Проблемы и перспективы развития кредитной системы России

Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов.

В 1987 г. банковская система была подвергнута реорганизации, которая была призвана решить основные проблемы банковской системы СССР. Как и все реформы того периода, реорганизация банков носила административный характер. Существующую до 1987 г. монополию трех банков сменила олигополия. Были созданы Агропромбанк и Жилсоцбанк. Из существовавшей банковской системы были выделены и переименованы Госбанк, Промстройбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. [15, с.144]

Такая реорганизация не только не решила проблем, а скорее, негативно сказалась на дальнейшем развитии кредитной системы. Выделение большого количества банков привели к увеличению содержания банковского аппарата, возникновению борьбы банков за разделение счетов. Страховые же учреждения не были затронуты реорганизацией.

Несмотря на проведенное реформирование, кредитная система после 1987 г. оставалась неэффективной, а ее структура не соответствовала требованиям рыночных отношений, которые начали зарождаться в СССР.

В 1988 г. был проведен второй этап реорганизации, вследствие чего начали создаваться первые коммерческие банки. Такие банки должны были стать основой для формирования экономических рычагов и структур в кредитной системе в целом. [11, с.52]

Решающее значение для создания первых коммерческих банков на паевой и акционерных основах имели законы СССР от 26 мая 1988г. № 8998-XI «О кооперации в СССР» и от 30 июня 1987г. № 7284-XI «О государственном предприятии», которые открыли принципиально новые возможности для реализации экономической самостоятельности товаропроизводителей. Закон «О кооперации» фактически отменил государственную монополию банковского дела. Согласно ст. 23 этого Закона союзы и объединения кооперативов получили право создавать хозрасчетные отраслевые или территориальные кооперативные банки. Последние определялись как кредитные учреждения, которые на демократических принципах должны были обеспечивать денежными средствами развитие кооперативов. Кооперативный банк мог производить рассчетно-кассовое обслуживание, представлять интересы кооперативов в хозяйственных и финансовых органах, мобилизовать свободные денежные средства кооперативов на условиях доверенности, а также привлекать средства других предприятий, организаций и граждан, оформлять займы у специализированных банков. Уставы кооперативных банков регистрировались в Госбанке СССР. [3, с.281]

Параллельно с созданием коммерческих начался процесс акционирования государственных специализированных банков. Создаваемые путем акционирования коммерческие банки были полноценными рыночными субъектами. Они проводили независимую кредитную политику, были ориентированы на получение прибыли, несли всю полноту ответственности за принимаемые ими решения, чем в корне отличались от учреждений специализированных банков, которые выступали в качестве лишь распорядителей кредитных ресурсов и действовали по поручению вышестоящего органа. [9, с.160]

Создание негосударственных коммерческих банков означало преодоление монополии в банковской системе, отказ от отраслевой специализации банков и развитие коммерческих начал в банковской деятельности. Таким образом, были заложены основы двухуровневой банковской системы с присущей ей возможностью саморегулирования.

1.3. Особенности современной  кредитной системы РФ

Современная кредитная система РФ – это многофункциональный комплекс банков, небанковских кредитных организаций и специализированных кредитно-финансовых институтов. Институциональная инфраструктура данного комплекса находится на стадии разработки и становления. Кредитную систему нашей страны можно структурировать следующим образом:

1.центральный банк России;

2.коммерческие банки;

3.специализированные кредитно-финансовые институты: страховые компании; негосударственные пенсионные фонды; инвестиционные компании; финансово-строительные компании.

Безусловно, что нынешняя структура кредитной системы в большей степени отражает потребности рыночного хозяйства. [14, с.264]

Кредитная система РФ функционирует в соответствии с двумя специализированными федеральными законами: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» и Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.

В современной России сложилась 2-х уровневая банковская система. Верхний уровень занимает Центральный банк РФ, нижний уровень – кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был создан в 1990г. Зафиксированные в законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» цели, функции, права и обязанности, а также механизм деятельности ЦБ РФ в полной мере отвечают мировому опыту и практике. Банк России является органом государственного руководства, выполняет роль «банка банков», наделен полномочиями монопольной эмиссии банкнот, денежно-кредитного и валютного регулирования, контроля и надзора за деятельностью банков и кредитных учреждений, хранения и управления золотовалютными резервами страны. Эти и другие закрепленные законом функции представляют собой прерогативу центральных банков в современном мире и отличают Банк России от всех иных российских банковский организаций.  Банк России является единственным банком, который уполномочен законом отражать и защищать именно интересы государства, а не более узкие, в том числе коммерческие, интересы отдельных предприятий, отраслей хозяйства и слоев общества. Банк России – властный орган, что проявляется не только в его полномочиях, но и в его самостоятельности и независимости от государственных органов. Принцип независимости – ключевой элемент статуса Центрального Банка РФ – проявляется прежде всего в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в статьях 1, 2 и 5 Закона о Центробанке. [7, с.232]

Мировой опыт свидетельствует: денежная единица страны тем устойчивее, чем большей самостоятельностью обладает ЦБ.

