Проблемы и перспективы их развития в Казахстане

 

Таблица 5 - Чистый процентный доход АО «Казкоммерцбанк» за 2010-2011 годы.

	Млн. тенге		Изменение
	2010 г.	2011 г.	млн. тенге	в процентах
Процентный доход	291 515	246 853	(44 662)	(15,3%)
Процентный расход	(152 091)	(133 531)	18 560	(12,2%)
Чистый процентный доход до формирования резервов на обесценение процентных активов	139 424	113 322	26 102	(18,7%)
Формирование резервов на обесценение  процентных активов	(95 555)	(66 095)	29 460	(30,8%)
Чистый процентный доход	43 869	47 227	3 358	7,7%

 

2.2 Организация финансовой  работы АО «Казкоммерцбанк»

 

Обзор системы корпоративного управления. Система корпоративного управления в АО «Казкоммерцбанк» строится на основе принципа безусловного соблюдения требований законодательства Республики Казахстан и Национального Банка и стремления максимально соответствовать лучшей международной практике.

Система корпоративного управления базируется на Кодексе корпоративного управления. Банк следует Кодексу  в процессе своей ежедневной деятельности для обеспечения эффективного управления, которое позволит сохранять инвестиционную привлекательность для акционеров в течение долгого времени. Хорошее корпоративное управление способствует улучшению деятельности Банка, позволяя Совету Директоров наилучшим образом исполнять свои обязанности в интересах всех акционеров.

Кодекс отвечает требованиям  Закона Республики Казахстан «Об  акционерных обществах», который  предусматривает правовую основу стандартов корпоративного управления в стране. Кодекс также отвечает требованиям  действующего законодательства Республики Казахстан, Уставу Банка, Кодексу корпоративного управления, одобренному Советом Эмитентов.

Корпоративное управление Банка сформировано на следующих  основополагающих принципах:

1. принцип защиты и  уважения прав и законных интересов  Акционеров Банка;

2. принцип эффективного  управления Банком;

3. принцип прозрачности  и объективности раскрытия информации  о деятельности Банка;

4. принципы законности  и этики;

5. принцип дивидендной  политики;

6. принцип кадровой  политики;

7. принцип охраны окружающей  среды;

8. принцип регулирования  корпоративных конфликтов.

Казкоммерцбанк обеспечивает равное отношение к своим акционерам, соблюдение их прав, предусмотренных  законодательством Республики Казахстан, в том числе, связанных с получением дивидендов и с участием в управлении Банком через Общее собрание Акционеров, своевременное раскрытие перед акционерами Банка достоверной информации о Банке, в том числе о его финансовом положении, экономических показателях, результатах его деятельности.

Структура корпоративного управления. Высшим органом Банка является Общее собрание Акционеров Банка. Члены Совета Директоров Казкоммерцбанка избираются акционерами и подотчетны Общему собранию акционеров Банка. Совет Директоров определяет приоритетные направления деятельности и осуществляет контроль над исполнительным органом — Правлением Банка, а также над комитетами при Совете Директоров, Службой внутреннего аудита и Корпоративным секретарем.

 

Рисунок 2 – Структура корпоративного управления АО «Казкоммерцбанк»

Совет Директоров является органом управления Банка, который осуществляет стратегическое управление Банком, контроль за финансово-хозяйственной деятельностью и системой управления рисками, приводит в исполнение решения и политику Банка, одобренные Общим собранием Акционеров Банка.

В соответствии с Кодексом роли Председателя Совета Директоров и Председателя Правления разделены: Председатель Совета Директоров организует работу Совета Директоров, Председатель Правления осуществляет руководство  текущей деятельностью Банка. Заседания Совета Директоров должны проводиться по необходимости, но не реже одного раза в месяц.

Совет Директоров. Члены  Совета Директоров избираются на должность  Общим собранием Акционеров с  обязательным согласованием с Комитетом  по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан. Совет должен быть сформирован в количестве не менее пяти и не более семи человек. Не менее одной трети Совета директоров должны составлять независимые директора.

В 2011 году Совет Директоров Банка состоял из 7 человек, 3 из которых имели статус независимых. Несмотря на то, что все Директора равны перед законами Республики Казахстан, в целях должного осуществления управления компанией, независимые директора играют значительную роль в системе корпоративной ответственности. Они отвечают за рассмотрение стратегии, предложенной другими Директорами, также как за оценку исполнения менеджментом Банка поставленных целей и задач. Они играют решающую роль в части контроля и эффективного функционирования Комитетов, работающих при Совете Директоров.

Комитеты Совета Директоров. Казкоммерцбанк создал эффективную систему корпоративного управления и контроля за финансово-экономической деятельностью в качестве защиты прав и законных интересов акционеров. При Совете Директоров функционирует три комитета: Комитет по обзору рисков, Комитет по аудиту, Комитет по назначениям и вознаграждениям.

Комитет по аудиту. Совет Директоров назначает членов Комитета по аудиту, который выполняет следующие обязанности:

• мониторинг за целостностью раскрытия Банком информации о финансовом положении;
• рассмотрение системы внутреннего финансового контроля;
• мониторинг и рассмотрение эффективности функций внутреннего аудита
• предоставление рекомендаций Совету Директоров в отношении назначения, переназначения и устранения внешнего аудитора, а также в отношении вознаграждения и условий работы внешнего аудитора;
• рассмотрение и мониторинг независимости внешнего аудитора, объективности и эффективности рабочего процесса;

Работники Службы внутреннего аудита не могут быть избраны в состав Правления и Совета директоров Банка. Руководитель и работники службы внутреннего аудита не могут одновременно руководить (курировать) другие подразделения банка, а также быть членами кредитного комитета и других органов банка. Служба внутреннего аудита, подчиняется непосредственно Совету директоров и отчитывается перед ним о своей работе.

