Платежная система и безналичные расчеты: понятие, принципы построения и тенденции развития

- разные денежные и другие инструменты;

- законодательная база, определяющая  права и обязанности участников  системы; договорные отношения.

Основными принципами организации  платежных систем, сформулированными  в докладе рабочей группы при  Комитете по платежным и расчетным системам Базельского банка международных расчетов, являются:

- Система должная иметь хорошо  обоснованную правовую базу.

- Действующие в системе правила  и процедуры должны давать  ее участникам четкое понимание  о воздействии системы на каждый  из финансовых рисков, которым они подвергаются, участвуя в ней.

- Система должна иметь четко  установленные процедуры управления  кредитными рисками и рисками  ликвидности, которые определяют  соответствующую ответственность  оператора и участников системы,  побуждающие к управлению этими рисками и к их сдерживанию.

- Система должна обеспечивать  быстрый окончательный расчет, как  минимум, к концу дня валютирования.

- Система, в которой осуществляются  многосторонние неттинговые расчеты,  должна, как минимум, обеспечивать  своевременное завершение дневных расчетов в случае невозможности проведения расчета участником с самым крупным единичным расчетным обязательством.

- Расчетные активы, используемые  системой, должны обеспечивать небольшой  риск или вообще никакого риска  для их держателя.

- Система должна обеспечивать  высокую степень защиты и операционной  надежности и иметь схемы для  своевременного завершения дневной  обработки при возникновении  непредвиденных обстоятельств.

- Система должна обеспечивать  осуществление платежей в соответствии с условиями рынка и потребностями экономики.

- Система должна иметь объективные  и открытые для общественности  критерии участия, обеспечивающие  честный и открытый доступ.

Управление системой должно быть эффективным, прозрачным и подотчетным.

Платежная система, включающая совокупность правил, платежных инструментов и технических механизмов перевода денежных средств, охватывающая различные институты, является составной частью денежно-кредитной системы любого государства и играет во многом определяющую роль в развитии рыночной экономики. В условиях глобализации и интеграции рынков и сопровождающего их роста частных капитальных потоков возникла настоятельная необходимость в реформировании и дальнейшем развитии национальных платежных систем с целью повышения их экономической, эксплуатационной эффективности и конкурентоспособности платежных операций при одновременном снижении любых финансовых рисков.

В Беларуси реализована технология осуществления расчетов через корреспондентский счет банка, открытый в Национальном банке Республики Беларусь. Операции по корреспондентскому счету банка в Национальном банке проводятся при наличии средств на его корреспондентском счете. В условиях непредоставления со стороны Национального банка овердрафта в течение операционного дня банки обязаны обеспечить своевременное поступление средств на свои корреспондентские счета в размерах, необходимых для осуществления платежей.

Начиная с 1 января 1998 года в Республике Беларусь поток межбанковских платежей был разделен на крупные и  срочные платежи для обработки в системе валовых расчетов в режиме реального времени (BISS – Белорусская межбанковская расчетная система) и на прочие денежные переводы (несрочные и мелкие суммы), проводимые в течение дня в клиринговой системе расчетов на чистой основе, с обязательным условием завершения в системе BISS и отражением результатов по корреспондентским счетам банков. При этом банки – участники системы BISS имеют возможность в любой момент времени в течение операционного дня получать оперативную информацию о текущем состоянии своих корреспондентских счетов, а также о суммах предстоящих платежей и ожидаемых поступлений. Отличительными особенностями системы BISS являются безотзывность платежа с момента его приема системой и реализация механизма очереди для платежей, расчет которых невозможен из-за недостаточности средств на корреспондентском счете банка. Клиринговую систему расчетов, действующую в нашей стране, можно отнести к системам расчетов на чистой основе в назначенное время. Электронные расчетные документы обрабатываются в системе BISS по мере их поступления по принципу FIFO, т.е. «первым получено – первым отправлено». Если на момент поступления в систему BISS электронного расчетного документа на корреспондентском счете банка-отправителя нет достаточных средств, электронный расчетный документ ставится в очередь ожидания до поступления средств на корреспондентский счет. При поступлении на корреспондентский счет банка-отправителя средств электронные расчетные документы автоматически исполняются в системе BISS.