Второй уровень банковской системы Российской Федерации представлен кредитными организациями. Следует отметить, что российское законодательство дает слишком узкую трактовку кредитной организации. Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом. Кредитные организации могут быть двух видов – банки и небанковские кредитные организации.

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности», банки в России действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий круг операций на финансовом рынке. К этим операциям относят предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т. д.

Банкам запрещается осуществлять деятельность в сфере материального производства, торговли материальными ценностями, всех видов страхования.

Как и в других странах, банки в РФ не отвечают по обязательствам государства, а государство – по обязательствам банков, кроме случаев, предусмотренных законодательством.

Банки в России могут создаваться на основе любой формы собственности: частной, коллективной, акционерной, смешанной, государственной. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Такие банки могут быть совместными (их уставной капитал формируется за счет средств резидентов и нерезидентов) и иностранными (уставной капитал формируется исключительно за счет средств нерезидентов).

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Следует отметить, что для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ.

Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для таких кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, последний в настоящее время выделил три типа небанковских кредитных организаций – расчетные, депозитно-кредитные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации инкассации. [2]

Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение – обслуживать юридических лиц, в том числе кредитные организации, проводить расчеты по пластиковым картам, инкассировать денежные средства, платежные и расчетные документы, осуществлять кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в РФ функционируют две небанковские кредитные организации инкассации. [1]

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям.

Помимо определенных банковским законодательством видов кредитных организаций по содержанию своей деятельности таковыми являются также создаваемые на основе других законодательных актов кредитные кооперативы, кредитные союзы, общества взаимного кредита, лизинговые, факторинговые, финансовые и другие организации, осуществляющие кредитные операции без лицензии Банка России.

Такие компании относятся к специализированным кредитно-финансовым институтам, которые, как правило, осуществляют выбранный по некоторому критерию определенный, достаточно узкий круг операций, либо ориентированы на конкретные группы клиентов.

Последнее время в России наблюдается возрождение основ кредитной кооперации. Хотя этот процесс еще не носит массового характера и не получил окончательного законодательного оформления, тем не менее очевидно, что кредитные кооперативы со временем займут важную рыночную нишу – возьмут на себя кредитную поддержку мелких и средних предпринимателей, фермерских хозяйств и отдельных физических лиц.

В настоящий момент в России существуют следующие формы кредитной кооперации:

• кредитные кооперативы как объединения юридических и физических лиц;
• кредитные союзы как объединения только физических лиц;
• общества взаимного кредита (ОВК), которые делятся на:
• ОВК, являющиеся кредитными организациями, близкие по выполняемым функциям к коммерческим банкам, но построенные на кооперативных началах;
• ОВК, являющиеся некоммерческими организациями, расположенные в основном в сельской местности и очень близкие по своим задачам и статусу к кредитным кооперативам. [12, с.161]

Также в последние годы в России наблюдаются тенденции развития лизинговых, факторинговых и финансовых компаний.

По различным оценкам объем российского лизингового рынка в 2008 г. составил от 1,7 до 2 млрд. дол. Прирост инвестиций по лизингу по сравнению с 2005 г. оценивается в пределах 40-66%. Доля инвестиций по лизингу в основные производственные фонды по расчетам специалистов колеблется от 2 до 4%. По состоянию на начало 2010 г. в России было зарегистрировано около 2000 лизинговых компаний, но реально работали на рынке не более 200 из них. [4, с.137] 

Экономические предпосылки развития факторинга в России очевидны, однако в нашей стране данная услуга рассматривается как финансовая инновация, которая до сих пор не получила должного распространения. В настоящее время полноценному развитию рынка факторинговых услуг препятствуют многие причины.

Для расширения кредитования населения в России в настоящее время создаются финансовые компании, функционирующие при предприятиях торговли на основе взаимосвязанных схем движения товарных и денежных потоков. В основном организуется кредитование потребностей физических лиц по приобретению товаров длительного пользования – телевизоров, холодильников, стиральных машин, компьютеров, мебели и т.д.

Такие компании создаются и осуществляют свою деятельность в соответствии с общими нормами гражданского законодательства РФ. [6, с.303]

Итак, особенности кредитной системы России в настоящее время заключаются в явном преобладании банков, количество которых составляет на начало 2013 г. около 1000, слабо диверсифицированной структуре (ограничено количество видов других кредитных организаций), нечеткости законодательного регулирования прочих кредитных организаций, не включенных в банковскую систему, и отсутствии единых подходов к надзору за их деятельностью. Так, по данным Центрального Банка РФ на 1 марта 2014 года в России было зарегистрировано 62 небанковских кредитных организации.

Общее количество зарегистрированных банков за период с 01.01.2004 по 01.01.2014 гг. сократилось на 42,7%, а количество зарегистрированных небанковских кредитных организаций наоборот возросло на 29%. (Приложение 3)

Появился заметный слой кооперативных учреждений мелкого кредита, который насчитывает уже более 300 организаций. Однако их размер и ресурсы несопоставимы пока с коммерческими банками. В то же время создано значительное число других финансовых организаций, не входящих в кредитный сектор. Так, количество негосударственных пенсионных фондов составляет около 300, паевых инвестиционных фондов и компаний – около 30, страховых компаний – около 150. [3, с.405]