Расчеты пластиковыми картами

- иные операции в иностранной  валюте с соблюдением требований  валютного законодательства Российской Федерации.

Клиент - физическое лицо может  осуществлять с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт указанные  в настоящем пункте операции по банковским счетам, открытым в валюте Российской Федерации, и (или) по банковским счетам, открытым в иностранной валюте.

Кредитные организации при  осуществлении эмиссии расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт могут  предусматривать в договоре банковского  счета, кредитном договоре условие  об осуществлении клиентом операций с использованием данных карт, сумма которых превышает:

- остаток денежных средств  на банковском счете клиента  в случае невключения в договор  банковского счета условия предоставления овердрафта;

- лимит предоставления  овердрафта;

- лимит предоставляемого  кредита, определенный в кредитном договоре.

 

Расчеты по указанным операциям  могут осуществляться путем предоставления клиенту кредита в порядке  и на условиях, предусмотренных договором  банковского счета или кредитным  договором. При совершении операции с использованием платежной карты  составляются документы на бумажном носителе и (или) в электронной форме (далее - документ по операциям с  использованием платежной карты). Документ по операциям с использованием платежной  карты является основанием для осуществления  расчетов по указанным операциям  и (или) служит подтверждением их совершения.

Рассмотрим порядок получения  банковской карты и проведения операций с ее использованием.

Для того чтобы стать владельцем банковской карты юридическое или  физическое лицо должно открыть в  банке-эмитенте специальный банковский счет, заключив соответствующий договор  банковского счета (договор на расчетно-кассовое обслуживание), договор банковского  вклада, кредитный или иной договор, предусматривающий осуществление  операций с использованием банковских карт. При этом банк-эмитент выдает банковскую карту владельцу, который  получает право на ее использование, сама карта остается собственностью банка.

Каждая карта должна содержать  наименование и логотип банка-эмитента, которые позволяют его однозначно идентифицировать. Кроме того, каждой карте присваивается ПИН-код -- персональный идентификационный номер, который  предоставляет держателю карты  возможность обслуживания в банкоматах или POSах.

Порядок осуществления расчетов с использованием пластиковых карт можно представить в виде схемы (см. рис.1).

 

 

 

 

 

Рис 1 - Схема осуществления расчетов при помощи пластиковых карт

1. Владелец карты открывает в  банке-эмитенте специальный счет; банк-эмитент выдает владельцу карты банковскую карту.

2. Владелец карты, желая получить  товар, услугу или наличные  деньги, предоставляет в POS-терминал  или вставляет в банкомат банковскую карту и вводит свой ПИН-код.

3. POS-терминал или банкомат осуществляет  авторизацию карты.

4. Банкомат списывает сумму сделки  с банковской карты и выдает  держателю карты слип (который  он, как правило, должен подписать); владелец карты получает товар,  услуги или наличные деньги; банковская карта возвращается владельцу.

5. POS передает в банк-эквайрер  слипы, которые служат документарным  основанием для проведения расчетов.

6. Банк-эквайрер осуществляет расчеты  с POSом по предоставленным слипам, зачисляя их общую сумму на счет POSа.

7. Банк-эквайрер передает в процессинговый  центр информацию о проведенных  им расчетах по банковским картам.

8. Процессинговый центр обрабатывает  полученную за день информацию, формирует итоговые данные для  проведения взаиморасчетов и  доводит их до всех участников  расчетов.

9. Участники расчетов осуществляют  погашение взаимных обязательств, возникших при проведении операций  с использованием банковских карт

10. Банк-эмитент списывает сумму  операции со специального банковского  счета владельца карты с учетом  комиссионных

В зависимости от технологии расчетов карточки подразделяются на слип- и смарт- карты. На слип - карту  нанесена магнитная полоса, содержащая информацию о реквизитах карточного счета, открытого в банке при  приобретении карты. Продавец товаров и услуг при расчете за покупку с помощью специального терминала считывает с карты эту информацию и проводит авторизацию, то есть через особую линию связи соединяется с прессинговым центром, где хранится информация о состоянии карточного счета клиента, и узнает, может ли клиент оплатить покупку. Информация о покупке фиксируется на отпечатке со слип- карты, который переправляется в платежный центр или банк. Слип- карта содержит приказ клиента перевести деньги за покупку со специального карточного счета на счет продавца.

