Правовое положение коммерческих банков

-неудовлетворительное  финансовое положение учредителей,  угрожающее  интересам вкладчиков  и кредиторов банка.  (Об этом в частности может свидетельствовать отсутствие  участников банка  необходимых  средств для оплаты в установленный срок уставного капитала; несоответствие кандидатур руководителей исполнительного органа коммерческого банка требованиям к их профессиональной подготовленности).

Центральный банк РФ регистрирует уставы коммерческих банков и ведет реестр (общереспубликанскую  Книгу регистрации) банков, получивших лицензии.  При этом записи в реестр производятся одновременно с выдачей  лицензии.  Однако для обеспечения ликвидности кредитных  учреждений,  на срок до оплаты учредителями 50%  уставного капитала,  коммерческий банк получает временную  лицензию,  дающую право  на  открытие корреспондентского счета и аккумуляцию взносов акционеров (пайщиков) банка для формирования  уставного  капитала. (Временная лицензия действует в течение года с момента ее выдачи).

После представления  Главному управлению по работе с коммерческими  банками  подтверждения об оплате 50%  объявленного уставного капитала коммерческому банку взамен временной выдается  лицензия, позволяющая осуществлять операции,  предусмотренные его уставом. В течение года после регистрации должны быть оплачены все 100%  объявленного уставного капитала. В противном случае регистрация банка признается  недействительной,  а  временная  лицензия  отзывается.

Контроль  за  выполнением  этого требования возлагается  на Главные     управления Центрального банка РФ по месту нахождения коммерческих банков.

         Нотариально заверенная копия  зарегистрированного  устава  коммерческого  банка  в десятидневный срок после регистрации подлежит     представлению этим банком в соответствующий  финансовый  орган  по     месту нахождения для организации налогообложения.

          В месячный срок с  момента   регистрации  устава  коммерческий банк  обязан  пройти  регистрацию  в Главном вычислительном центре (ГВЦ) Центрального банка РФ для включения его  в  классификатор предприятий  и  организаций (КПО),  для чего заполняется карта регистрации коммерческого банка.

1.3. Банковские операции и сделки.

          Банки могут производить следующие  банковские операции и сделки:

    а)  привлекать вклады (депозиты) и предоставлять  кредиты по соглашению с заемщиками;

    б)  осуществлять  расчеты  по поручению  клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

    в)  открывать и вести счета клиентов  и банков-корреспондентов, в том       числе иностранных;

    г)  финансировать  капитальные   вложения по поручению владельцев  или       распорядителей  инвестируемых средств,  а также за счет собственных средств банка;

    д)  выпускать,  покупать,  продавать  и хранить платежные документы  и      ценные бумаги (чеки,  аккредитивы,  векселя,  акции,  облигации и другие документы), осуществлять иные операции с  ними;

    е)  выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

    ж)  приобретать  права требования  по поставке товаров и оказанию  услуг, принимать риски исполнения  таких требований и инкассировать  эти  требования  (форфейтинг),  а также выполнять эти операции с       дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

     з)  покупать у российских и иностранных  юридических и физических лиц       и продавать им наличную иностранную  валюту и валюту, находящуюся  на счетах и во вкладах;

    и)  покупать и продавать в РФ  и за ее пределами  драгоценные   металлы, камни, а также изделия  из них;

    к)  принимать и размещать драгоценные  металлы, камни во вклады, осуществлять  иные операции с этими ценностями  в соответствии с международной банковской практикой;

    л)  привлекать  и размещать средства  и управлять ценными бумагами  по     поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции);

    м)  оказывать  брокерские консультационные  услуги,  осуществлять лизинговые  операции;

    н)  производить другие операции  и сделки по разрешению банка  России,       выдаваемую  в пределах его компетенции.

 

          Все вышеперечисленные операции  могут производиться как в  рублях,  так и в иностранной  валюте при наличии соответствующей  лицензии.  Банкам  запрещается  осуществлять  операции по производству и торговле материальными ценностями,  а также по страхованию  всех  видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

Многие коммерческие банки в  современных  условиях  предлагают   своим клиентам до 300 разнообразных видов услуг,  в основу классификации которых могут быть положены различные критерии.

Операции коммерческих банков можно разделить следующим  образом:

    - операции  по привлечению средств (пассивные  операции);

   - операции по размещению средств (активные операции);

    - комиссионно-посреднические  и доверительные (трастовые операции).

         Каждая из  этих  групп проводимых  банком операций предполагает    определенную степень вовлечения  в них клиентов.  Так,  значительная часть  привлеченных средств коммерческого банка формируется при непосредственном участии клиента, вносящего сумму денег в банк в виде   депозита  до востребования,  а также срочного,  сберегательного или  другого вклада. Степень участия самого клиента при пассивных операциях невелика,  хотя роль его денежных средств,  размещенных в коммерческом банке, как правило, значительна для последнего.

         Важная роль  услугам  клиентам  коммерческие банки отводят при   проведении своих активных операций,  среди которых помимо кредитных    выделяются  операции  с ценными бумагами,  проводимые банками как в    рамках самостоятельной политики,  так и по поручению,  за счет и  в пользу клиента.

         Практически 100%-ное участие   клиента  предполагает  следующая    группа  банковских операций - доверительных и комиссионно-посреднических, проводимых по поручению клиентов и на комиссионных началах. Все эти операции отвечают схеме "клиент-банк-клиент" и тождественны понятию банковских услуг.

