Практические аспекты обращения бумажных денег в России

Отмена золотого стандарта  привела к тому, что деньги перестали  выполнять две функции в их традиционном понимании (средства образования  сокровищ и мировых денег), которые  не могут осуществляться без золота в качестве денег. Поэтому в современных  условиях в экономической литературе часто указывают лишь на три функции  денег - меры стоимости, средства обращения  и средства платежа.

Следует учесть существенные изменения в характере выполнения функций деньгами в современных условиях:

Функция образования сокровищ фактически трансформируется в функцию  средства сбережения, когда деньги выступают как особый ликвидный  актив, сохраняемый после продажи  товара и обеспечивающий его владельцу  покупательную способность в  будущем периоде.

Функция мировых денег  выполняется современными деньгами, но ограничено. Во-первых, на сегодня  она осуществляется не всеми деньгами. Во-вторых, даже те деньги (например, доллары  США, английские фунты стерлингов), которые сегодня активно используются в международных операциях, также не являются универсальными, не охватывают всей системы мирового денежного обращения.

Важным условием выполнения деньгами своих функций является стабильность всей системы денежного  обращения. Денежное обращение - это  движение денег в хозяйственном  обороте в наличной и безналичной  форме в процессе обращения товаров, оказания услуг и совершения различных  платежей.

Денежное обращение - это  система, отдельные элементы которой  находятся в определенном единстве. В их числе, прежде всего, выделяют:

- Название денежное единицы и масштаб цен;

- Виды денежных знаков, порядок их выпуска и характер обеспечения;

- Организация безналичного платежного оборота;

- Порядок и пропорции обмена национальных денег на иностранные денежные знаки.

Бумажные деньги появлялись обычно в периоды, когда правительство  испытывало острую нужду в деньгах, во время войн и революций, когда  другие источники финансирования (налоги, займы и т.п.) исчерпывали себя. Еще одной причиной выпуска бумажных денег был хронический дефицит платежного баланса страны: чтобы избежать утечки золота за границу, государство было вынуждено вводить неразменные на золото деньги, снабженные принудительным курсом.

Таким образом, система  металлического денежного обращения  ушла в прошлое. Начиная с периода  первой мировой войны, золото постепенно вытеснялось из обращения бумажными  и кредитными деньгами: начался процесс  демонетизации золота, захвативший  впоследствии международное обращение. В результате произошел переход  к другому типу денежного обращения, основанному на функционировании бумажных и кредитных денег.

Классификация денег, исходящая  из особенностей материально-вещественной стороны всеобщего эквивалента, позволяет условно разделить  все существующие деньги на полноценные  и неполноценные.

Деньги называются полноценными, если товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как  в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве богатства. Имея внутреннюю стоимость, полноценные деньги независимы ни от других видов богатств, ни от рыночных условий, в которых они обращаются. К полноценным деньгам относятся  все виды товарных денег, золотые  и серебряные монеты.

К неполноценным деньгам  относятся такие деньги, покупательная  способность которых превышает  внутреннюю стоимость товара, выступающего носителем денежных отношений. Покупательная  способность этих денег определяется исключительно рыночными условиями, при этом внутренняя стоимость неполноценных  денег не оказывает на нее никакого воздействия. Неполноценные деньги включают в себя все виды пост - золотых  денег - бумажные и кредитные деньги.

Организация денежного  обращения предполагает определенную структуру денежной массы. Различия между элементами денежной массы, представляющей собой совокупный объем наличных и безналичных средств, обслуживающих хозяйственный оборот, связаны со степенью и характером их ликвидности. Здесь нужно учесть то обстоятельство, что в настоящее время к деньгам относят так называемые квази-деньги (денежные средства на различных счетах в банках, разнообразные долговые обязательства и т.п.), имеющие разную степень ликвидности.

Под ликвидностью понимают:

- способность денег обмениваться на товары и услуги;

- способность долгового обязательства быть обращенным в наличные деньги;

- денежные затраты на капитальные вложения (увеличение производства).

Различие по критерию ликвидности  легло в основу разделения всей денежной массы на связанные между собой  денежные агрегаты.

Денежные агрегаты - это  части  денежной массы, объединяющие определенные виды денег и денежных активов, отличающихся друг от друга степенью ликвидности, т.е. возможностью быстрого превращения в наличные деньги. Денежные агрегаты отражают структуру денежной массы, причем состав таких агрегатов различен по странам, поскольку зависит от уровня развития денежного рынка и кредитных отношений.

Чаще всего используются следующие агрегаты:

М 0 - объем наличных денег  в обращении (бумажные и металлические  деньги);

М 1 - объем наличных денег, а также чеков, вкладов до востребования;

М 2 - объем наличных денег, чеков, вкладов до востребования и небольшие срочные вклады;

М 3 - объем наличных денег, чеков, вкладов ;

L - включает объем наличных  денег, чеков, вкладов, а также  ценные бумаги.

Таким образом, денежные агрегаты построены по принципу матрешки, когда  каждый следующие включает в себя предыдущий агрегат и некоторые  дополнительные (менее ликвидные) компоненты. Измерение денежной массы с помощью  агрегатов позволяет четко определять ее структуру, что используется для  государственного регулирования денежного  обращения.⁴

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Теоретические основы понятия бумажных денег

2.1   Сущность бумажных денег

Эпоху товарных денег сменила эпоха бумажных денег. Бумажные деньги оказались чрезвычайно удобным всеобщим эквивалентом: их легко носить и хранить, тщательная гравировка делает стоимость денег легко различимой и предохраняет их от подлога и подделки. Вплоть до первого десятилетия XX в. бумажные деньги можно было обменивать на золото.

Сущность бумажных денег  заключается в том, что они  являются денежными знаками, выпускаемыми государством для покрытия своего бюджетного дефицита и наделенными государством принудительным курсом.

Следовательно, особенность  бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишёнными самостоятельной  стоимости, снабжаются государством принудительным курсом, а потому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платёжного средства.

Практического осуществления  выпуска бумажных денег в обращение  предполагает наличие двух условий: относительно развитых товарно-денежных отношений и наличие доверия  к бумажным деньгам. В докапиталистические  времена бумажные деньги существовали только до тех пор, пока происходил их свободный обмен на полноценные. С возникновением капитализма гарантом стоимости бумажных денег стало  государство.

Эмитентом бумажных денег  является казначейство, которое, будучи государственным органом, использует выпуск бумажных денег для покрытия государственных расходов за счет эмиссионного дохода (т.е. разницы между стоимостью эмитированных денег и стоимостью их выпуска (бумага, печать, перевозка)).

Бумажные денежные знаки  бывают двух видов: государственные, выпускаемые  казначейством (казначейские билеты) и  банками (банковские билеты или банкноты ). Казначейские билеты принято называть просто бумажными деньгами в отличие от банкнот, которые по своей природе являются кредитными деньгами. Исторически бумажные деньги возникли раньше кредитных. Банкноты появляются с развитием кредитных отношений.

В условиях металлических  денег или свободного обмена бумажных денег на драгоценный металл стоимость  единицы денег тяготеет к стоимости  производства золота, к которой прибавляются расходы на чеканку денег.

Но с исчезновением  из сферы денежного обращения  золота и утверждением бумажных денег  как единственного товара, опосредующего  воспроизводственный процесс, перед  экономической наукой встает вопрос о том, чем и как определяется стоимость бумажных денег и имеют  ли они стоимость вообще.

Углубленное понимание  всеобщего распространения бумажных денег и исчезновения золотых  заключается в дальнейшем нарастании объемов товарной массы и усложнении ее структуры, вследствие чего ценообразование  отрывается от своей золотой основы.

Со временем золото все  более утрачивает возможность служить  мерой стоимости, а с отменой  обратимости бумажных денег в  золото его цена перестает зависеть от покупательной стоимости конвертируемых валют. Золото переходит в основном в разряд обычных товаров, цена на который определяется рыночным спросом  и предложением.

Современные бумажные деньги не являются полноценными деньгами, как  золото. В них с наибольшей наглядностью просматривается одна из основных черт денег – их искусственная социальная условность. Приписав больше или меньше нулей к нарицательной стоимости  банкноты, можно в этом средстве обмена воплотить большую или  меньшую стоимость. Современные бумажные деньги получают собственное содержание только через выполняемые ими функции.

Самостоятельность бумажных денег в экономике относительна: они влияют на развитие экономики, но и сами определяются экономическим  развитием. Эта взаимозависимость  наиболее полно отражается в законе количества денег в обращении.⁵

Таким образом, бумажные деньги обладают рядом отличительных свойств  от предшествующих их появление металлических  монет.

Первое отличие. Товарные деньги имели действительную стоимость, поскольку на них затрачивалось  эквивалентное количество труда. Нынешние бумажные деньги, по сути дела, не имеют  внутренней стоимости. Этот знак стоимости  никак не соответствует затратам на его изготовление.

Второе отличие. Как известно, товарные (и особенно золотые) деньги по своей природе были естественным эквивалентом покупаемых на них товаров. Но современные денежные средства не соответствуют этой экономической  природе. Сейчас под стоимостью денег  подразумевается то количество товаров  и услуг, которое можно обменять на денежную единицу (рубль, доллар и  др.).

Вся искусственность современных  денег состоит в том, что они  представляют собой долговые обязательства  государства, банков, сберегательных учреждений. Эти обязательства выполняют  роль денег в результате принудительно-правовых мер государства. В законодательном  порядке государство подтверждает: наличные деньги - это законное платежное  средство (бумажные деньги должны приниматься  при уплате долга).

Вполне очевидно, что  в природе современных денежных средств заложена опасность краха  денежной системы. Такая опасность  возникает, когда банки и государство по каким-то причинам перестают расплачиваться по своим долговым обязательствам.

Третье отличие. Как мы знаем, золотые монеты были способны нормально выполнять все свойственные им пять функций. Но отмена золотого стандарта  привела к тому, что отпали две  функции, которые не могут осуществляться без золота в качестве, денег:

а) средство образования  сокровищ и б) мировые деньги.

В современных же условиях в определенной мере и по-своему выполняются три функции денег: а) мера стоимости; б) средство обращения  и в) средство платежа.

Четвертое отличие. Золотые  монеты и разменные на золото бумажные деньги имели полную ликвидность - способность  быть обмененными на товары и услуги. Ныне же денежные средства обладают разной ликвидностью, ибо с ними связаны  разные долговые обязательства банков и государства. Такое различие положено в основу деления всей денежной массы  на связанные между собой агрегаты.⁶

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2    Бумажные деньги России

Первые советские бумажные деньги появились в марте 1919 года. Это были расчетные знаки РСФСР  достоинством 1, 2 и 3 рубля. На них не было ни года выпуска, ни номеров, ни подписей. Эти деньги получили в народе название «совзнаки». На лицевой стороне знаков размещена надпись «Обязателен к обращению наравне с кредитными билетами». В мае были выпущены билеты номиналом от 1 до 1000 рублей с серийной нумерацией – на каждом миллионе билетов печатали один и тот же очередной номер двухлитерной серии с тремя цифрами. Следующий выпуск знаков относится также к декабрю 1919 года. Это были расчетные знаки РСФСР 15, 30 и 60 рублей без указания года. В 1921 году были выпущены знаки 3, 5 и 50 рублей. По оформлению они схожи с расчетными знаками 1919 года. В том же году выпущены знаки 3, 5 и 50 рублей. 5 и в одноцветном исполнении. 50-рублевый расчетный знак – с новым рисунком, имел несколько разновидностей по цвету и водяному знаку. В июне – августе 1921 года поступили в обращение расчетные знаки номиналом от 100 до 1000 рублей (одноцветные) и 5000 и 10000 рублей с более сложным оформлением. В июле – августе поступили в обращение купюры 25000, 50000 и 100000 рублей. Эмиссия денег в 1921 году достигла таких чрезмерных размеров, что рынок отвечал на это авансовым повышением цен. Денежный счет даже в личном хозяйстве велся на миллионы. В 1921 году в обращение были выпущены обязательства достоинством 1, 5 и 10 миллионов рублей. В 1922 для облегчении рыночных расчетов правительство прибегло к деноминации. 1 рубль 1922 года приравнивался к 10000 рублей всех ранее выпущенных и находящихся в обращении денежных знаков. Купюры образца 1922 года достоинством от 1 до 10000 рублей графически были исполнены более тщательно, чем выпуски военных лет, но утвердившееся в народе название «совзнаки» сразу перешло к ним. В результате деноминации огромная бумажноденежная масса была изъята из обращения.