Перспективы функционирования банковского кредита

Возможные причины отказа в выдаче кредита Сбербанком:

1. Заемщик имеет плохую кредитную историю по предыдущим кредитам в любом банке России или неудачно выступил поручителем.
2. Не истек срок призыва на воинскую службу.
3. Человек не имеет стабильного дохода для обслуживания кредита, и слишком часто меняет места работы;
4. Человек находится под следствием или имеет судимость;
5. Клиент числится на учете в наркологическом или психиатрическом диспансере;
6. Гражданин имеет приводы в милицию за правонарушения и пребывания в вытрезвители;
7. Характеризуется на работе как человек необязательный, неуживчивый или неадекватный.
8. Установлен факт представления поддельных документов, либо данные о доходах в документах существенно завышены против реально получаемых доходов.
9. Недостаточная платежеспособность клиента не позволит обслуживать запрашиваемую сумму кредита с процентами.
10. Несоответствие требованиям, предъявляемым к заемщику по конкретному виду кредита, и др.

Кредиты Сбербанка России и их основные условия:

В 2014 году Сбербанк предлагает населению следующую линейку кредитов: 

1	Величина ставки  по основным кредитам Сбербанка зависит от срока кредитования	- до 10 лет / до 2 лет; - от 10 до 20 лет / от -       2 до 5 лет - от 20 до 30 лет / -
2	Величина процентной ставки по основным ипотечным кредитам также зависит от величины первоначальных взносов заёмщиков	- от 50% - от 30 до 50%  - от 15 до 30%  - от 10% (программам «Молодая семья» и участием кредитных средств Банка).
3	Величина процентной ставки по потребительским кредитам Сбербанка устанавливается по категориям заёмщиков	- Физ. лица, получающие зарплату/пенсию на счет кары/вклада, открытый в Банке. - Физ. лица - работники предприятий, прошедших аккредитацию. - Физ. лица, не относящиеся к указанным категориям.
4	Величина базовой ставки по кредиту также будет зависеть от применения "системы надбавок" по ставкам на жилищные кредиты	+0,5% - если заёмщик не получает зарплату в Банке, а приобретаемое жилье построено без участия кредитных средств Банка; +1,0% - на период до регистрации  ипотеки.

 

            Кредиты Сбербанка России юридическим лицам.

Кредитные продукты, которые разрабатывают коммерческие банки для предприятий, с одной стороны, отражают особенности кругооборота капитала в различных отраслях реального сектора экономики и связанную с ними потребность в привлечении заемных средств, а с другой – учитывают необходимость поддержания собственной ликвидности и достижения требуемого уровня рентабельности капитала и активов банка. 
Основными кредитными продуктами, получившими развитие в российской практике, являются разовые срочные обеспеченные ссуды, кредитные линии, овердрафты, синдицированные кредиты, вексельные кредиты. 
Разовые срочные кредиты, как правило, имеют целевой характер и предоставляются под залог имущества заемщика. Каждый кредит оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, процентной ставки и обеспечения. Для решения банком вопроса о таком кредите заемщик должен каждый раз представлять ему необходимый в таких случаях для его оформления пакет документов. Разовая ссуда всегда выдается единовременно с простого ссудного счета, с зачислением суммы кредита на расчетный счет заемщика. Погашение разовых кредитов может производиться заемщиком как единовременно разовым платежом по окончании установленного договором срока кредита, так и периодически в согласованные с банком сроки и в размере оговоренной суммы. Разовые кредиты используются для кредитования новых клиентов, не имеющих кредитной истории. Они могут предоставляться и на формирование сезонных запасов, и для пополнения оборотного капитала, и для приобретения машин и оборудования. 
Открытая кредитная линия представляет собой обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах заранее установленного ему на определенный срок лимита, который может быть использован клиентом на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в дополнительных средствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких-либо документальных оформлений. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия открывается в основном на один год, но может иметь и более короткий период. По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться.       
Кредитные линии могут быть нескольких видов, в качестве самостоятельных кредитных продуктов обычно выделяют возобновляемую и невозобновляемую кредитные линии. 
Под возобновляемой кредитной линией понимается соглашение о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер единовременной задолженности клиента – заемщика по полученным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается возможность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия соглашения.  
Под не возобновляемой кредитной линией понимается соглашение, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами (траншами) в пределах общей суммы договора *лимита выдач) независимо от частичного погашения. Не возобновляемая кредитная линия используется при кредитовании закупок машин и оборудования, в том числе комплексного, а также при кредитовании монтажа оборудования и других новых мощностей. 
Овердрафт - это особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента. Под кредитованием счета согласно ст. 850 ГК РФ понимается осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. Оно может осуществляться только в том случае, если это предусмотрено в договоре банковского счета. Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитования, т.е. он используется в отношениях с финансово устойчивыми заемщиками при временном недостатке или кратковременном отсутствии у них на счетах средств для совершения платежей. Он предоставляется на непродолжительный срок. 
При кредитовании по овердрафту устанавливается лимит – максимальная сумма, на которую могут быть проведены операции по счету сверх остатка средств на нем, а также срок, в течение которого  должны быть погашены возникшие кредитные обязательства клиента перед банком.         
Кредиты на синдицированной основе 
предоставляются заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков. Они используются как для краткосрочного, так и для долгосрочного кредитования, если объем кредита или кредитный риск слишком велики для одного банка. Кредитование может осуществляться в рублях и иностранной валюте. Таким образом, субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают как минимум два банка, а с другой – один или несколько заемщиков, непосредственно причастных к осуществлению кредитуемого мероприятия Отношения по поводу кредита между указанными сторонами оформляются либо одним общим кредитным договором, либо договорами с каждым банком в отдельности. Задолженность по ссуде погашается заемщиком всем банкам-участникам одновременно и прямо пропорционально выданным долям кредита (исходя из установленной доли участия). 
Вексельные кредиты подразделяются на векселедательские и предъявительские. 
Векселедательским кредитом пользуются предприятия (хозяйствующие субъекты), выступающие в роли покупателей, при нехватке оборотных средств для расчетов с поставщиками продукции, товаров, услуг. В этом случае банк заключает с клиентом кредитный договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собственных векселей банка-кредитора, выписанных им на заемщика на общую сумму, указанную  в договоре. Процентная ставка за векселедательским кредит устанавливается ниже ставки за обычный банковский кредит в связи с более низкой ликвидностью векселей по сравнению с деньгами. 
Предъявительские вексельные кредиты бывают двух видов: учетные и залоговые. 
Учет векселей – это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедателей.  
Ссуды под залог векселей отличаются от их учета, во-первых, тем, что собственность на вексель банку не переуступается, вексель только закладывается векселедержателем на определенны и срок с последующим выкупом после погашении ссуды; во-вторых, ссуда выдается не в пределах полной  суммы векселя, а только на 60-90 % его номинальной стоимости. 
Новым кредитным продуктом, получившим широкое pacпространение в зарубежной практике, является факторинг.  В самом общем виде факторинг можно определить как деятельность банка-посредника или специализированного учреждения (факторинговой компании) по взысканию денежных средств с должников своего клиента (промышленной и торговой компании) и управлению его долговыми требованиями. Деятельность фактор-посредников призвана решать проблемы рисков и сроков платежей в отношениях между поставщиками и покупателями и придавать этим о Кредитный процесс включает несколько этапов: подготовительный, оценки кредитоспособности заемщиков, заключения кредитного договора, кредитного мониторинга и взыскания кредита. 
На подготовительном этапе происходит знакомство с потенциальным заемщиком. Изучается сфера деятельности клиента, направления продажи продукта. При обращении в банк за кредитом потенциальный заемщик должен представить в банк следующие документы: 
1) заявление – ходатайство на выдачу ссуды, в котором указываются сумма, цель и срок испрашиваемого кредита; 
2) анкету, которая должна содержать: наименование организации (фирмы); юридический адрес и фактическое местонахождение; организационно-правовая форма; основные учредители, их доля в уставном капитале; даты государственной регистрации и начала функционирования; наименование банков, где открыты расчетные счета; основные виды деятельности, продуктов, работ, услуг, положение на рынке сбыта по каждому виду работ; результаты деятельности (объем продаж, балансовая и чистая прибыль); 
3) бизнес-план на текущий и последующие один-два года; 
) ТЭО потребности в кредите, оно позволяет судить о затратах кредитуемого мероприятия (сделки), реальных сроках окупаемости затрат и, следовательно, сроках возврата кредита; 
5) копии контрактов (договоров) на закупку товаров, продукции, услуг, работ, под которые испрашивается кредит; 
6) сведения об оборотах по расчетным счетам за последние шесть месяцев и план-прогноз потоков денежных средств на период пользования кредитом; 
7)  копии контрактов (договоров) на реализацию продукции, работ, услуг; 
8) бухгалтерскую отчетность за последний финансовый год, заверенную аудиторской фирмой; 
9) баланс на последнюю отчетную дату с приложениями и расшифровками отдельных балансовых статей; 
10) справки из других банков, подтверждающие добросовестную кредитную историю заемщика; 
11) справки о полученных в других банках кредитах с указанием суммы кредита, срока возврата, формы и размера обеспечения; 
12) проекты обеспечительных обязательств по ссуде (договоров залога имущества с краткой характеристикой последнего; договоров поручительства третьих лиц или гарантий банков с документами об их финансовом состоянии); 
13) проект кредитного договора с банком. 
На основе представленной документации определяются соответствие потребностей клиента текущей кредитной политике, цель кредита, его вид, метод кредитования, источники возврата ссуд и уплаты процентов. 
 
Оценка кредитоспособности заемщика, под которой понимают его способность и готовность вернуть в установленный срок и в полном объеме основную сумму долга и проценты, предполагает анализ его репутации и платежеспособности. Платежеспособность в данном случае рассматривается  как способность погасить взятую ссуду за счет текущих денежных поступлений или от продажи активов. 
Традиционно отечественные банки в основном используют метод коэффициентов. Их можно разбить на пять групп: 
– коэффициенты ликвидности; 
– коэффициенты оборачиваемости капитала; 
– коэффициенты финансовой устойчивости; 
– коэффициенты прибыльности (рентабельности); 
– коэффициенты обеспечения долга. 
На основании значений этих показателей строится кредитный рейтинг заемщика, который выражается в баллах и позволяет отнести каждого заемщика к определенному классу по кредитоспособности, а соответственно и определить режим его кредитования. 
При оценке кредитоспособности анализу подвергаются также качество и стоимость предлагаемого обеспечения. С этой целью используются все доступные материалы, как полученные от клиента, так и имеющиеся в кредитном архиве. 
Залог, предлагаемый в качестве обеспечения возвратности кредита, должен быть приемлемым и достаточным. 
Поручительство, предоставленное в обеспечение кредита, должно быть выдано финансово устойчивой организацией. Банк должен самостоятельно оценить финансовое положение поручителя. Кроме того, он должен понять характер отношений между поручителем и заемщиком по кредиту и причины, побудившие поручителя взять на себя обязательство перед банком отвечать за погашение заемщиком кредита и уплату процентов по нему.  Банк проверяет также юридическую самостоятельность заключенного договора поручительства. 
Банковская гарантия в случае ее использования для обеспечения возвратности кредита должна подвергаться особенно тщательной юридической экспертизе, чтобы исключить риски, связанные с неисполнением банком-заемщиком взятых на себя обязательств. 
Банковская гарантия должна включать следующие обязательные реквизиты: 
– ссылку на основной договор (контракт), в обеспечение которого она выдается; 
– указание на характер гарантии (отзывная она или безотзывная); 
– срок действия; 
– гарантийную сумму и валюту, в которой она будет выплачиваться; 
– размер вознаграждения за выдачу гарантии; 
– механизм платежа по гарантии; 
– место осуществления платежа; 
– порядок разрешения споров.  
На этапе заключения кредитного договора (приложение Б ) происходят структурирование и разработка условий кредитования. Определяется позиция банка в отношении основных параметров ссуды: вид, сумма, срок, обеспечение, стоимость для заемщика, условия погашения и др. При этом учитываются результаты проведенной на предыдущем этапе оценки кредитоспособности клиентов(Приложение В) и качества предоставляемого обеспечения и заключение специалиста. 
Клиентам первого класса кредитоспособности банки могут открывать возобновляемые кредитные линии, предоставлять кредит в форме овердрафта, выдавать необеспеченные (бланковые) ссуды, устанавливать процентные ставки ниже среднего уровня и т.д. 
Клиентам второго класса кредитоспособности кредиты предоставляются при наличии соответствующих форм обеспечительных обязательств, под средние процентные ставки, им выдаются разовые ссуды и открываются кредитные линии под лимит выдач, т.е. не возобновляемые. 
Клиентам третьего класса кредитоспособности банки предоставляют ссуды на более жестких, чем обычно, условиях (двойное обеспечение, требование поддержания на расчетном счете неснижаемого остатка или определенного денежного потока средств и т.д.). 
Клиентам, чья кредитоспособность ниже третьего класса, банк должен отказать в кредитовании. 
После заключения кредитного договора банк формирует кредитное досье клиента, в котором должна быть сосредоточена вся документация по кредитной сделке и указаны все необходимые сведения о заемщике, включая информацию о его рисках. 
Кредитный мониторинг – это работа банка после выдачи кредита по контролю выполнения условий кредитного договора. В процессе кредитования банк отслеживает: соблюдение лимита кредитования, целевое использование кредита, своевременность уплаты процентов за кредит, полноту и своевременность погашения кредита, а также изменение кредитоспособности клиента. Основная цель мониторинга – обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов за кредит. 
Мониторинг предполагает проведение анализа и контроля каждой отдельной ссуды, а также анализ кредитного портфеля в целом. 
Взыскание кредита происходит по окончании срока действия договора либо при нарушении заемщиком условий кредитного договора.тношениям большую устойчивость.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 2 Анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанк»

