Отчет по практике в ОО «Донской» Банка ВТБ24

Привлеченные  средства (обязательства) Банка за анализируемый  период увеличились на 181 312 203 тыс. руб. Структура обязательств характеризуется высокой долей депозитных источников, возросшей с 79,5% до 87,5% в отчетном году. Наблюдается значительное уменьшение доли недепозитных источников, роль которых заключается в компенсации суммы иммобилизации привлеченных средств по активу баланса. Коэффициент иммобилизации уменьшился по сравнению с прошлым годом на 2%. Наряду с другим фактором, произошло увеличение привлеченных средств нетто с 577 455 261 тыс.руб. до 759 336 791 тыс.руб. в абсолютном отношении и с 91,5% до 93,5% в относительном.

 

Структура депозитной базы ЗАО Банк ВТБ 24

Наименование статей	На 1.01.2010 г.		На 1.01.2011 г.		Изменения
	т. р.	% к итогу	т. р.	% к итогу	т.р	%
Инструменты депозитной базы:
депозиты до востребования	111 416 913	20	170 094 110	22,7	+58 677 197	2,7
депозиты срочные	384 212 612	69,1	532 513 535	71,2	+148 300 923	2,1
МБК полученные	60 802 551	10,9	45 614 998	6,1	-15 187 553	-4,8
Всего депозитной базы	556 432 076	100	748 222 643	100	+191790567

 

Расширение  депозитной базы Банка с 556 432 076 тыс.руб. до 748 222 643 тыс.руб. сопровождается формированием рациональной структуры депозитной базы. Так, на 1.01.2010 соотношение инструментов депозитной базы, а именно депозитов до востребования, депозитов срочных и МБК составляет 20%, 69,1% и 10,9% соответственно. На 1.01.2011 г. Наблюдаются незначительные изменения и они составили 22,7%, 71,2% и 6,1%. Доля всех депозитов находится в пределах оптимального уровня. Политику привлечения средств Банка можно признать достаточно эффективной и рациональной, так как при количественном росте депозитной базы, ее структура имела тенденцию оптимального соотношения депозитных инструментов.

 

 

Структура активов ЗАО Банк ВТБ24

	На 1.01.2010 г.		На 1.01.2011 г.		Изменение
Наименование статей	т. р.	%	т. р.	%	т.р.	%
1. Денежные средства	39 570 860	5,6	44752891	4,7	5182031	-0,9
2. Средства КО в ЦБ РФ	14 155 599	2,0	21491068	2,4	7335469	0,4
2.1 Обязательные резервы	4 286 194	0,6	5524998	0,6	1238804	0,0
3. Средства в кредитных организациях	3 335 220	0,5	5984299	0,7	2649079	0,2
4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой  стоимости через прибыль или  убыток	53 451 210	7,5	52881883	5,9	-569327	-1,6
5. Чистая ссудная задолженность	564 821 327	79,7	738788583	82,0	173967256	2,3
6. Чистые вложения в ценные бумаги  и др.фин.активы, имеющиеся в наличии для продажи	369 772	0,05	897115	0,1	527343	0,0
6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые  организации	32 510	0,005	740010	0,082	707500	0,1
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	6 862 398	1,0	3690690	0,4	-3171708	-0,6
8. Основные средства, НМА и материальные  активы	8 945 785	1,3	10001656	1,1	1055871	-0,2
9. Прочие активы	16 953 502	2,4	22087925	2,5	5134423	0,1
10. Всего активов	708 465 673	100,0	900576110	100	192110437

Доля ссудных  операций за анализируемый период увеличилась  на 2,3%:

2010 год - 79,7%

2011 год - 82% 

Доля  инвестиционных операций уменьшилась на 2,35%:

2010 год - 9,85%

2011 год - 7,50% 

Доля  депозитных операций уменьшилась на 0,5%: 2010 год - 7,60%

                                                                                           2011 год - 7,10%   

 Производительные  активы: 2010 год - 93,88%

                                                  2011 год - 93,47%

Непроизводительные  активы: 2010 год - 4,86%

                                                      2011 год - 5,42%

Затраты на собственные нужды: 2010 год - 1,26%

                                                          2011 год - 1,11%

Актив баланса  Банка за анализируемый период увеличился и составил 44 752 891 тыс. руб. В структуре активов банка наблюдается изменение между сферами вложений. Доля ссудных и депозитных операций увеличилась с 79,72% до 82,03% и с 11,05% до 11,08% соответственно, при снижении доли инвестиционных. Сокращение доли инвестиционных операций произошло за счет снижения доли капитализации средств в основные фонды и нематериальные активы с 1,3% до 1,1%.

С точки  зрения доходности в структуре активов  Банка в анализируемом периоде, несмотря на незначительные колебания, сохранился неоптимальный уровень  производительных и непроизводительных активов, а также затрат на собственные  нужды (93,47%, 5,42%, 1,11% вместо 65%, 25%, 10% соответственно).

Политика  управления активами Банка, проводимая в отчетном периоде, не отличалась серьезными изменениями, как в структуре  активов, так и по их составу. Она  также как и в предыдущем периоде  направлена на занятие активной позиции  на рынке.

 

Структура пассивов и активов по источникам формирования и направлениям вложений ЗАО Банк ВТБ24

Пассивы	1.01.2010		1.01.2011
	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
Собственные средства	77 559 202	10,9	88 357 436	9,8
Недепозитные источники	55 162 602	7,8	53 568 743	5,9
Депозитные источники	575 743 869	81,3	758 649 931	84,3
Итого	708 465 673	100	900 576 110	100

 

Активы	1.01.2010		1.01.2011
	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
Затраты на собственные нужды	8 945 785	1,3	1 001 656	0,1
Непроизводительные вложения	3 109 101	0,4	4 378 993	0,5
Производительные источники	668 410 787	98,3	846 995 461	99,4
Итого	708 465 673	100	900 576 110	100

Структура соотношения пассивов и активов по источникам формирования и направлениям вложений Банка в  анализируемом периоде имеет  рациональный вид. Собственные средства помимо покрытия затрат на собственные  нужды также  покрывают непроизводительные вложения и часть из них используются для осуществления доходных вложений. Недепозитные источники полностью покрывали непроизводительные вложения. Депозитные источники покрывали 86,1% производительных вложений банка в начале года и 89,6% на конец года. Остальная часть производительных вложений была покрыта за счет собственных средств банка. Наличие положительной тенденции во взаимосвязях между активами и пассивами свидетельствует об эффективности проводимой банком политики.

 

Анализ  динамики и соотношения процентных и непроцентных доходов ЗАО Банк ВТБ24

Доходы	1.01.2010 г.		1.01.2011 г.		Отклонение (+, -)
	Тыс. руб.	% к итогу	Тыс. руб.	% к итогу	Тыс. руб.	%
Процентные	104 880 823	70,8	139 385 379	58,7	34 504 556	-12,0
Непроцентные	43 350 002	29,2	97 963 931	41,3	54 613 929	12,0
Всего	148 230 825	100	237 349 310	100	89 118 485	-

За анализируемый  период доходы Банка увеличились  с 148 230 825 тыс.руб. до 237 349 310 тыс.руб. Процентные доходы, являющиеся стабильными, несмотря на увеличение по составу, уменьшились в структуре и составили 58,7% на 1.01.2011, по сравнению с 70,8% на 1.01.2010 г. Эти изменения произошли за счет увеличения непроцентных доходов на 12% с

43 350 002 тыс. руб. до  97 963 931 тыс. руб. Несмотря на этот факт, политику Банка можно назваться эффективной. Банк имеет стабильное положение на рынке.

Показатели ликвидности ЗАО  Банк ВТБ24

Номер строки	Наименование показателя	Нормативное значение	Фактическое значение на 01.01.2010 г.	Фактическое значение на 01.01.2011 г.
1	Норматив мгновенной ликвидности  банка (Н2)	≥15.00	40.80	47.80
2	Норматив текущей ликвидности  банка (Н3)	≥ 50%	69.30	100.50
3	Норматив долгосрочной ликвидности  банка (Н4)	≤ 120%	94.90	87.90

За анализируемый  период показатель мгновенной ликвидности  вырос на 7%. При этом он практически  в 2,5 раза превышает нормативное  значение. В данном случае банку  следует обратить внимание долю остатков активов с минимальным уровнем риска. Если она относительно велика (по сравнению с общей величиной активов), то необходимо изыскать возможность использования их для получения дохода. 

Показатель текущей ликвидности за анализируемый период также вырос с 69,30% до 100,50%.  Соблюдение данного норматива означает способность банка выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент времени.

Коэффициент долгосрочной ликвидности за анализируемый  период не только не превысил предела  в 120%, но и снизился с 94,90% до 87,90%. То есть  в банке снизился риск потери ликвидности  в результате размещения средств в долгосрочные активы.

 

 

Показатели рентабельности банка  ОАО «ВТБ» 

Показатели	01.01.2010 г.	01.01.2011 г.	Изменение (+,-)
Рентабельность активов (ROA), %	0,31	1,87	+1,56
Рентабельность уставного капитала, %	6,6	33,19	+26,59
Рентабельность собственного капитала (ROE), %	3,08	17,26	+ 14,18
Рентабельность доходов, %	20,9	26,36	+5,46
Рентабельность расходов,%	9,8	9,67	-0,13