Комитет по обзору рисков. К основным обязанностям Комитета относятся:

• рассмотрение системы внутреннего контроля и системы управления рисками
• рассмотрение план разработки, обновления и внедрения моделей оценки рисков в соответствии со стратегией Банка
• ответственность за поддержание хорошего качества портфеля банка
• разработка рекомендации к внутренним общим документам Банка, включая политики управления рисками
• обсуждение с Правлением Банка стратегии управления рисками.

Комитет по назначениям  и вознаграждениям. Комитет предоставляет консультационно-рекомендательную помощь Совету Директоров по работе с топ-менеджерами, их назначениям и перемещениям, оценке работы и системы мотивации; консультирует Совет Директоров по общим вопросам корпоративного управления, корпоративной культуры и деловой этики.

Отдел операционного  обслуживания. Данный отдел обслуживает  юридических и физических лиц. В операционном отделе работают начальник, который контролирует все операции и через которого проходят все входящие и исходящие операционные документы. Также работают главный специалист, два ведущих специалиста, специалист и менеджер по продажам.

Основные задачи отдела операционного обслуживания:

- организация деятельности, направленной на всестороннее, качественное  и профессиональное обслуживание  клиентов филиала;

- обеспечение эффективной  работы филиала в области осуществления  международных операций;

- осуществление деловых  контактов с другими структурными  подразделениями филиала.

Основной задачей деятельности информационно-аналитического отдела является выработка финансовой (инвестиционной) политики и осуществление координации  деятельности всех подразделений, занимающихся операциями с ценными бумагами на ее основании. В составе этого подразделения сформировано два сектора: подотдел исследования денежных рынков (подотдел маркетинга) и экономический подотдел.

Сектор маркетинга занимается исследованием конъюнктуры денежных рынков, разрабатывает прогнозы динамики конъюнктуры, тенденций развития различных секторов рынка ценных бумаг и денежно-кредитного рынка.

Экономический сектор обобщает и анализирует внутреннюю информацию о деятельности участника рынка ценных бумаг, планирует и анализирует показатели его деятельности, предоставляя информацию, необходимую для обеспечения взаимосвязи между внутренними финансовыми потоками. На основании сбора и обобщения информации разрабатывается финансовая (инвестиционная) политика на рынке ценных бумаг.

В 2012 году в связи с  изменениями в Законе «Об акционерных  обществах» Комитет по обзору рисков был преобразован в Комитет по стратегическому планированию и  обзору рисков. На базе Комитета по назначениям  и вознаграждениям были созданы два новых комитета — Комитет по кадрам и вознаграждениям и Комитет по социальным вопросам.

Правление. Правление является коллегиальным исполнительным органом, который осуществляет текущее руководство деятельностью Банка. Члены Правления избираются на должность с обязательным согласованием с КФН.

Основные изменения  в системе корпоративного управления в 2011 году. Общие собрания Акционеров в 2011 году было проведено два общих собрания акционеров. 4 мая 2011 года состоялось годовое общее собрание акционеров Банка, на котором акционеры утвердили аудированную консолидированную годовую финансовую отчетность банка за 2010 год и отчет Правления об итогах деятельности за 2010 год. Чистый доход банка за 2010 год был капитализирован и направлен на нераспределенный чистый доход прошлых лет. Дивиденды по простым акциям по итогам 2010 года решено не выплачивать. По привилегированным акциям датой начала выплаты дивидендов определено 12 декабря 2011 года; датой составления списка акционеров, имеющих право на получение дивидендов по привилегированным акциям Банка, — 12 ноября 2011 года. Размер дивиденда по привилегированной акции Банка является фиксированным и указан в Проспекте выпуска акций Банка (0,04 доллара на акцию). Резервный капитал Банка увеличен на 10,5 млн. тенге за счет нераспределенного чистого дохода прошлых лет. В числе прочих вопросов (акционеры) утвердили аудиторскую компанию Deloitte в качестве внешнего аудитора, установили размер вознаграждения членам Совета директоров на 2011 год, рассмотрели вопрос об обращениях акционеров на действия банка и его должностных лиц и итогах их рассмотрения, а также были информированы о размере и составе вознаграждения членов Совета директоров и Правления в 2010 году.

12 сентября 2011г. состоялось внеочередное общее собрание акционеров Банка, которое приняло ряд решений по деятельности банка. В числе прочих вопросов акционеры увеличили резервный капитал банка на 6 239 677 тыс. тенге за счет нераспределенного чистого дохода прошлых лет. Акционеры также утвердили изменения и дополнения № 1 в методику определения стоимости акций при их выкупе АО «Казкоммерцбанк».

 

Глава 3 Анализ новых и совершенствование действующих банковских продуктов и услуг АО «Казкоммерцбанк»

3.1  Анализ новых банковских продуктов и услуг в АО «Казкоммерцбанк»

 

Банки всегда использовали последние достижения науки и  техники для облегчения ручного  труда и ускорения выполняемых  операций. Однако просто автоматизировать ручную технологию работы теперь недостаточно. Победителями в конкурентной борьбе будут те банки, которые полностью перестроят свою деятельность в соответствии с современными технологиями. При этом автоматизация должна рассматриваться как самоцель, и наполняться новым содержанием, т.е. расцениваться как инструмент достижения успеха. В этих условиях меняется роль персонала в банке, набор требуемых специальностей. Традиционных функций обработки становится меньше, некоторые исчезают совсем, но возрастает роль таких функций, как маркетинг, продажа услуг и т.д. Большая роль в совершенствовании управления банковской деятельностью принадлежит системе автоматизации банка. Автоматизация играет существенную роль в таких видах банковской деятельности, как: