Правовая природа и принципы банковского кредитования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Понятие и виды кредита

2. Правовая природа и принципы банковского кредитования

3. Стороны, содержание и форма кредита

4. Особенности обеспечения кредита

 5. Ответственность по кредитному договору

Заключение

Список использованной литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В деятельности банков принято выделять пассивные и активные операции. Данная классификация не является юридической, но так как она общепринята в теории и практике я буду использовать ее в своей работе. Четкого определения пассивных и активных операций банков нет. Под пассивными операциями понимаются привлечение различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведение других операций, в результате которых формируются банковские ресурсы. Под активными же операциями понимается размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности.

Существует два вида активных операций:

1) для поддержания ликвидности

2) для получения прибыли

Активные операции банков осуществляются за счет банковских ресурсов. К ним относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства. Собственными средствами банка являются уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, страховые резервы, а также нераспределенная в течение года прибыль. Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный фонд формируется полностью за счет собственных средств участников — юридических и физических лиц, и служит обеспечением обязательств банка. Резервные фонды предназначены для возмещения убытков от активных операций, служат источником выплаты процентов по облигациям банков, дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточности полученной прибыли. Формируются эти фонды за счет ежегодных отчислений от прибыли. Наряду с резервными, в банках создаются и специальные фонды для производственного и социального развития банка. Особую составную часть собственных средств банка составляют страховые резервы, образуемые банком при совершении конкретной операции. К ним относятся резервы под обеспечение вложений в ценные бумаги, резерв на возможные потери по ссудам. Формирование этих резервов носит обязательный характер. Только при наличии соответствующего собственного капитала, когда кредиторы могут быть уверены, что в критический момент они могут на него рассчитывать, банк может привлекать чужие капиталы.

При рассмотрении вопроса активных операций возникает еще одна проблема, которая по сути своей не является гражданско-правовой, но представляет собой весьма существенную сторону активных операций. Это проблема кредитных рисков и их распределения. Если помещение ресурсов в кассовую наличность, в государственные ценные бумаги, остатки на счетах в Центральном Банке считаются в развитых странах имеющими практически нулевую степень риска, а размещение средств в других банках — активами с минимальной степенью риска, то кредиты компаниям, фирмам, частным лицам сопряжены с более значительным риском, степень которого меняется в зависимости от вида кредита. В этой связи для банков большое значение имеет вопрос о распределении рисков и недопущении их чрезмерной концентрации в каком-либо одном виде.

Кредитование является одной из самых распространенных операций, осуществляемой коммерческими банками. В данной работе мне хотелось бы остановиться на природе кредита как активной операции банка.

 

 

 

 

 

 

 

1. Понятие и  виды кредита

 

Кредит – это финансовая сделка, в результате которой кредитор (это может быть банк или другое финансовое учреждение) предоставляет на определенный срок денежные средства заемщику. За использование денег заемщик выплачивает кредитору проценты. Отношения между кредитором и заемщиком обычно определяются договором, так же кредит можно взять под залог недвижимости.

Сегодня финансовый рынок предлагает сотни форм кредитов с различными условиями. В зависимости от того, какое свойство кредита берется за основу, существуют различные виды кредитов.

1. По сроку выдачи различают:

- краткосрочные займы  сроком до одного года;

- среднесрочные кредиты, которые выдаются на период  от года до трех лет;

- долгосрочные кредиты, на  срок от трех лет.

Со сроком кредитования напрямую связана процентная ставка по кредиту. Чем больше срок кредитования, тем дороже обходится кредит.

2. По наличию залога различают такие виды кредитов:

- обеспеченные. Кредит предполагает  наличие гарантий со стороны  заемщика -  залог имущества, поручительство третьих лиц. Условия залогового кредитования более мягкие, чем у прочих видов кредитов. Кредитор страхует риски, поэтому предлагает приемлемый процент и минимальный пакет документов.

- без обеспечения. Эти  виды займов выдаются обычно  на непродолжительный срок. Риск  невозврата кредита компенсируется  высокой процентной ставкой и  дорогим обслуживанием.

3.   По способу погашения задолженности кредиты делятся на:

- займы с погашением  тела кредита равными платежами;

- кредиты с аннуитетной  схемой погашения;

- кредиты с разовым  погашением в конце срока.

Некоторые финансовые организации предлагают специфические формы погашения кредита, которые не укладываются в эти схемы.

4.    Виды кредитов по целевому назначению:

- потребительский или  кредит на любые цели. Предоставляя  займ, кредитор не интересуется  тем, куда заемщик потратит деньги.

- ипотека, это кредит на приобретение недвижимости, залогом которой эта недвижимость обычно является;

- автокредит – суть  займа понятна из названия;

- целевые кредитные программы  на оздоровление, обучение, свадьбу  и т.п.

Данная классификация конечно же является неполной, так как в основе ее лежат достаточно формальные признаки.

Кредит представляет собой, в общем смысле этого слова, посредническую деятельность банков. На финансовом рынке она направлена на выявление временно свободных денежных средств вкладчиков, привлечение этих средств в банк с целью предоставления их в виде кредитов лицам, которым необходимы заемные средства. Эта деятельность банков является общественно-полезной, так как вкладчики получают проценты, заемщики могут брать кредиты на необходимый срок. Коммерческие банки целенаправленно ищут заемщиков, способных платить максимально высокую процентную ставку по выданной ссуде. В результате поток полученных денежных средств направляется в русло перспективных инвестиций, что гарантирует банку последующее получение высоких доходов.

