Расчеты пластиковыми картами

1) ссуда зачисляется на расчетный счет клиента;

2) ссуда, минуя расчетный  счет, сразу направляется на оплату  различных платежных документов  по товарным и нетоварным операциям;

3) ссуда поступает в  погашение других, ранее выданных кредитов.

Во всех этих случаях дебетуется ссудный счет, а кредитуется:

1) расчетный счет данного клиента (первое направление);

2) счета других предприятий  и организаций (второе направление);

3) другой ссудный счет, задолженность по которому подлежит  погашению в установленные сроки (третье направление).

Ссуда может поступать  на расчетный счет клиента, с которого происходит ее постепенное расходование: либо сразу в полном объеме; либо по мере возникновения у клиента  потребности в денежных средствах. Клиент также может отказаться от получения ссуды, несмотря на заключенный  кредитный договор. Сумма, зафиксированная  в кредитном договоре, является максимальной суммой, на которую может рассчитывать клиент, т.е. лимитом кредитования. Ее называют также кредитной линией. Клиент может запрашивать ссуду  в объеме, не соответствующем его  кредитоспособности. Поэтому при  определении размера ссуды банк учитывает:

1) сальдо платежного оборота заемщика;

2) стоимость реально накопленных  товарно-материальных ценностей,  поступающих в обеспечение ссуды;

3) график погашения дебиторской  и кредиторской задолженности клиента;

4) сезонное превышение расходов над доходами;

5) кредитные возможности  банка;

6) уровень кредитного  риска;

7) обеспечение.

Существует несколько способов погашения ссуды:

1) единовременное погашение кредита;

2) эпизодическое погашение  на основе срочных обязательств;

3) систематическое погашение  на основе заранее фиксируемых  сумм (плановых платежей);

4) отсрочка погашения  кредита;

5) перенос просроченной  задолженности на особый счет  «Кредиты, не погашенные в срок»;

6) списание просроченной  задолженности за счет резервов банка и др.

1. Единовременное погашение  кредита означает разовое погашение  клиентом своих долговых обязательств перед банком в полном объеме.

2. Эпизодическое погашение  кредита производится, как правило,  на основе срочных обязательств. При наступлении срока погашения  кредита, предусмотренного в кредитном  договоре и/или срочном обязательстве,  банк списывает соответствующие  суммы в погашение ссудной задолженности.

3. Систематическое погашение  кредита на основе заранее  фиксируемых сумм применяется в случаях систематического получения кредита в форме плановых (заранее определяемых на квартал или месяц) платежей. Размер планового платежа необходимо предусмотреть в кредитном договоре.

4. Отсрочка может быть  предоставлена как на часть,  так и на всю сумму кредита.  Как правило, она предоставляется на срок от 15 до 30 дней.

5. Если отсрочка невозможна  или уже использована, то просроченная  задолженность переносится на  особый счет «Кредиты, не погашенные  в срок». С момента переноса  долга на особый счет клиент  начинает платить банку более высокий процент.

6. В случае безнадежной  дебиторской задолженности банк  производит списание долгов клиента за счет резервов банка.

В качестве источников погашения ссуды могут выступать:

1) собственные средства клиента;

2) выдача новой ссуды;

3) списание средств со счета гаранта;

4) поступление средств со счета другой организации;

5) бюджетные поступления;

6) реализация залога.

Наиболее распространенным источником погашения ссуды являются собственные денежные средства заемщика. Если их оказывается недостаточно, то источником возврата ранее выданной ссуды может быть выдача новой. Если заемщик не может погасить ссуду  за счет собственных средств, то банк может использовать положения кредитного договора, предусматривающего возможность погашения ссуды за счет списания средств со счета гаранта. Гарантийное обязательство от гаранта банк получает в момент подготовки кредитного соглашения. Денежные средства могут по решению поступить от дебиторов заемщика, просро­чивших оплату. Погашение ссуды посредством реализации залога происходит на основании кредитного договора и договора о залоге. Книга «Банки и финансовый рынок»

Вопрос 67. Характеристика специализированных небанковских институтов.

Специализированные кредитно-финансовые институты, или парабанковские учреждения, отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного- двух видов услуг. Их деятельность концентрируется  в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении специализированных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг.

