Пассивные и активные операции Cбербанка

Филиальная  сеть Банка состояла из 20 307 подразделений, включая 17 территориальных банков, 791 отделение, 18663 внутренних структурных  подразделений. Последние, в свою очередь, включали 10099 дополнительных офисов, 8442 операционных касс вне кассового  узла и 84 передвижной пункт кассовых операций. Кроме того, функционировало 38 отдельно стоящих обменных пунктов. Для повышения качества обслуживания клиентов Сбербанка России только в  прошлом году было реорганизовано 49 отделений и открыто 256 новых отделений  Банка.

По организационной  структуре Сбербанк Российской Федерации  является акционерным коммерческим банком. Он учрежден Центральным банком Российской Федерации как акционерное  общество открытого типа и зарегистрирован  в Центральном банке Российской Федерации 20.06.1991 г. Органы управления Сберегательного банка включают: общее собрание акционеров, Совет  банка, Совет директоров банка, Президента Сберегательного банка. Компетенция  органов управления банка определена в его Уставе.

Уставный  капитал Сбербанка Российской Федерации, как акционерного общества формируется  путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных  акций. Среди его акционеров - Центральный  банк Российской Федерации – 57,7% акций  и более 300 тысяч юридических и  физических лиц. Оплаченный уставный капитал  превышает 750 млн. руб.

Сбербанк  Российской Федерации – это универсальный  коммерческий банк. Он предоставляет  своим клиентам более 100 видов разнообразных  услуг, как традиционных, связанных  с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для  банка – дилинговых, операций с  фондовыми ценностями, посредническими  и др.

В структуре  привлеченных ресурсов наибольший удельный вес составляют вклады населения. Традиционно  ориентируясь на работу с населением Сбербанк Российской Федерации является абсолютным лидером на рынке частных  вкладов, аккумулируя более 50% всех (за 2009 год вклады физических лиц  в Сбербанке увеличились на 13 процентов - до 5,439 млрд. рублей) денежных средств, размещенных частными лицами в коммерческих банках страны. Сбербанк Российской Федерации предлагает частным  лицам широкий спектр банковских услуг, разнообразные виды рублевых и валютных вкладов, ориентированные  на различные слои населения.

Осуществляет  полный комплекс банковских услуг для  юридических лиц в рублях и  в иностранной валюте. В филиалах Сбербанка Российской Федерации обслуживаются около 1,2 млн. счетов юридических лиц. Среди крупнейших клиентов Сбербанка России – органы федерального управления и крупные промышленные предприятия.

Сбербанк  России является единственным банком в Российской Федерации, имеющим  государственную гарантию сохранности  и возврата вкладов граждан; для  обеспечения своих обязательств перед клиентами имеет резервный  фонд.

Сбербанк  наращивает свое присутствие и на новых сегментах рынка банковских услуг для физических лиц. Банк является участником международных платежных  систем. Выпускает и обслуживает  пластиковые карточки: VISA (classic, Gold, Business), Eurocard / Mastercard (Mass, Gold, Business), микропроцессорные  пластиковые карточки Сбербанка.

Сбербанк  поддерживает корреспондентские с  более чем 250 зарубежными банками  корреспондентами: осуществляет операции с 29 видами иностранных валют. Являясь  членами международного межбанковского финансового телекоммуникационного  сообщества SWIFT, гарантирует незамедлительный перевод средств в любой банк мира. Является членом ряда специализированных международных организаций: Всемирного института сберегательных касс, Европейской  группы сберегательных банков (в качестве наблюдателя), Международной торговой палаты, Международной ассоциации банковской безопасности и некоторых других.

Сохраняя  верность богатым и славным традициям  русского меценатства, Сбербанк России в 2009 г. продолжал осуществлять активную и насыщенную благотворительную и спонсорскую деятельность. Как и в прежние годы, главными ее объектами были дома-интернаты для детей-сирот и престарелых граждан, инвалиды, люди, пострадавшие в результате стихийных бедствий и террористических актов. Более 146 миллионов рублей в помощь тяжелобольным детям позволила собрать совместная программа фонда «Подари жизнь» и Сбербанка. Сбербанк России принял участие в дальнейшем озеленении столицы Зимней Олимпиады–2014. Сбербанк финансировал строительство и оборудование 4 семейных домов в Детской Деревне SOS Псков

Общая численность  сотрудников банка около 251 тыс. человек, из них специалисты с высшим образованием 53%, сотрудники в возрасте до 30 лет  – 41%. Ежегодно более 40% (от общей численности) сотрудников проходят повышение  квалификации в Академии Сбербанка. Процесс переподготовки кадров включает в себя участие в международных  программах повышения квалификации. Специализация обучения – все  направления банковской деятельности, в первую очередь исходя из приоритетных направлений, определяемых в Концепции  и бизнес-плане Сбербанка России, а также потребностей территориальных  банков, исходя из ситуации, складывающейся на финансовом рынке.