          Вопросы безопасности и операционной надежности в платежных системах приобрели особую значимость. Это повлияло на улучшение стандартов по операционной надежности. На уровне центральных банков предусматривается целый комплекс плановых мероприятий, позволяющих обеспечить нормальное функционирование платежной системы в экстремальных ситуациях. В Немецком Федеральном банке создана соответствующая рабочая группа. Особое внимание обращается на резервирование и необходимость постоянного поддержания в активном состоянии резервного центра.

Участниками АС МБР являются Национальный банк (в части непосредственного  осуществления электронных переводов  денежных средств АС МБР), банки ( небанковские кредитно- финансовые организации) Республики Беларусь и банки-нерезиденты.

Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются с учетом следующих  принципов:

- разделение платежного потока  на электронные платежные документы  Национального банка, срочные  электронные платежные документы  и несрочные электронные платежные документы;

- обработка электронных платежных  документов в режиме реального  времени;

- проведение межбанковских расчетов  по срочным электронным платежным  документам, включая электронные  платежные документы Национального  банка на дебетование корреспонденских счетов банков в соответствии с законодательством Республики Беларусь, на валовой основе в пределах денежных средств на корреспонденских счетах банков;

- наличие технологической возможности  комплексного управления состояния  корреспонденских счетов, включая мониторинг состояния расчетов и использование предоставляемых Национальным банком инструментов поддержания ликвидности [2,стр.13].

Рассматривая состояние платежной  системы в Беларуси на фоне платежных  систем развитых государств, следует  отметить, что она является достаточно эффективной и развивается в русле мировых тенденций, обеспечивая потребности реального сектора экономики, бюджета и банков в проведении расчетов. Основной функциональной компонентой национальной платежной системы является автоматизированная система межбанковских расчетов. Она состоит из системы расчетов по крупным и срочным денежным переводам на валовой основе в режиме реального времени (BISS) и клиринговой системы расчетов по прочим (мелким несрочным суммам) денежным переводам [3,стр.27].

Сравнительная характеристика систем межбанковских переводов крупных  сумм приведена в табл.1.4

Таблица 1.4 Сравнительная характеристика систем межбанковских переводов крупных сумм

Страна- наименование системы	Тип обработки	Собственник оператор	Механизм расчетов	Расчетные активы	Ценовая политика
1	2	3	4	5	6
Канада LVTS	в реальном времени	платежная ассоциация	Нетто	Залоговое обеспечение + суммы входящих платежей	Полное покрытие затрат
США Fedwire CHIPS	в реальном времени в реальном времени	центральный банк банки	RTGS Нетто	Дневной овердрафт без  обеспечения Двухсторонние кредитные лимиты	Полное покрытие затрат
Франция TBF   PNS	в реальном времени в реальном времени	центральный банк центральный банк + банки + платежные ассоциации	RTGS Нетто/двухсторонний неттинг/ RTGS	Расчетные активы на счете  в национальном центральном банке	Полное покрытие затрат
Европейский союз TARGET	в реальном времени	Европейский центральный  банк	Валовой	Расчетные активы на счете  в национальном центральном банке	Полное покрытие затрат
EURO 1	в реальном времени	банки	Одно расчетное обязательство	Лимиты, устанавливаемые  участниками	Полное покрытие затрат
Беларусь   BISS	в реальном времени	Центральный банк	Система вал расчетов с механизмом очереди	Средства на корсчетах, Овернайт	Дотационное Ценообразование

 

Источник  [3, стр.33, табл.2].

 

Безналичные расчеты – это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных  учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения. Особенности безналичных расчетов проявляются в следующем:

- в расчетах наличными деньгами принимают участие плательщик и получатель, передающие наличные средства. В безналичных денежных расчетах участников трое: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записи по счетам плательщика и получателя;

- участники безналичных денежных расчетов состоят в кредитных отношениях с банком. Эти отношения проявляются в суммах остатков на счетах участников таких расчетов. Подобные кредитные отношения в налично-денежном обороте отсутствуют;

- перемещения  (перечисления) денег, принадлежащих одному участнику расчетов, в пользу другого производятся путем записей по их счетам, в результате чего изменяются кредитные отношения банка с участниками таких операций. Другими словами, здесь производится кредитная операция, совершаемая с помощью денег. Тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией.

Платежная система  – это основа межбанковских расчетов, а следовательно, и безналичного оборота.

Платежная система  – это набор механизмов, правил норм и инструментов, используемых для осуществления обмена финансовыми ценностями (перевода денег) между сторонами в процессе выполнения ими своих обязательств.

Элементами  платежной системы являются:

- участники  платежной системы;

- финансовые  институты, участвующие в платежах;

- средства перевода (сообщения, коммуникации);

- связи между  системами расчетов;

- разные  денежные и другие инструменты;

- законодательная  база, определяющая права и обязанности  участников системы; договорные  отношения.

Начиная с 1 января 1998 года в Республике Беларусь поток межбанковских платежей был разделен на крупные и срочные платежи для обработки в системе валовых расчетов в режиме реального времени (BISS – Белорусская межбанковская расчетная система) и на прочие денежные переводы (несрочные и мелкие суммы), проводимые в течение дня в клиринговой системе расчетов на чистой основе, с обязательным условием завершения в системе BISS и отражением результатов по корреспондентским счетам банков. При этом банки – участники системы BISS имеют возможность в любой момент времени в течение операционного дня получать оперативную информацию о текущем состоянии своих корреспондентских счетов, а также о суммах предстоящих платежей и ожидаемых поступлений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РБ

 

2.1 Особенности организации безналичных  расчетов в РБ

 

Платежная система Республики Беларусь состоит из платежной системы  Национального банка, платежных  систем банков, расчетно-клиринговой  системы по ценным бумагам и системы безналичных расчетов по розничным платежам.

Ключевым компонентом платежной  системы страны является автоматизированная система межбанковских расчетов (АС МБР), которая включает в себя систему BISS1, систему передачи финансовой информации и автоматизированную систему Центрального архива межбанковских расчетов (рисунок 2.1).

 

 « Рисунок 2.1 – Состав АС  МБР ».

 

Основные показатели работы системы  BISS приведены в таблице (2.1)

 

За январь — октябрь 2010 г. через  систему BISS проведено около 50 млн. платежей на сумму 812,97 трлн. руб.

Среднедневной оборот в системе  BISS составил 235,8 тыс. платежей на сумму 3,83 трлн. руб. Для сравнения: за аналогичный период 2009 г. в день в среднем было проведено 217,9 тыс. платежей на 4,44 трлн. руб.

Аннулированные платежи из-за недостатка средств на корреспондентских счетах банков отсутствовали.

 

 

 

Таблица 2.1 Основные показатели работы системы BISS

Показатели	Январь-октябрь 2009г.	Январь-октябрь 2010г.	Отклонение
			(гр. 3 – гр. 2)	(гр. 3/ гр.2)*100
Проведение платежей
По количеству, тыс. единиц	46193,6	50000,8	3807,2	108,2
1.2 По сумме, млрд руб	942282,8	812967,1	-129315,7	86,3
Среднедневной оборот
2.1По количеству, тыс. единиц	2179	235,8	17,9	108,2
2.2 По сумме, млрд руб	44447	3834,7	-610,0	86,3
3.Средний размер платежа, млн руб	20,4	16,3	-4,1	79,9