 

 

 

 

 

2. Правовая природа  и принципы банковского кредитования

 

В юридической науке долго не было однозначного восприятия юридической природы договора кредитования. Например, Флейшиц Е.А., признавая кредит разновидностью займа, все же указывала на его своеобразие: «Договор банковской ссуды есть такая разновидность договора займа, которая сходна с договором займа лишь в одной существенной черте: тот и другой договор обязывают должника к возврату полученной им и поступившей в его распоряжение денежной суммы.»1

Большинство правоведов рассматривали этот договор как разновидность займа.2 Другие исследователи полагали, что банковский кредитный договор следует считать самостоятельным договором советского права.3 Необходимо выделить отличия договора банковского кредита от договора займа:

1) В отличие от договора займа по кредитному договору закон устанавливает особые требования к субъектам данного правоотношения. Кредитором по этому договору может выступать только банк или иная кредитная организация (ч.1 ст.819 ГК РФ4 ).

2) Если по договору займа возможна передача заемщику не только денег, но и заменимых вещей, то по договору банковского кредита допускается передача только определенной суммы денежных средств ( ч.1 ст. 807 и ч.1 ст. 819 ГК РФ ).

3) Пользование полученным в кредит капиталом всегда является возмездным. По договору займа стороны могут договориться о неначислении процентов, а в ряде случаев безвозмездность предполагается в силу прямого указания в законе (ч.3 ст.809 ГК РФ).

4) Если договор займа может быть как срочным, так и бессрочным, то договор банковского кредита всегда заключается на определенный срок.

Необходимо заметить, что до вступления в действие 2 части ГК РФ банковское кредитование осуществлялось по правилам договора займа, то есть договор квалифицировался как реальный. Это означало, что до тех пор, пока кредит не предоставлен, договор не считается заключенным и заемщик права требовать перечисления денег не имеет. Но осуществление кредитования предпринимательской деятельности на таких принципах невозможно, поэтому многие юристы предлагали рассматривать заключение письменного договора как предварительный договор, предполагающий вступление сторон в реальный договор путем перечисления денег.

Новый ГК изменил это правило именно применительно к банковскому кредиту, установив, что кредитный договор является консенсуальным, то есть права и обязанности по нему возникают с момента достижения сторонами согласия по всем существенным вопросам. Это поставило заемщика в более выгодное положение, поскольку теперь он, подписав с банком кредитный договор, вправе требовать по нему передачи денег и , соответственно, планировать свою деятельность, а банк обязан предоставить кредит. Но нужно отметить, что ст. 821 ГК РФ дает банку право отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредита полностью или частично при наличии оснований, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Судебная практика относит к таким основаниям неплатежеспособность заемщика, утрату заемщиком оборотных средств, отсутствие предусмотренного договором обеспечения, предоставление при выдаче кредита недостоверной информации и некоторые другие основания.

Множество вопросов возникает о сущности банковского и коммерческого кредитования. При этом под коммерческим кредитованием понимается кредитование юридическими лицами друг друга. Некоторую ясность в эту проблему внес Высший Арбитражный Суд, который в информационном письме от 10.08.1994 г. «Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судебно-арбитражной практике»5 установил не только возможность коммерческого кредитования, но и некоторые его принципиальные отличия от банковского.

Важное значение при различии этих двух видов кредитования имеет определение их источников. Источником банковского кредитования являются, как правило, привлеченные денежные средства. При этом важно заметить, что банк при кредитована рискует не только собственными денежными средствами, но и средствами своих вкладчиков. Это означает необходимость установления публично-правовых средств защиты прав и интересов вкладчиков. То есть кредитование должно быть обременено специальными требованиями: соответствие таким экономическим нормативам, как максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, максимальный размер крупных кредитных рисков6, существуют резервные требования по выданным ссудам.7

Также осуществление кредитования за счет привлеченных денежных средств в соответствии со ст.1 ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 03.02.1996г. должно рассматриваться как исключительная банковская операция, которая может осуществляться и небанковскими кредитными организациями, но только на основании лицензии, выданной Банком России.

Коммерческий кредит осуществляется за счет собственных средств юридического или физического лица, его правовое регулирование является частно-правовым, предполагающим максимальную степень свободы воли субъектов правоотношения. В соответствие с вышеназванным информационным письмом Высшего Арбитражного Суда коммерческое кредитование не должно быть систематической деятельностью. Но поскольку нигде в законе не установлены критерии систематичности, это дает некоторую возможность рассматривать коммерческое кредитование и как систематическую деятельность.

Далее необходимо заметить, что банковское кредитование всегда осуществляется путем передачи денежных средств (ст. 819 ГК РФ), чаще всего в безналичной форме. Коммерческое кредитование допускает использование не только денежных средств, но и любых иных вещей, определяемых родовыми признаками. Формой предоставления банковского кредита является кредитный договор (ст. 819-820 ГК РФ), заключенный в письменной виде. Этот договор является консенсуальным, возмездным и взаимнообязывающим.

Что касается коммерческого кредита, то в соответствии со ст. 823 ГК РФ его предоставление возможно, только если он связан с исполнением другого договора по передаче в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. В качестве коммерческого кредита рассматривается аванс, предварительная оплата, рассрочка оплаты товаров, работ или услуг, отсрочка и прочее. Коммерческое кредитование включает в себя косвенные формы кредита, когда у одной из сторон экономических отношений возникают пусть даже на некоторое короткое время какие-либо материальные блага, не предполагающие немедленной компенсации их стоимости. Прямое же кредитование осуществляется в форме договора займа. Такой договор является реальным, односторонне обязывающим, обычно, возмездным.