Проблема оптимизации

Эмиссия наличных денег происходит в России децентрализовано, для ввода дополнительной денежной массы на территории Российской Федерации используются   региональные расчетно-кассовые центры, имеющие расчетные и оборотные кассы, в резервных фондах которых хранится запас денежных знаков, которые могут быть выпущены в оборот в случае необходимости.

В некоторых  случаях эмиссия наличных денег  проводится для того, чтобы решить экономические проблемы, которые могут возникнуть у государства. Около 20 лет назад было популярно выражение «запустить печатный станок», которое означало увеличение объемов денежной массы, которая не была обеспечена товарами или иными ресурсами, что приводило к существенному увеличению инфляции в стране.

Кроме того, некоторые  страны выпускают в обращение  огромное количество денег, так как  они пользуются большой популярностью  за рубежом, что на первый взгляд, не наносит существенного ущерба экономики.

Кроме эмиссии  наличных денег, существует понятие эмиссии безналичных денег, под которым обычно понимается выдача кредитов и выпуск ценных бумаг, например, векселей коммерческими банками. В случае если вексель, выпущенный банком, используется в расчетах за товары или услуги, он становится дополнительно эмитированными деньгами. Сокращение безналичной эмиссии происходит в тот момент, когда осуществляется погашение по кредитам.

Безналичная денежная эмиссия представляет собой увеличение объемов средств на банковских счетах в процессе проведения банками активных операций.

 Безналичная  эмиссия денег первична по  отношению к наличной эмиссии.  Банк выдает наличные деньги  клиентам, если у них есть денежные  средства на банковских счетах, и в пределах этих средств.  Одновременно на сумму выдачи  происходит списание безналичных средств со счета клиента. Для увеличения объемов выдачи наличных денег из касс банков необходимо, чтобы сначала возросли остатки средств на счетах банков, то есть, чтобы произошла безналичная эмиссия.

Как уже отмечалось, безналичная эмиссия осуществляется в процессе проведения банками своих активных операций. При этом увеличение безналичной денежной массы в обращении может происходить при осуществлении активных операций, как центрального банка, так и коммерческих банков.

 Однако следует отметить, что в настоящее время среди экономистов нет единой точки зрения по поводу роли центрального банка в безналичной эмиссии банковской системы. Основные позиции можно свести к следующим:

1. Безналичную эмиссию осуществляет в основном центральный банк; коммерческие банки по большей части могут только перераспределять созданные центральным банком безналичные деньги. Способность коммерческих банков создавать новые депозиты, то есть безналичные деньги, жестко ограничена объемом имеющихся у них средств на корреспондентском счете в центральном банке;
2. Безналичную эмиссию осуществляет не только центральный банк — коммерческие банки создают безналичную денежную массу в процессе своих активных операций практически так же, как и центральный банк. Центральный банк обладал бы монополией на безналичную эмиссию только в том случае, если бы норма обязательного резервирования равнялась 100 %. При существующем частичном резервном обеспечении депозитов коммерческие банки могут создавать безналичные деньги, объем которых превышает первоначальный прирост их кредитных ресурсов;
3. Вся безналичная эмиссия осуществляется системой коммерческих банков. Безналичные денежные средства, составляющие денежную базу центрального банка, носят вторичный характер, так как являются его обязательствами перед банковской системой. В процессе кредитования центральный банк не создает денежную массу, а перераспределяет резервы одних банков во временное пользование других банков или правительства.

 Соответственно  существуют различные точки зрения на то, в какой мере центральный банк может контролировать и регулировать объем безналичной эмиссии (то есть предложение безналичных денег) и, в частности, насколько центральный банк может контролировать прирост тех или иных составляющих денежной базы.

 Наиболее  распространенным является мнение, что в процессе безналичной  эмиссии принимают участие и  центральный банк, и коммерческие  банки: если центральный банк  не будет предоставлять коммерческим  банкам дополнительные денежные  средства для поддержания оборота наличных денег и увеличения резервов, безналичная эмиссия коммерческих банков будет сильно ограничена или прекратится совсем.