1.4. Ресурсы коммерческого банка.

Ресурсы коммерческого  банка — это его собственный  капитал  и фонды, а также средства, привлеченные банком в результате проведения пассивных,  а также активно-пассивных  операций и  используемые для активных операций банка.

Собственные средства банка складываются в основном из  уставного, резервного, страхового и других фондов, образуемых из прибыли. Положение о порядке образования и использования фондов утверждается советом банка. В уставе банка оговаривается сроки и порядок формирования уставного капитала, а если банк  организовывается  в форме  акционерного общества,  то виды и категории выпускаемых акций, механизм их оплаты.

Уставный фонд служит основным обеспечением обязательств банка и формируется из взносов  предприятий,  объединений,  организаций и граждан, которые могут быть оплачены путем:

-перечисления  денежных  средств  (в  российских  рублях  или

иностранной валюте);

-взноса в  натуральной форме (зданий,  сооружений, оборудования, других материально-технических  ценностей, ценных бумаг, прав пользования землей,  водой и другими природными ресурсами, зданиями, сооружениями и оборудованием, а также в виде иных имущественных

прав, включая  право на интеллектуальную собственность).

 

В случае  взноса в натуральной форме по требованию акционеров (пайщиков) или одного из них стоимость вносимого  имущества  может оцениваться независимой аудиторской организацией.  Отчет аудиторской организации по оценке стоимости взносов  в  натуральной  форме предоставляется в распоряжение всех акционеров (пайщиков) банка до проведения учредительной конференции или общего собрания  акционеров (пайщиков).  Окончательное решение по стоимостной оценке взносов в натуральной форме принимается общим собранием.  При отсутствии  согласия  всех акционеров (пайщиков) в отношении стоимостной оценки взносов в натуральной форме взнос считается несостоявшимся.

Если имущество  передается акционером (пайщиком) в  пользование банка, то размер его  взноса и соответственно доля в уставном фонде определяются исходя из арендной платы за пользование этим имуществом,  рассчитанной за весь период нахождения имущества в пользовании банка.

Уставный фонд банка может быть увеличен путем  привлечения новых акционеров (пайщиков);  приобретения дополнительных акций  или паев учредителями;  реинвестирования  дивидендов.  Увеличение или уменьшение  размеров  уставного фонда производится решением общего собрания (совета) банка.  Изменения уставного фонда регистрируются Центральным банком России.

Информация  о изменениях в уставном капитале (в  случае  его увеличения) регистрируются в деле коммерческого банка,  хранящемся в Главном (региональном) управлении Центрального  банка  РФ.  С этой  целью коммерческие банки представляют в региональные Главные управления по месту своего корреспондентского счета следующие  документы:

-копию протокола  собрания  участников  коммерческого   банка, подтверждающую изменение  уставного капитала банка;

-декларацию  о доходах с отметкой  налоговой   инспекции;

-аудиторские  заключения на участников банка  (в указанных ниже случаях);

-подписные   листы  новых  участников  банка;

-список  пайщиков  (акционеров) коммерческого банка  по установленной форме.

В банке формируются  также и иные фонды: материального  поощрения, специального назначения, производственного  и социального развития.

Наряду с  фондами другим немаловажным компонентом  собственных средств банка выступают  доходы,  формирующиеся  при  осуществлении  банковских операций за счет следующих  поступлений:

- процентов  по ссудам;

- процентов   по  корреспондентским  и срочным  счетам в других банках;

- доходов от  принадлежащих банку ценных бумаг;

- выручки от  валютных и финансовых операций;

- комиссионных  вознаграждений за исполнение  поручений клиентов;

- выполнение  агентских и консультационных  услуг;

- страховых  премий и т.д.

Среди привлеченных ресурсов появляются новые виды: ссуды, полученные от Центрального банка России и других кредитных учреждений; средства других банков,  хранящиеся на  корреспондентских  и межбанковских  депозитных  счетах;  средства полученные от выпуска облигаций; товарно-материальные ценности, приобретенные банками и предназначенные  для осуществления лизинговых операций.  Вместе с тем сохраняются и традиционные виды ресурсов: средства предприятий и организаций,  привлеченные на банковские счета; средства населения во вкладах; бюджетные средства, которые представлены средствами местных бюджетов; средства, привлеченные от общественных и партийных организаций, фондов, органов и учреждений страхования, кредитных товариществ и кредитных кооперативов, ломбардов, касс взаимопомощи.

Структура банковских  ресурсов  отдельных коммерческих банков зависит от степени их специализации  или,  наоборот,  универсализации, особенностей их деятельности, состояния  рынка ссудных ресурсов. Так, универсальные  коммерческие банки, осуществляющие преимущественно операции по краткосрочному кредитованию,  в качестве основного вида привлеченных ресурсов используют краткосрочные  депозиты,  а инвестиционные банки -покупку ценных бумаг,  специальные целевые фонды государства и акционерных компаний  и предприятий, предназначенные для капитальных вложений,  долгосрочные займы, полученные от других кредитных и финансовых институтов.

1.5. Организационная структура  коммерческого банка.

Организационная структура  банка  определяется двумя  основными моментами - структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб.

Главное назначение органов управления — обеспечить эффективное руководство  коммерческой  деятельностью  банка с целью  реализации его основных функций.

Определение структуры  управления банком предусматривает выделение органов управления,  утверждение их полномочий,  ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским  законодательством.  Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.