Росту влияния специализированных кредитно-финансовых институтов за рубежом  способствуют три основные причины:

- рост доходов населения в развитых странах;

- активное развитие рынка ценных бумаг;

- Оказание этими институтами специальных услуг, которые не могут предоставить коммерческие и специализированные банки.

Основные формы деятельности этих институтов на банковском рынке  сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов юридическим  лицам, муниципальным образованьям и государству через облигационные  займы, мобилизации капиталов через  все виды акций, а также предоставление ипотечных, потребительских кредитов и кредитной взаимопомощи.

Небанковские кредитно-финансовые институты ведут острую конкурентную борьбу как между собой, так и  с коммерческими банками.

Страховые компании конкурируют  с пенсионными фондами за привлечение  пенсионных средств. Ссудосберегательные  ассоциации ведут борьбу со страховыми компаниями в сфере ипотечного кредита  и вложений в недвижимость. Финансовые компании соперничают со страховыми компаниями в сфере потребительского кредита. Кроме того, все кредитно- финансовые институты конкурируют с коммерческими и сберегательными банками за привлечение сбережений всех слоев населения.

Теперь, дадим краткую  характеристику основным специализированным финансово-кредитным институтам.

Страховые компании. Страховой рынок представляет собой особую сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи является «специфический товар» - страховая услуга , формируются предложения и спрос на нее. Особенностью накопления капитала страховых компаний является поступление страховых премий от юридических и физических лиц, размер которых рассчитывается на основе страховых тарифов, или ставок.

Пенсионные фонды - достаточно новое явление на кредитно-банковском рынке, получившее свое развитие после второй мировой войны. Организационно структура пенсионного фонда отличается от структуры иных кредитно-финансовых учреждений тем, что не предусматривает какой-либо формы собственности, а создается при корпорациях, которые и являются их владельцами.

Инвестиционные  компании - новая форма специализированных небанковских институтов, получившая наибольшее развитие в 70-80-е годы в США. Инвестиционные компании путем выпуска собственных акций привлекают денежные средства, которые затем вкладывают в государственные ценные бумаги и ценные бумаги корпораций.

Ссудосберегательные ассоциации представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Большинство ассоциаций было организовано после второй мировой войны для содействия расширения строительства жилья.

Финансовые компании - это особый тип специализированных небанковских институтов, действующих в сфере потребительского рынка.

Кредитные союзы представляют собой кооперативные сберегательные институты, организуемые обычно профсоюзами, работодателями или группой физических лиц, объединенных определенными материальными интересами.

К специализированным финансово-кредитным  институтам относят также и различные  благотворительные фонды. Безусловно приоритет в создании благотворительных  фондов принадлежит США, однако в  последние годы начали создаваться  аналогичные фонды в странах  Западной Европы и Японии.

Что же касается российской кредитно-банковской системы, то здесь  специализированные небанковские институты  занимают незначительное место. Это связано с тем, что:

реальное развитие в российской экономике получили только страховые  негосударственные компании и негосударственные  пенсионные фонды;

однако на них приходится незначительная доля в общей стоимости  активов всех кредитно-финансовых институтов России.

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы:

1. Ануреев С.В. Государственное стимулирование безналичных расчетов // Бизнес и банки. - 2003. - №6.- с. 4-6.
2. Бокова И.В., Дядичко С.П., Крымова И.П., Мусина Л.А.,Резник И. А.. Финансы и кредит: Краткий курс лекций. - Оренбург: ГОУОГУ, 2004- 185 с., 2004
3. Вавилов А.В., Ильин И.И. Платиковые карты: принципы построения платежных схем. М.: ИИЦ «Европеум - Пресс». 2005. 125 с.
4. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. Под ред. Лаврушина О.И. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2004. - 576с.
5. Деньги, кредит, банки: Учебник./ Под ред.  Е.Ф. Жукова. –М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,2002
6. Положение ЦБ РФ от 9 апреля 1998 г. №23-П «Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» // "Вестник Банка России", N 23, 15.04.98
7. Федеральный закон от 07.08.01 N 115-ФЗ «о противодействии легализации(отмыванию)доходов, полученых приступным путем, и финансированию тероризма»
8. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2001г. № 86-ФЗ
9. www.sbrf.ru
10. www.cbr.ru