Пути совершенствования управления платежеспособностью в ООО СХП «Алмаз» и их экономическая оценка

Пассив

Код показ.

На начало отчетного

года

На конец отчетного года

1

2

3

4

III. Капитал и резервы

Уставный капитал

410

10

10

Добавочный капитал

420

15448

15448

Резервный капитал, в том числе:

430

1590

- резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

1590

- резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

8319

14509

Итого по разделу III

490

23777

31233

IV. Долгосрочные обязательства

Займы и кредиты, в том числе:

510

Отложенные налоговые  обязательства

515

Другие долгосрочные обязательства

520

4412

Итого по разделу IV

590

4412

V. Краткосрочные обязательства

Займы и кредиты, в том числе:

610

Кредиторская задолженность, в том числе:

620

1376

2756

- поставщики и подрядчики

621

699

2081

- задолженность перед персоналом организации

622

-задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

134

53

- задолженность по налогам и сборам

624

543

622

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные  обязательства

660

Итого по разделу V

690

1376

3080

Баланс

700

25153

38725

Показатель

Код

За отчетный год

За аналогичный год  предыдущего года

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи  товаров, продукции, работ. услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

29922

21553

Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ, услуг

020

(22265)

(17796)

Валовая прибыль

029

7157

3757

Коммерческие расходы

030

(        )

(       )

Управленческие расходы

040

(        )

(      )

Прибыль (убыток) от продаж

050

7157

3757

Прочие доходы

090

3090

2021

13

Прочие расходы

100

(2773)

(465)

Прибыль (убыток) до налогообложения 

140

2773

465

Отложенные налоговые  активы

141

Отложенные налоговые  обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

(    6  )

(      )

Иные  платежи из прибыли

151

(12)

(     )

Чистая прибыль (убыток) отчетного  года

190

7474

5313

Справочно

Постоянные налоговые  обязательства (активы)

200

Базовая прибыль (убыток) на акцию

210

Актив

Код показ.

На  начало отчетного

года

На конец отчетного года

1

2

3

4

I. Внеоборотные активы

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

20072

20687

Незавершенное строительство

130

Отложенные налоговые  активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

20072

20687

II. Оборотные активы

Запасы, в том числе

210

17660

16172

- сырьё, материалы и другие аналогичные ценности

211

8382

8038

- животные на выращивании и откорме

212

7626

6983

- затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)

213

1652

1151

- готовая продукция и товары для перепродажи

214

- товары отгруженные

215

- прочие запасы и затраты

217

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  в течении 12 месяцев после отчетной даты), в том числе:

240

993

266

Покупатели и заказчики

241

993

266

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства, в том  числе:

260

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу II

290

18653

17775

Баланс

300

38725

38462

Пассив

Код показ.

На начало отчетного

года

На конец отчетного года

1

2

3

4

III. Капитал и резервы

Уставный капитал

410

10

10

Добавочный капитал

420

15448

15448

Резервный капитал, в том числе:

430

1590

3407

- резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

1590

3407

- резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

14185

12886

Итого по разделу III

490

31233

31751

IV. Долгосрочные обязательства

Займы и кредиты, в том числе:

510

Отложенные налоговые  обязательства

515

Другие долгосрочные обязательства

520

4412

4412

Итого по разделу IV

590

4412

4412

V. Краткосрочные обязательства

Займы и кредиты, в том числе:

610

Кредиторская задолженность, в том числе:

620

2756

2043

- поставщики и подрядчики

621

2081

1199

- задолженность перед персоналом организации

622

-задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

53

75

- задолженность по налогам и сборам

624

622

769

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

Доходы будущих годов

640

324

256

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные  обязательства

660

Итого по разделу V

690

3080

2299

Баланс

700

38725

38462

 Показатель

Код

За отчетный год

За аналогичный год  предыдущего года

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи  товаров, продукции, работ. услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

31279

29422

Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ, услуг

020

(24381)

(22265)

Валовая прибыль

029

6898

7157

Коммерческие расходы

030

(        )

(       )

Управленческие расходы

040

(        )

(      )

Прибыль (убыток) от продаж

050

6898

7157

Прочие доходы

090

2979

3090

13

Прочие расходы

100

(4434)

(2773)

Прибыль (убыток) до налогообложения 

140

5443

7474

Отложенные налоговые  активы

141

Отложенные налоговые  обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

(    10 )

(6)

Иные  платежи из прибыли

151

(3)

(   12  )

Чистая прибыль (убыток) отчетного  года

190

5430

7456

Справочно

Постоянные налоговые  обязательства (активы)

200

Базовая прибыль (убыток) на акцию

210