Залогом успешной работы с клиентом сегодня  является наличие развитой системы  безналичных расчетов и автоматизация  банковской деятельности.

Проблему  увеличения числа клиентов можно  решать комплексно, используя не только традиционные виды услуг, но и разрабатывать  и внедрять дополнительные услуги, в частности предоставление в  аренду индивидуальных сейфов, развитие консультационных услуг, услуг по проведению доверительных операций.

Успешная  реализация стоящих перед банком задач невозможна без повышения  уровня профессиональной подготовки кадров и квалификации персонала.

Немаловажное  значение имеет проблема совершенствования  технологии банковских операций, их учета  и последующего контроля. Главной  задачей здесь является оптимизация  проведения операций, в том числе: унификация технологии банковских операций, особенно с физическими лицами –  ее упрощение, сокращение времени при  выполнении операций, стандартизация условий вкладов, разработка единых технологических требований к автоматизированным системам.

Успешно в последние годы решаются проблемы правового обеспечения деятельности банка.

2.3 Виды активных и пассивных  операций, совершаемых Сбербанком 

Сбербанк России выполняет  активные и пассивные операции. Пассивные  операции отражают привлечение средств  предприятий и населения, а активные -использование этих средств на кредитной  основе.  
К пассивным операциям банка относятся операции: по приему и хранению вкладов населения и предприятий, выполнению расчетов граждан и предприятий по их финансовым обязательствам различного рода (платежи в бюджет, в пользу торговых, коммунальных, транспортных, общественных и иных организаций и учреждений ) ; продажа и покупка государственных и иных ценных бумаг.

Сбербанк России осуществляет комплексное банковское обслуживание клиентов в рублях и в иностранной  валюте всеми видами банковских операций. Сбербанк предлагает своим клиентам:  
* расчетно-кассовое обслуживание физических лиц в рублях и в валюте;  
* расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в рублях и в валюте;  
* депозитарные операции; 
* кредитование и инвестирование;  
* операции с российскими и иностранными ценными бумагами; 
* открытие и ведение корреспондентских счетов в российских рублях и в иностранной валюте; 
* полное обслуживание внешнеторговых операций; 
* осуществление всех видов международных расчетов (осуществление платежей клиентов через международную систему SWIFT);  
* документарные операции;  
* валютно-обменные операции;  
* выдача и обслуживание международных банковских карт систем Europay Int. И Visa Int., а также собственных микропроцессорных карт АС СБЕРКАРТ и дебетовых карточек с магнитной полосой; 
* трастовые операции (в рублях и иностранной валюте); 
* фьючерсные и форвардные операции; 
* инкассовые операции; 
* операции с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации; 
* предоставление с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации; 
* предоставление услуг по хранению ценностей (сдача в аренду сейфов для хранения различных ценностей; 
* информационно-консультационные услуги. 
Тарифы Сбербанка не превышают аналогичные тарифы российских банков. Для клиентов со стабильно высокими объемами операций действует система скидок и льгот. 
- расчетно-кассовое обслуживание: 
- открытие и закрытие счетов в рублях и иностранной валюте; 
- зачисление денежных средств; 
- перечисление рублевых денежных средств: 
- через расчетную систему Банка России; 
- через расчетную систему Сбербанка России. 
- перечисление денежных средств в иностранной валюте на счета на территории Российской Федерации и за ее пределами; 
- прием и выдача наличных денежных средств; 
- осуществление функций агента валютного контроля; 
- обслуживание по системе "Клиент – Сбербанк"; 
- услуги инкассации, доставка денежной наличности, сопровождение с ценностями; 
- прием и перечисление на счета юридических лиц платежей физических лиц; 
- прием от уполномоченных лиц и перечисление денежных средств на счета юридических лиц; 
- инфомационно-консультационное обслуживание; 
- комплексное индивидуальное обслуживание V.I.P.- клиентуры. 
- кредитование  
Основным направлением кредитной деятельности Сбербанка России является содействие выполнению экономических и социальных программ Правительства Российской Федерации, а также наиболее полное и качественное удовлетворение потребностей российских и иностранных предприятий в финансовых ресурсах. Проводимая банком кредитная политика строится с учетом конъюнктуры финансового рынка и ориентирована на оптимизацию риска при проведении кредитных операций. 
Сбербанк России предоставляет юридическим лицам следующие виды финансовых услуг: 
- кредиты в российских рублях; 
- вексельные кредиты; 
- гарантии выполнения клиентом своих финансовых обязательств перед третьими лицами. 
Сбербанк России предоставляет кредиты для: 
- финансирования коммерческих операций клиентов банка; 
- пополнения оборотных средств; 
- финансирования федеральных и региональных программ; 
- экспортно-импортных операций; 
- расширения и модернизации действующего производства; 
- жилищного и офисного строительства; 
- реализации инвестиционных проектов в различных отраслях промышленности. 
Кредитование предприятий и организаций происходит как за счет собственных ресурсов, так и в рамках кредитных линий международных финансовых институтов (в частности, Европейского банка реконструкции и развития: 26 февраля 1996 года межу ЕБРР и Сбербанком России подписано Соглашение об открытии кредитной линии в 100 млн. долл. США для финансирования инвестиционных проектов в России), а также кредитов западных банков, страхуемых Национальными страховыми агентствами. 
Сбербанк России осуществляет как долгосрочное (на срок 3 и более года), так и средне- и краткосрочное кредитование. В зависимости от среднемесячных кредитовых оборотов по счетам Клиентам могут быть предоставлены овердрафты. Проценты за пользование кредитными ресурсами устанавливаются в зависимости от рыночных условий, риска и обеспеченности кредита. 
Поддержка малого бизнеса в России является одним из важнейших проектов Европейского Банка реконструкции и развития (ЕБРР). Программа ЕБРР состоит из двух частей: 
- микрокредитование (кредиты от 100 до 30 000 долларов США в рублевом эквиваленте для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий); 
- малые кредиты (кредиты от 10 000 до 125 000 долларов США в рублях и в валюте предприятий с численностью занятых до 50 человек). 
В настоящее время филиалы Сбербанка России предлагают гражданам Российской Федерации следующие виды краткосрочных и долгосрочных кредитов: 
- краткосрочные кредиты на цели личного потребления: кредит на неотложные нужды, пенсионный, единовременный и возобновляемый кредиты (на приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера) сроком до 5 лет;  
- кредиты под заклад ценных бумаг – "Экспресс-выдача" (сберегательных сертификатов Сбербанка России, акций Сбербанка России, векселей Сбербанка России) сроком до 6 месяцев; 
- кредиты под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. в сети предприятий торговли, осуществляющих их розничную реализацию – "Связанное кредитование". Срок кредита устанавливается Банком в зависимости от объекта кредитования в пределах гарантийного срока, установленного на товар, но не более 5 лет; 
- долгосрочные кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию, ремонт объектов недвижимости (кредиты на недвижимость) сроком до 15 лет 
- долгосрочные кредиты на приобретение, строительство жилья (ипотечные кредиты) сроком до 15 лет 
- долгосрочные кредиты молодым семьям на приобретение, строительство объектов недвижимости ("Молодая семья") 
- кредиты на оплату обучения в вузе ("Образовательный кредит") сроком до 11 лет 
- кредит на оплату услуг по установке телефона и подключения к абонентской сети, а также на приобретение и подключение мобильного телефона ("Народный телефон") 
- "Доверительный" кредит для клиентов, имеющих (имевших) в банке положительную кредитную историю, сроком до 6 месяцев (скоринг-кредитование) 
Сумма кредита устанавливается Банком по согласованию с заемщиком в зависимости от его платежеспособности, предоставленного обеспечения и благонадежности заемщика. При этом максимальный размер кредита не может превышать установленных Сбербанком России лимитов кредитования.  
- документарные операции 
Сбербанк России является членом Международной Торговой Палаты с 1995г. Банк осуществляет международные расчеты по контрактам по экспорту и импорту товаров и услуг в форме документарных аккредитивов и инкассо.  
Сбербанк РФ предоставляет весь комплекс услуг по документарным операциям (аккредитивы, инкассо, банковские гарантии) в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов (UCP 500 в редакции 1993г.), Унифицированными Правилами ICC по инкассо (URC 522 в редакции 1995 г.) и Унифицированными правилами по банковским гарантиям (ICC 325,406, 458, 503,524): 
- Открытие импортных документарных аккредитивов. 
- Организация различных форм внешнеторгового (экспорт/импорт) финансирования на срок до 180 дней и в отдельных случаях – на более длительный срок. 
- Авизование и подтверждение экспортных аккредитивов и гарантий в пользу своих клиентов. 
- Инкассовые операции. 
Сбербанк России, имея широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками, являясь членом Международного финансового телекоммуникационного сообщества SWIFT, осуществляет все виды расчетов по экспортно-импортным операциям, принятым в международной банковской практике. 
Сбербанк России предлагает широкий спектр услуг при расчетах по документарным аккредитивам, выставляя безотзывные, трансферабельные, револьверные, резервные (stand-by) аккредитивы. При необходимости, выставленные Сбербанком России аккредитивы подтверждаются первоклассными банками в любой стране мира по льготным тарифам в силу особого статуса Сбербанка России и доверия к нему со стороны зарубежных банков. 
Клиенту Сбербанка России может быть открыт аккредитив с отстрочкой платежа до 180 дней, а в отдельных случаях и на более длительный срок. Возможны также другие формы краткосрочных и среднесрочных финансирования на выгодных для клиента условиях с применением различных финансовых инструментов (тратта, вексель) Сбербанк России имеет опыт организации средне- и долгосрочного финансирования строительных и реконструкционных проектов для своих клиентов с привлечением зарубежных подрядчиков. 
- виды гарантий 
Сбербанк России предлагает своим клиентам полное гарантийное обслуживание внешнеторговой деятельности. 
Банк выпускает следующие виды гарантий: 
* платежные гарантии, обеспечивающие выполнение обязательств клиента по импортным контрактам; 
* договорные гарантии (тендерные гарантии; гарантии возврата авансового платежа; гарантии надлежащего исполнения работ; гарантии по гарантийному обслуживанию поставляемого клиентам оборудования; таможенные и другие гарантии). 
* инкассовые операции 
В 2005 г. Сбербанк России продолжил работу по укреплению существующих и организации дополнительных кассовых и инкассаторских подразделений Банка, что позволило улучшить обслуживание клиентов Банка и расширить диапазон предоставляемых услуг. Привлечению клиентов на инкассаторское обслуживание способствовало также снижение тарифов в целом по системе Сбербанка. 
* вкладные операции 
Сбербанк России является крупнейшим банком России по обслуживанию частных лиц, на счетах которых в филиалах Сбербанка сосредоточено около 80% всех денежных средств, размещенных гражданами в коммерческих банках страны.  
Сбербанк предлагает своим клиентам достаточно широкий перечень видов вкладов - от краткосрочных (сроком 1 месяц) до долгосрочных (сроком до 3 лет с возможностью пролонгации на тот же срок).  
* операции с ценными бумагами 
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации проводит широкий круг операций на рынке ценных бумаг, выступая в качестве эмитента и крупного инвестора. Сбербанк России имеет лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг и осуществляет следующие виды деятельности: 
* брокерская деятельность, включая операции с физическими лицами; 
* дилерская деятельность; 
* деятельность по доверительному управлению ценными бумагами; 
* депозитарная деятельность. 
* деятельность на рынке драгоценных металлов 
В последние годы Сбербанк России значительно активизировал свою деятельность на рынке драгоценных металлов, в результате чего вошел в число крупнейших операторов отечественного рынка драгоценных металлов.  
Сегодня Сбербанк России располагает полностью сложившейся банковской инфраструктурой для проведения операций на рынке драгоценных металлов, что позволяет ему осуществлять комплексное обслуживание недропользователей и предприятий, обслуживающих золотодобычу, и предлагать новые банковские услуги населению. 
* работа с золотодобывающими предприятиями 
При совершении операций на первичном рынке драгоценных металлов учреждения Сбербанка России применяют долгосрочные схемы комплексного обслуживания золотодобывающих предприятий и предприятий, обслуживающих золотодобычу. В некоторых регионах России до 90% всех золотодобывающих предприятий, а также поставщиков нефтепродуктов, электроэнергии и продовольствия для них находится на расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке России.  
* услуги физическим лицам 
Сбербанк России предлагает физическим лицам золотые мерные слитки и монеты из драгоценных металлов. Сегодня золотые мерные слитки весом от 5 до 1000 грамм продаются уже в 17 территориальных банках Сбербанка России. Наибольший объем продаж приходится на Московский, Санкт-Петербургский, Ростовский, Краснодарский, Нижегородский и Алтайский банки. 
Сбербанк России предлагает также населению более 30 наименований монет из платины, палладия, золота и серебра. На этом рынке банк является монополистом. С целью повышения объемов продаж драгоценных монет периодически проводятся выставки, на которых клиенты могут приобрести монеты таких серий, как "Древние города", "Знаки зодиака", "Властелин колец" и других. Сбербанк России развивает связи и на международном рынке драгоценных металлов. Банк установил рабочие контакты с ведущими зарубежными банками – основными операторами международного рынка драгоценных металлов из США, Швейцарии, Германии, Италии. С некоторыми из них заключены соглашения об открытии и ведении "металлических" счетов.  
Работа со слитковым золотом и монетами из драгоценных металлов является составной частью стратегии Сбербанка России по увеличению объемов вложений в реальный сектор экономики, расширению розничных услуг населению, а также по активизации его участия на внутреннем и международном рынках

Глава 3  Анализ пассивных и активных операций  Сбербанка

3.1 Анализ выпуска собственных ценных бумаг (облигаций, векселей)

Сбербанк, являясь посредником на финансовом рынке, может  выступать эмитентом различных видов ценных бумаг. Он  эмитирует не только акции и облигации, но и инструменты денежного рынка – депозитные и сберегательные сертификаты, векселя. Если на основе эмиссии акций и облигаций формируется собственный и заемный капитал банка, то выпуск сертификатов и векселей можно рассматривать как привлечение управляемых депозитов, или безотзывных вкладов. 
Для формирования или увеличения уставного капитала банк выпускает акции. Они могут быть обыкновенными и привилегированными, именными и на предъявителя. 

С целью привлечения дополнительных денежных средств для осуществления  активных операций Сбербанк выпускает облигации. 
Сберегательный банк РФ с целью привлечения дополнительных денежных ресурсов осуществляет выпуск ценных бумаг, именуемых сертификатами .В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные и сберегательные.

Выпуск собственных векселей позволяет банкам увеличить объем  привлеченных средств. Для клиентов банковский вексель - одно из универсальных  платежных средств.

Таблица 1 - Объем  выпущенных депозитных и сберегательных сертификатов и векселей Сбербанком России, тыс.руб. 
 
(по номинальной стоимости, тыс.руб.)

Проанализировав табл.1, можно сделать вывод, что большую долю выпущенных ценных бумаг составляют векселя, в особенности краткосрочные. Наименьшее же внимание Сбербанк уделяет выпуску депозитных сертификатов - в среднем в 60раз меньше по сравнению с выпуском векселей и в 2-3раза меньше по сравнению с выпуском сберегательных сертификатов.  
 
Рисунок 1 – Объем выпущенных депозитных и сберегательных сертификатов Сбербанком России, тыс.руб.  
Исходя из рис.1, можно сделать следующие выводы: наибольшее количество депозитных сертификатов было выпушено в марте 2008г., а наименьшее количество – в декабре 2008г. В целом выпуск депозитных сертификатов за анализируемый период не колебался, был практически на одном уровне, чего не скажешь о сберегательных сертификатах. Наибольший объем выпушенных сберегательных сертификатов наблюдается в январе и сентябре 2008г., а наименьший объем – в марте 2007г.  
 
 
Рисунок 2 – Объем выпущенных векселей Сбербанком России, тыс.руб. 
Из рис.2 видно, что больше всего векселей было выпушено в январе 2009г., наименьшее же количество векселей было выпущено в марте 2009г.  
В последнее время российский рынок ценных бумаг переживает бурное развитие. Коммерческие банки играют на нем одну из важнейших ролей. Они могут выступать на рынке ценных бумаг в качестве финансовых посредников и профессиональных участников. 
 
Наиболее разработаны в методическом отношении и наиболее регламентированы операции по эмиссии собственных ценных бумаг. Коммерческие банки могут выступать в качестве эмитентов собственных акций, облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов и других ценных бумаг. 
 
Банковская деятельность достаточно жестко контролируется Центральным Банком РФ и является объектом тщательного анализа других заинтересованных организаций. Банки постоянно публикуют результаты своей финансовой деятельности, отчетные балансы, отчитываются перед Центральным Банком РФ по широкому кругу показателей. Это позволяет проводить объективную рейтинговую оценку их работы, что повышает надежность банковских акций. 
 
Эмиссии банковских облигаций в России пока широко не практикуются. Это объясняется тем, что инвесторы пока не способны на долгосрочное инвестирование средств. Но возможно, что с развитием рынка ценных бумаг и стабилизацией экономики в целом банковские облигации займут значительное место на финансовом рынке. 
 
Банковские векселя в настоящее время уже пользуются большой популярностью. Многие банки выпускают не только просто чисто финансовые векселя (как аналог депозитного займа), но и используют векселя для совершения разнообразных торгово-финансовых операций. Вексельное обращение в России имеет весьма хорошие перспективы развития.