2.1 Характеристика кредитной деятельности Сбербанка России 
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481. Фирменное (полное официальное) наименование банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество). Сокращенное наименование банка: Сбербанк России. Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

Информация о деятельности Сбербанка России по состоянию на 1 февраля 2014г:

1.	капитал	2050585 млн. руб.
2	прибыль	38404млн. руб.
3	чистая прибыль	31638 млн. руб.
4	кредитование юридических лиц	8948092 млн.руб.
5	кредитование физических лиц	3336260 млн. руб.
6	резервы на возможные потери по кредитам клиентам	619 450 млн. руб.
7	средства физических лиц	7719768 млн. руб.
8	средства юридических лиц	3577208 млн.руб.
9	Филиальная сеть 1) Территориальные  банки 2) Отделения 3) Офисы банковского  обслуживания (ВСП) 4) Филиалы за  рубежом 5) Представительства  за рубежом	17 77 17855 1 1

 

 

Банк удовлетворял возрастающий спрос физических и юридических лиц на кредитные ресурсы, добился существенного улучшения своих рыночных и экономических показателей. В условиях усиления конкуренции Банк сохранил доминирующее положение на розничных рынках за счет оптимизации продуктового ряда, проведения гибкой процентной политики. Для обеспечения развития кредитных операций с населением в Банке создано Управление кредитования частных клиентов, внедрены новые продукты с более гибкими условиями кредитования. Обеспечивая основу для развития долгосрочного кредитования, Банк сконцентрировал усилия на создании целевой структуры ресурсной базы и сформировал рынок долгосрочных вкладов. Ориентируясь на комплексное удовлетворение потребностей клиентов, Банк увеличил объем эмиссии банковских карт, внедрил ряд связанных и инновационных продуктов - овердрафтные карты, систему "Мобильный банк", расширил функции банкоматов по перечислению средств и пополнению счетов, создал основы для расширения каналов продаж в будущем.

В целях совершенствования обслуживания юридических лиц в Сбербанке России сформировано Управление корпоративных клиентов, заложены основы системы персональных менеджеров, создана системная база для работы с VIP-клиентами, внедрены современные технологии дистанционного обслуживания, для многофилиальных организаций - услуги по управлению счетами филиалов, расположенных в различных регионах Российской Федерации. Средства юридических лиц остаются одним из важнейших источников ресурсной базы Банка, их доля составляет порядка 25% привлеченных средств. В целях совершенствования технологий принятия решений и повышения управляемости Банком осуществлена крупномасштабная реорганизация филиальной сети, основными принципами которой стали переход от административно-территориального к экономико-географическому принципу функционирования филиалов и перераспределение полномочий от центра к регионам. Проведенное укрупнение территориальных банков и отделений позволило значительно усилить их потенциал, расширить возможности для участия в крупных региональных проектах и программах экономического развития, повысить эффективность обслуживания региональных финансовых рынков. Банком определены общие принципы и порядок формирования организационной структуры филиалов, на всех уровнях управления Банка создана единая система коллегиальных органов.

Для организации работы по управлению кредитным и операционным рисками в условиях роста ссудной задолженности и расширения полномочий низовых звеньев в Банке сформировано Управление рисков, введена в действие система присвоения крупным корпоративным клиентам внутреннего кредитного рейтинг . Совершенствование модели управления рисками потребовало реорганизации контрольно-ревизионных служб и создания Службы внутреннего контроля, подразделения которой ориентированы на решение задачи повышения эффективности контроля, выявления и устранения причин нарушений и ошибок. 

2.2 Анализ кредитного  портфеля ОАО «Сбербанк»

. Предоставление кредитов – одна из самых доходных банковских операций, которая обеспечивает стабильность существования банка.

             Свой кредитный портфель банк формирует, осуществляя выдачу кредитов юридическим, а также физическим лицам.

Креди́тный портфе́ль — это совокупность остатков задолженности по

основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату.

Клиентский кредитный портфель является его составной частью и

представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям

банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.

Таким образом, можно предложить определение понятия «кредитный

портфель банка» как совокупность остатков задолженностей по активным  кредитным операциям на конкретную дату. Составной частью кредитного

портфеля банка выступает клиентский кредитный портфель, который

является остатком задолженности по банковским кредитным операциям с юридическими и физическими лицами на конкретную дату. 

Анализ кредитного портфеля банка производится регулярно и лежит в основе его управления, которое имеет целью снижение совокупного кредитного риска за счет диверсификации кредитных вложений и выявления наиболее рисковых сегментов кредитного рынка. Основные этапы анализа: выбор критериев оценки качества ссуд, определение метода этой оценки (номерная или балльная система оценки, классификация ссуд по группам риска, определение процента риска по каждой группе, расчет абсолютной величины риска в разрезе каждой группы и в целом по кредитному портфелю, определение величины источников резерва на покрытие возможных потерь по ссудам, оценка качества кредитного портфеля на основе системы финансовых коэффициентов, а также путем его сегментации (структурного анализа).

Основными источниками информации для анализа кредитных операций банка могут служить:

1) ф.№101 "Оборотная  ведомость по счетам кредитной  организации" и расшифровки к  синтетическим счетам;

2) ф.№102 "Отчет  о прибылях и убытках";

3) ф. №806 "Бухгалтерский  баланс (публикуемая форма)";

4) ф.№115 "Информация  о качестве ссуд, ссудной и  приравненной к задолженности";

5) ф.№118 "Данные  о крупных кредитах";

6)ф.№128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией";

7)ф.№ 302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов";

8) ф.№325 "Процентные ставки по межбанковским кредитам";

9) ф.№501 "Сведения  о межбанковских кредитах и  депозитах".

Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций. Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. С точки зрения происхождения эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченных им на время со стороны (занятых у других лиц). Таким образом, ресурсы банка (банковские ресурсы) - это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций. Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом-втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее - средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц. Итак, подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности. Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка 
Кредитный портфель ОАО «Сбербанк» за 2013 год.