Смарт- карта имеет встроенный микропроцессор - чип. В банке в  память смарт- карты со специального карточного счета клиента списывается  некоторая сумма, в результате чего смарт- карта становится как бы электронным  кошельком. При осуществлении покупки  владелец карты при расчете вставляет  ее в специальный кассовый терминал, оборудованный считывающим устройством, и набирает свой личный пароль (pin- код). Продавец с помощью считывающего устройства проверяет подлинность  карты, а затем дебетует карту (списывает  необходимую сумму) и кредитует  кассовый терминал (зачисляет списанную  с карты сумму), соединенный с  банком. Если владельцу карточки не хватает сумм, хранящихся в памяти карты, он может в отделении банка, входящего в данную систему платежных  карточек, дополнить свой «электронный кошелек» недостающей суммой в безналичной  форме.

Карточки могут быть:

- индивидуальными (собственными), когда один карточный счет  соответствует одной карточке;        - семейными, когда члены одной семьи - владельцы нескольких карточек         - пользуются одним карточным счетом;                            -корпоративным - для юридических лиц с назначением доверенного лица или нескольких доверенных лиц, которые будут распоряжаться счетом в пределах персонального лимита или без него с единой или несколькими карточками.

Наибольшей популярностью  среди пользователей пластиковых  карт в Российской Федерации пользуются международные пластиковые карты ViSa (40%) и Europay (25%), которые принимаются  по всему миру в более чем 120 странах  мира

Все расчеты по операциям  с использованием банковских карт, совершаемые на территории Российской Федерации осуществляются только в  валюте Российской Федерации - рублях на основании заключенного договора между банком и контрагентом (физическое или юридическое лицо). Исключением  являются расчеты в иностранной  валюте, предусмотренные действующим  законодательством России. На банковской карте должны присутствовать наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицир.

Вопрос 50. Организация и порядок кредитования.

В практической деятельности банков и предприятий понятия  «кредит», «ссуда» употребляются  как синонимы. Однако в теоретическом  аспекте они различны и соотносятся  как общее и частное.

Кредит — это экономические  отношения, охватывающие движение стоимости  на условиях возврата. Такие отношения  имеют место, когда в качестве привлеченных ресурсов временно используются средства физических и юридических  лиц, включая банки, а также, когда  банки предоставляют деньги своим  клиентам.

Ссуда — это способ организации  кредитных отношений, который сопровождается оформлением соответствующих документов с отражением на соответствующих  счетах банковского баланса. В дальнейшем мы будет пользоваться указанными выше терминами как синонимами.

В условиях перехода от централизованно управляемой  экономики к рыночной возрастает объем рискованных кредитных операций, в то же время российская экономика крайне нуждается в ссудах как источнике финансирования. Экономическая нестабильность, криминализация деловой жизни и несовершенство законодательства вынуждают банк самостоятельно вести поиск и реализацию легитимных форм снижения риска невозврата кредита и разрабатывать процедуру организации кредитного процесса, исключающую подобный риск. При всей многовариантности организации кредитных отношений банков со своим клиентом можно выделить в них следующие этапы

1) подготовительный этап;

2) этап рассмотрения кредитного проекта;

3) этап оформления кредитной документации;

4) этап использования  кредита и последующего контроля в процессе кредитования.клиентом и банком, изучаются возможности предоставления кредита.

В процессе этих переговоров необходимо:

1) установить, насколько  соответствует данная сделка кредитной политике банка;

2) определить цель кредита;

3) выбрать соответствующие вид и метод кредитования;

4) на основе предварительного  анализа финансового положения  предприятия оценить уровень кредитного риска;

5) оперативно принять  решение по данной кредитной заявке;

6) в случае положительного  решения проконсультировать клиента  по поводу предоставления документов, необходимых для оформления ссуды.