 Таким образом,  основой безналичной эмиссии  банковской системы является  увеличение денежной базы центрального  банка страны.

Наличные и  безналичные деньги имеют единую природу и тесно взаимосвязаны. В процессе своего функционирования они могут переходить из одной  формы в другую. Наличные деньги превращаются в безналичные, когда  они поступают в кассы банков и зачисляются на счета экономических субъектов. Безналичные деньги переходят в наличные, когда клиенты банков снимают часть денежных средств со своих счетов и получают их в виде наличности.

 Единая природа  наличных и безналичных денег  обусловливает единство и взаимосвязь их эмиссионных процессов. В частности, в современных условиях и наличная, и безналичная эмиссия носит кредитный характер, то есть дополнительные платежные средства, независимо от их формы, поступают в оборот на основе кредитных операций.

2.2 Анализ структуры наличного и безналичного денежного оборота в России

Территориальные учреждения Банка России ежеквартально  анализируют состояние наличного  денежного оборота в регионах.

Объектом анализа  являются:

1. Складывающиеся тенденции в наличном денежном обороте и его структуре;
2. Источники поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направления их выдач из касс учреждений банков;
3. Скорость возврата наличных денег в кассы учреждений банков;
4. Происходящие изменения и тенденции в экономике;
5. Изменение индекса потребительских цен;
6. Состояние и развитие безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами;
7. Уровень инкассации наличной денежной выручки (особенно торговой), образующейся в сфере потребительского рынка;
8. Территориальное размещение выпуска денег в обращение и изъятия денег из обращения, причины роста эмиссии (сокращения изъятия) наличных денег;
9. Неиспользованные возможности мобилизации учреждениями банков внутренних кассовых ресурсов для удовлетворения потребностей государства в наличных деньгах;
10. Результаты банковского контроля за соблюдением государствами порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью;
11. Происходящие изменения в направлениях использования денежных доходов населения и источниках их формирования;
12. Состояние расходования юридическими лицами средств на заработную плату и выплаты социального характера;
13. Причины образования просроченной задолженности по выдаче средств на заработную плату и пенсии.

При анализе  состояния наличного денежного  оборота используются:

1. отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций (формы N 201, 202);
2. информационно-аналитические материалы территориальных органов Государственного комитета Российской Федерации по статистике о социально-экономическом положении региона;
3. государственная статистическая отчетность "Отчет об обороте кассы";
4. федеральное государственное статистическое наблюдение "Сведения о производстве и отгрузке товаров, услуг".
5. баланс денежных доходов и расходов населения, разрабатываемый территориальными органами Государственного комитета Российской Федерации по статистике;
6. формы федерального государственного статистического наблюдения по труду: "Сведения о численности и заработной плате работников".
7. информация о произведенных проверках соблюдения порядка работы с денежной наличностью.

Результаты  анализа состояния наличного  денежного оборота используются территориальными учреждениями Банка  России при составлении прогнозов  кассовых оборотов, а также для разработки и осуществления совместно с учреждениями банков практических мер по улучшению организации оборота наличных денег, сокращению эмиссии в городах и районах. При необходимости соответствующие предложения по этим вопросам вносятся на рассмотрение представительных и исполнительных органов власти субъектов Российской Федерации.

Анализ практики применения различных форм безналичных расчётов и схемы документооборота

Расчёты с применением  платёжных поручений

Расчеты платежными поручениями - это самая распространенная в настоящее время в России форма безналичных расчетов. Платежное поручение представляет собой поручение государства обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета. Эта форма расчетов имеет тенденцию более широко использоваться в условиях рыночной экономики.

Расчеты платежными поручениями используются для совершения широкого спектра платежей: с их помощью рассчитываются с поставщиками и подрядчиками в случае предоплаты, органами пенсионного и стразового фондов, с работниками при переводе заработной платы на их счета в другие банки, при налоговых и иных платежах, при уплате банку комиссионных и т.д.

К недостаткам  данной разновидности расчетов платежными поручениями относят значительное усложнение и удлинение документооборота и отвлечение средств из хозяйственного оборота клиента.

Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное  распоряжение чекодателя банку провести платеж указанной в нем суммы  чекодателю. Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержатель – лицо (юридическое или физическое), в пользу которого выдан чек, плательщиком – банк, в котором находятся денежные средства чекодателя [13].

В соответствии с Гражданским кодексом РФ чек  должен содержать следующие обязательные реквизиты:

1. Наименование «чек», включенное в текст документа;
2. Поручение плательщику выплатить чекодателю определенную денежную сумму;
3. Наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
4. Указание валюты платежа;
5. Указание даты и места составления чека;
6. Подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Отсутствие  в документе какого-либо из реквизитов лишает его юридической силы. Наличие  в чеке дополнительных условий не влияют на его действительность.

Чек оплачивается банком за счет средств чекодателя: либо находящихся на счете, либо депонированных на отдельном счете. В отечественной  банковской практике преимущественно  используется вариант с предварительным депонированием средств. Депозит создается на основании представленных в банк заявления и платежного поручения о списании соответствующей суммы с его расчетного счета и зачислении ее на отдельный лицевой счет в банке «Расчетные чеки». Депонирование средств может осуществляться также за счет ссуды банка.

Положение о  безналичных расчетах в РФ предусматривает  возможность использования в  безналичных расчетов чеков, выпускаемых  кредитными организациями. Форма данного  чека определяется кредитной организацией самостоятельно, но при этом чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные Гражданским кодексом РФ, а также может иметь дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности. Сфера обращения чеков кредитных организаций ограничена: они не могут применяться для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России, могут использоваться лишь во взаимоотношениях банков и его клиентов, а также в межбанковских расчетах при наличии прямых корреспондентских отношений с другими банками.

Данная форма  расчетов, как никакая другая, дает возможность покупателю проверить  выполнение условий договора, а поставщику гарантирует оплату товара. Однако на оплату чеков сумма замораживается на определенный срок на отдельном  счете, отвлекая из оборота. Это не удобно для покупателя, что тормозит развитие данной формы расчетов.

Поэтому возникла тенденция к замене чеков другими  средствами использования текущих  счетов, в частности кредитными карточками. Кредитная карточка - именной документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными.

Существуют  разнообразные виды пластиковых  карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчетов выделяют двусторонние и многосторонние. Двусторонние карточки возникли на базе двустороннего соглашения между участниками расчетов, согласно которому владельцы могут их использовать для покупки в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточки. Многосторонние - предоставляют возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые выступают и принимают эти карточки в качестве платежного средства.

По функциональным характеристикам различают кредитные  и дебетовые карточки. Кредитные  карточки связаны с открытием  кредитной линии в банке, они  дают возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке и получении  кассовых ссуд. Дебетовые карточки тоже предназначены для получения наличных или покупки товаров. Но деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.

Имеются различия и в способе оповещения банка  о произведенных выплатах. При  использовании системы, основанной на бумажной технологии, держатель ставит свою подпись на торговом счете или ином документе, что является разрешением дебетовать свой счет, т. е. уменьшать остаток средств на своем счете. Затем этот счет направляют в банк для перечисления соответствующей суммы торговцу. В электронных системах держатель карточки напрямую связывается с эмитентом через терминал.

Анализируется состояние наличного денежного оборота в регионах. Результаты анализа используются ими для составления прогнозов кассовых оборотов, а также для разработки и осуществления совместно с учреждениями банком мер по улучшению организации оборота наличных денег и сокращению эмиссии

Наличный оборот составляет 30-35 % денежного обращения  и отличается высокой степенью долларизации и евро. Кроме того, динамика наличного оборота показывает, что денежная масса имеет тенденцию к снижению, что вызывает дефицит денежных средств и кризис неплатежей.