Правовая основа деятельности ЦБ РФ

 

Совет Директоров во взаимодействии с правительством разрабатывает  единую государственную денежно-кредитную  политику и обеспечивает ее выполнение. Структуру и штаты Центрального аппарата Банка России, а также  уставы его других структурных подразделений  утверждает Совет Директоров. К его  полномочиям также отнесены:

 

 

изменение ставок по централизованным кредитам, норм резервирования, экономических  нормативов;

 

определение условий допуска иностранного капитала в банковскую систему России;

 

другие решения по вопросам, имеющим  большое значение как для Банка  России, так и для банковской системы  страны.

Решение Совета Директоров считается  принятым, если за него проголосовало  большинство членов. Таким образом, Совет директоров не только возглавляет  и организует работу Банка России, но и регулирует деятельность коммерческих банков в стране.

 

Наряду с Советом Директоров вне банка функционирует и  Национальный банковский совет. В его  состав включаются представители Президента, представители высших органов законодательной  и исполнительной власти и эксперты. Общая численность Совета не превышает 15 человек.

 

 

  

 

2.2 Цели, задачи, функции Центрального банка

 

 

Центральный Банк Российской Федерации  занимает особое положение среди  всех юридических лиц, занятых управлением  или хозяйственной деятельностью. Представляя собой орган государственного управления, Центральный банк выступает  и как коммерческий банк, хотя получение  прибыли не служит целью деятельности Центрального банка РФ.

 

По вопросам своей компетенции  Банк России издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов  государственной власти, органов  субъектов Российской Федерации, органов  местного самоуправления, а также  юридических и физических лиц.

 

Целями деятельности Банка России являются:

 

 

 

защита и обеспечение устойчивости рубля;

 

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

 

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью  деятельности Банка России.

 

50 % прибыли Банка России после  направления ее на увеличение  ресурсов банка перечисляется  в доход федерального бюджета. 

 

Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов, пошлин и других аналогичных платежей. Центральный банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии  обладать ни один коммерческий банк.

 

Основной источник ресурсов Центрального банка — деньги в обращении и средства коммерческих банков.

 

Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования правительства и коммерческих банков.

 

Эмиссия также производится для  закупки золота и иностранной  валюты.

 

Центральный банк России создает свои ресурсы двумя методами:

 

а) Деньги из балансовых хранилищ учреждений ЦБ РФ приходуются на баланс, т. е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег  из оборотных касс производится в  пределах остатков на корреспондентских  счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка. В  случае необходимости эти остатки  могут быть образованы за счет кредитов, выдаваемых системой Центрального банка. При этом методе речь идет о наличной — денежной, т. е. банкнотной, эмиссии.

 

б) О втором методе речь идет тогда, когда Центральный банк увеличивает  свои кредитные вложения путем выдачи ссуд, повышающих остатки на счетах, т. е. на депозитах. При этом следует  говорить о депозитной эмиссии.

 

Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, так как учреждения Центрального банка не могут выдать деньги из оборотной кассы коммерческому  банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных  денег.

 

Таким образом, эмитируемые Центральным  банком деньги — создаваемые им ресурсы — в обоих случаях носят кредитный характер, их обеспечением служат обязательства коммерческих банков и правительства, а также золото и иностранная валюта.

 

Опираясь на коммерческие банки  и другие структуры финансового  рынка, не вмешиваясь в их оперативную  деятельность, Центральный банк выполняет  свои многообразные функции.

 

Важнейшей функцией Центрального банка  является разработка и осуществление  совместно с Правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение  устойчивости рубля.

 

Для управления денежным обращением Центральный банк РФ публикует и  использует в процессе денежного  регулирования различные показатели — денежные агрегаты, принятые в международной практике.

 

Анализ различных показателей, характеризующих денежную массу, позволяет  Банку России принимать оптимальные  решения в процессе регулирования  денежного обращения.

 

Денежное обращение регулируется Центральным банком в процессе осуществления  кредитной политики, выражаемой в  кредитной экспансии или кредитной  рестрикции.

 

В число основных мер денежно-кредитного регулирования, осуществляемого Центральным  банком РФ, входят следующие:

 

 

операции на открытом рынке;

 

рефинансирование банков;

 

валютное регулирование;

 

управление наличной денежной массой;

 

резервирование денег коммерческих банков путем депонирования в  ЦБ РФ.

Банк России также является органом  банковского регулирования и  надзора за деятельностью банков.

 

Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением банками законодательства, нормативных актов Банка России, в частности — установленных ими обязательных нормативов.

 

Главная цель банковского регулирования  и надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

 

Банк России устанавливает обязательные для коммерческих банков правила:

 

 

проведения банковских операций,

 

ведения бухгалтерского учета,

 

составления и представления бухгалтерской  и статистической отчетности.

Для осуществления своих функций  Банк России имеет право запрашивать  и получать у банков необходимую  информацию об их деятельности, требовать  разъяснений по полученной информации.

 

 

  

 

2.3 Операции Центрального банка

 

 

В число основных мер денежно-кредитного регулирования, осуществляемого Центральным  банком РФ, входят следующие:

 

 

операции на открытом рынке;

 

рефинансирование банков;

 

валютное регулирование;

 

управление наличной денежной массой;

 

резервирование денег коммерческих банков путем депонирования в  ЦБ РФ.

Операции на открытом рынке. При  осуществлении этих операций Центральный  банк не только реализует направления  своей денежно-кредитной политики, но и содействует коммерческим банкам в поддержании на необходимом  уровне их ликвидности, то есть способности  выполнять в срок свои обязательства  перед клиентами — как юридическими, так и физическими лицами.

 

Под операциями на открытом рынке  имеется в виду купля-продажа  Центральным банком государственных  ценных бумаг.

 

Рефинансирование банков. Под рефинансированием  банков понимается предоставление Центральным  банком РФ кредита коммерческим банкам. Рефинансирование осуществляется путем  проведения кредитных аукционов  и предоставления ломбардного кредита.

 

Кредитные аукционы проводятся в форме  удовлетворения аукционных заявок коммерческих банков с частотой и в сроки, определяемые ЦБ РФ исходя из задач денежно-кредитной  политики. Ломбардный кредит — это форма рефинансирования, при которой ЦБ РФ предоставляет ссуды под залог. Предметом залога выступают в первую очередь надежные ценные бумаги.

 

Валютное регулирование. Исходя из роли валютного курса и его  влияния на денежное обращение в  стране ЦБ РФ осуществляет валютное регулирование, организует валютный контроль, устанавливает  и публикует курс рубля по отношению  к иностранным валютам и регламентирует порядок расчетов с иностранными государствами.

 

Эффективной системой валютного регулирования  является валютная интервенция. Она  заключается в том, что ЦБ РФ вмешивается  в операции на валютном рынке с  целью воздействия на курс рубля  путем купли или продажи иностранной  валюты.

 

Наряду с валютной интервенцией ЦБ РФ предпринимает ряд административных мер, позволяющих регулировать валютный курс, в направлении, отвечающем укреплению денежного обращения и повышению  доверия в межгосударственных отношениях. К таким мерам, в частности, относятся:

 

 

решения об обязательной продаже части  экспортной выручки. Эту продажу  осуществляют на валютных биржах экспортеры через уполномоченные коммерческие банки;

 

лимитирование операций коммерческих банков по купле-продаже иностранной  валюты на валютном рынке. Для этого  банкам, имеющим валютную лицензию, устанавливается “открытая” позиция. Она определяется для банка как разница между требованиями и обязательствами в иностранных валютах;

 

разработка ЦБ РФ совместно с  Российским Таможенным Комитетом системы  мер экономического и административного  воздействия на экспортеров и  импортеров — валютного контроля.

Управление наличной денежной массой (агрегатом МО). Оно представляет собой регулирование обращения  наличных денег, эмиссию, организацию  их обращения и изъятия из обращения, осуществляемые Центральным банком РФ.

 

Резервирование денег коммерческих банков. Размер резервных требований по депонированию коммерческими  банками ресурсов устанавливается  в процентном отношении к общей  сумме денежных средств, привлеченных банком. При закрытии коммерческого  банка зарезервированные суммы  ему возвращаются.

 

Банковский надзор и регулирование. Банк России является органом банковского  регулирования и надзора за деятельностью  банков.

 

Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением банками законодательства, нормативных актов Банка России, в частности — установленных ими обязательных нормативов. Главная цель банковского регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

 

 

  

 

3. РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА В ЭКОНОМИКЕ РОССИИ

 

 

В целях установления характера  влияния на финансовое состояние  кредитных организаций их вложений в капиталы других юридических лиц, операций и сделок с этими юридическими лицами, их возможности управлять  деятельностью этих юридических  лиц, а также для определения  совокупной величины рисков и собственных  средств консолидированной банковской группы кредитные организации должны представлять Банку России отчетность о состоянии требований и обязательств, собственных средств, а также  финансовых результатов деятельности указанной группы. Анализ консолидированной  отчетности позволит реально оценивать  финансовое состояние кредитных  организаций как надзорными органами, так и руководством коммерческих банков.

 

Неизбежным следствием финансового  кризиса стало ухудшение качества активов банков. Объем просроченной задолженности по предоставленным  кредитам возрос за период с начала года на 7%. В настоящее время действует  требование о создании резерва на возможные потери по ссудам в размере  не менее 75% от величины расчетного резерва. При этом принудительные меры воздействия  к банкам применяются только в  случае создания резерва в размере  менее 50% от расчетного по ссудам, отнесенным ко 2—4-й группам риска. С 01.02.2000 г. кредитные организации обязаны формировать резерв для компенсации возможных потерь по всей ссудной и приравненной к ней задолженности, классифицируемой в зависимости от уровня кредитного риска, в полном объеме. Размер отчислений по 1-й группе “стандартные ссуды” составляет 2%, по 2-й группе “нестандартные ссуды” — 20%, по 3-й группе “сомнительные ссуды” — 50%, по 4-й группе “безнадежные ссуды” — 100%.

 

Наряду со снижением доходности от традиционных банковских операций (кредитных операций и вложений в  ценные бумаги), необходимость доначисления резервов является основной причиной убытков, понесенных кредитными организациями  в текущем году.

 

Убыточная и низкорентабельная  деятельность кредитных организаций  приводит к уменьшению размера собственных  средств (капитала). С 01.07.99 г. изменена методика расчета собственных средств (капитала) банка, она стала более  приближенной к международным стандартам. Величина собственных средств определяется как сумма основного и дополнительного  капитала, при этом прибыль отчетного  года, а также часть фондов, сформированных за счет прибыли текущего года, включаются в состав основного или дополнительного  капитала в зависимости от наличия  подтверждения аудиторской фирмы. Показатель величины собственных средств (капитала) используется в целях  определения значений экономических  нормативов, лимитов открытой валютной позиции. Снижение значения указанного показателя по сравнению с его  максимальной величиной, достигнутой  за последние 10 месяцев, более чем  на 20% при одновременном нарушении  одного из обязательных экономических  нормативов является одним из оснований  для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации  в соответствии с Федеральным  законом “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”. Таким образом, одной из важнейших задач кредитных организаций является наращивание собственных средств (капитала), в том числе путем увеличения уставного капитала.

 

Следует отметить, что Банк России уделял и будет уделять внимание созданию эффективной системы внутреннего  контроля, одной из задач которой  является своевременная идентификация, оценка и принятие мер по минимизации  рисков. По данным Банка России, лишь в 35% кредитных организаций, создавших  службы внутреннего контроля в головных офисах, организован контроль за деятельностью  филиалов, а службы внутреннего контроля непосредственно в филиалах имеют  вообще лишь 6% кредитных организаций. Банк России считает, что внутренний контроль — это не просто политика, набор положений или систем оценки рисков, а постоянный во времени процесс, осуществляемый Советом директоров, исполнительным руководством банка и всеми его сотрудниками. Усиление роли службы внутреннего контроля тесно увязывается и с вопросом повышения ответственности собственников кредитных организаций за их финансовое положение,