2. На этапе рассмотрения  кредитного проекта анализируется  предоставленная потенциальным  заемщиком финансовая отчетность, а также другая документация. Основной задачей на данном  этапе является заключение о  возможности предоставления ссуды,  сделанное на основе всесторонней  оценки кредитоспо­собности заемщика и объекта кредитования.

Существуют два способа  принятия решения о выдаче кредита: централизованный и децентрализованный. Централизованный способ используется в небольшом или среднем банке, децентрализованный — в крупном  банке. При децентрализованном способе  решение о выдаче кредита может приниматься:

1) либо посредством последовательного одобрения;

2) либо посредством одобрения кредитным комитетом.

В первом случае вопрос последовательно  решается сначала на уровне кредитного отдела, а затем высшего руководства  банка. В случае рассмотрения на заседании  кредитного комитета вопросы, связанные  с условиями кредитования, прорабатываются  заранее. Часто кредитные комитеты занимаются рассмотрением только крупных кредитных проектов.

3. На этапе оформления  кредитной документации работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).

4. На этапе использования кредита осуществляется:

1) наблюдение за кредитными  операциями (соблюдением лимита  кредитования кредитной линии,  целевым использованием кредита,  уплатой ссудного процента, полнотой  и своевременностью возврата ссуд);

2) оперативный анализ кредитоспособности клиента;

3) контроль над движением выданных кредитных ресурсов.

При этом особое внимание уделяется  контролю над просроченными ссудами. Совместно с клиентом банки разрабатывают  меры по возврату кредитов (пролонгация  просроченных кредитов, заключение нового кредитного договора, получение дополнительных гарантий и т.д.).

Кредитная документация. Для  получения ссуды клиент предоставляет  банку документы, которые условно можно разделить на две группы:

1) документы, подтверждающие  юридическую правомочность клиента  вести соответствующие виды деятельности;

2) документы, подтверждающие  материальные гарантии возврата кредита.

К первой группе относятся:

1)учредительский договор;

2) устав;

3) свидетельство о регистрации;

4) сведения о руководстве  предприятия;

5) контракт на поставку  продукции; 6) лицензия на экспортную поставку

Ко второй группе относятся:

1) баланс;

2) отчетность по прибылям и убыткам;

3) выписки из лицевых счетов (в рублях и валюте);

4) технико-экономическое обоснование;

5) договор на аренду складских помещений;

6) накладные на поставку товаров;

7) кредитные договора с другими банками;

8) гарантии, поручительства, страховые полисы.

При положительном заключении банка о выдаче ссуды оформляются следующие документы:

1) срочное обязательство;

2) кредитный договор;

3) договор о залоге;

4) карточка образцов подписей и печати клиента

Срочное обязательство составляется по строго определенной форме и содержит обязательство заемщика получить кредит на определенные цели, в определенной сумме и на определенный срок.

Кредитный договор является важнейшим документом, определяющим права и обязанности участников кредитной сделки. в нем оговаривается  экономическая и юридическая  ответственность сторон. Кредитный  договор составляется по вполне определенной схеме, в нем указываются:

1) полное наименование участников;

2) юридический адрес;

3) предмет договора;

4) сумма, срок, порядок погашения;

5) стоимость кредита;

6) размер комиссионных;

7) обеспечение ссуды;

8) кредитные оговорки.

Договор о залоге заключается  в том случае, если кредитор настаивает на обеспечении кредита. Он составляется по определенной форме и призван  гарантировать возврат заимствованных средств. При положительном решении  вопроса о выдаче кредита заполняется  карточка образцов подписей руководителей  предприятия, в которой также  фиксируется образец печати предприятия-заемщика.

Процедура выдачи и погашения  кредита. Кредит выдается на основании  письменного распоряжения сотрудника банка, в том числе председателя правления банка, его заместителя, начальника кредитного управления или  отдела, кредитного инспектора банка. Распоряжение о выдаче кредита поступает  в отдел, который осуществляет кредитно-расчетное  обслуживание клиентов. В распоряжении указывается, кому, в какой сумме  и по какому счету его следует выдать.

Существуют три направления выдачи ссуды: