Организация системы безналичных расчетов в современных условиях

2. Непокрытые — гарантированные банком-эмитентом и при первом временно отсутствии средств на счете плательщика банк гарантирует выполнить аккредитивную операцию за счет банковского кредита.

Наиболее распространенной формой расчета являются расчеты  покрытыми аккредитивными, соответствующая  схема приведена в рис.3.

 

Рис.3. Схема расчетного аккредитования

 

Аккредитивы бывают отзывные и безотзывные:

1. Отзывной аккредитив — это такой, который может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного соглашения с банком-корреспондентом, т.е. с банком поставщика не соблюдение условий предусмотренных договором, отказ гарантировать платежи по аккредитиву и т.д.

2. Безотзывной  аккредитив — это аккредитив, который может быть изменен или аннулирован только с согласия поставщика, в пользу которого он был открыт.

В случае, когда  в условиях аккредитива не указан вид аккредитива, он автоматически  считается безотзывным.

Аккредитив  может открываться для расчетов только с одним поставщиком. Для  открытия аккредитива плательщик подает в банк заявление на открытие, где  указываются следующие данные:

1. Дата и номер,  согласно которому открывается  аккредитив, срок действия аккредитива.

2. Наименование  поставщика.

3. Наименование  банка, исполняющего аккредитив.

4. Вид аккредитива,  сумма аккредитива.

Банки четко  следят за сроками действия аккредитива. Срок, указанный в аккредитиве является последним днем для оплаты документов банком.

Аккредитив  может закрываться по инициативе плательщика или банка, или в  связи с расторжением договора между  плательщиком и поставщиком.

Средства по аккредитиву депонируются в банке на отдельном счете. Остатки средств перечисляются исполняющим банком на счет плательщика.

К расчетам основным на зачетах взаимной задолженности  относятся расчеты, при которых  взаимные обязательства должников  и кредиторов один к другому погашаются в равновеликих суммах и только на разницу осуществляется оплата на общих основаниях. [7]

 

 

3. Перспективы  развития системы безналичных  расчетов в РФ

 

3.1. Развитие  платёжных систем

 

Процесс развития информационных технологий не стоит на месте, в связи с чем, работа человека в различных областях коммерческой деятельности с каждым годом упрощается, а многие профессии просто отмирают из-за не востребованности. На сегодняшний день популярной и востребованной технологией является развитие «платёжных систем», занимающихся приёмом платежей различных служб. Такие системы исключают очереди, экономят время и заменяют многочисленный персонал по зачислению денег за телефон, коммунальные услуги, платежей по кредитам и Интернет. Разумеется, намного дешевле оплатить в каком-либо магазине размещение небольшого электронного терминала платёжной системы, чем заниматься арендой площади для размещения стола с компьютером и платить зарплату оператору.

Обычно, подобные платёжные системы размещают  в магазинах, супермаркетах, игровых клубах, бизнес центрах, АЗС, и даже в банках. Главным удобством использования платёжной системы является то, что теперь пользователю не нужно искать службу, которая переведёт его деньги конечному получателю — приём платежей осуществляется практически из любого крупного магазина, в течение нескольких минут.

Привлекательной особенностью платёжных систем является ещё и то, что их можно интегрировать  в уже имеющееся оборудование заказчика, такое как банкомат или  персональный компьютер.

Из-за огромной популярности электронных платёжных  систем, люди, которые уже являются счастливыми владельцами платёжных  терминалов, зарабатывают в среднем  до двадцати пяти тысяч рублей в  месяц. Данный факт означает, что само оборудование окупается достаточно быстро и сразу начинает приносить прибыль его владельцу. На данный момент широкое распространение получили шесть основных моделей платёжных терминалов различающихся по функциям, удобству и разности в цене. Все платёжные терминалы выпускаются в вандалоустойчивом корпусе, и почти не нуждаются в обслуживающем персонале, так как данное оборудование имеет интуитивный интерфейс, который будет понятен даже ребёнку. [17]

Отличной функцией данных платёжных терминалов является ещё и то, что они объединены в единую сеть, и прием платежей возможен в любом регионе РФ. Для того, чтобы человек смог добиться успеха в коммерческой деятельности, необходимо следить за тенденциями рынка и развитием новейших технологий. Установка платёжных терминалов является выгодным и достаточно перспективным вложением ваших денег.

Всего существует четыре основных типа электронных платежных систем:

1.Платежные  системы карт VISA и MasterCard представленные  банками и процессингами

2.Системы электронных  кошельков такие как QIWI, WebMoney, Яндекс-деньги и пр.

3.Платежные  посредники аккумулирующие средства  типа PayPal или Moneybookers

4.Универсальные  системы и «агрегаторы», предоставляющие платежные HIGHRISK решения.

Рассмотрим  их по отдельности:

1. Карточные  платежные системы (рис. 4).

Типичные их представители — это не сами VISA и MasterCard, а всегда связка из двух юридических лиц, а именно банка и процессинга. Обе эти организации присутствуют всегда и являются необходимыми элементами процедуры клиринга карточных платежей. Банк открывающий так называемый «мерчант счет» является хранилищем для принимаемых денежных средств и несет ответственность за их «чистоту». А координатором всего сложного процесса проверки карточных данных и гарантом транзакционности является процессинговый центр. При этом когда подключается платежная система для сайта и те и другие могут работать с множеством других банков и процессингов.

Когда при подключении  к платежной системе банковских карт, встает вопрос обратиться в банк или в процессинг, то выбор делается безусловно в пользу процессинговой компании. Причин сразу несколько. Во-первых, из связки «банк+процессинг» только банки являются ответственными лицами перед карточными и межбанковскими регуляторами, поэтому с банком несравненно тяжелее договориться. Плюс, как правило, банки специализируются только на определенных видах бизнесов и плохо работают с Интернет-компаниями не подпадающими под их наработанный шаблон, причем заранее подходит банк или нет определить невозможно. Процессинги же наоборот не связаны жесткими требованиями и страхом потери лицензии и поэтому «абсолютно гибки», кроме того в них, в отличии от банков, работают IT-специалисты, которым близки все ваши вопросы, и которые всегда готовы подсказать, что и как лучше делать.

Учитывая выше сказанное и тот факт, что и  банки и процессинги работают с множеством контрагентов, несложно понять, что проще обратиться в  процессинг, который, почти наверняка, сможет с вами работать и далее «веерно» разослать свою анкету по банкам с которыми он интегрирован, чем перебирать по очереди банки ожидая, что какой-то из них даст согласие и потом, надеяться, что с ним сотрудничает нормальный процессинг. [17]

 

Рис. 4. Карточные платежные системы

2. Системы электронных  кошельков (рис. 5).

С электронными валютами всё значительно проще, чем с банковскими картами. Поскольку данные организации совмещают в себе одновременно и функции технического провайдера при подключении, и «центробанка» для самих себя, и надзорного органа, и законодателя для своих собственных денег, то несложно догадаться что в этих условиях бюрократическая составляющая подключения минимальна. Конечно, в России Федеральный закон «О национальной платежной системе» несколько увеличил требования для организаций, но в общем и целом подключение к платежной системе типа QIWI и WebMoney являются наиболее простыми для интеграции решениями для безналичной оплаты. Пожалуй, единственным недостатком этих систем является их малая популярность, за исключением, возможно, такой группы покупателей, как технически продвинутая молодежь, что, конечно, негативно сказывается на возможностях использования любого электронного кошелька в качестве основной платежной системы. [18]

 

Рис. 5. Системы электронных кошельков

 

3. Платежные  посредники (рис.6);

Особая группа организаций являющихся с одной стороны электронными кошельками, а с другой, работающих с валютами реального мира — это платежные посредники. Если вам требуется платежная система пластиковых карт, но не получается пройти процедуру «комплайнс» ни в одном банке или вы просто хотите сэкономить время, то можно попробовать обратиться в системы типа PayPal или Moneybookers которые, действуя от вашего имени, будут принимать на свой счет деньги клиентов, а потом уже переводить их вам. Что самое интересное, комиссии в таких организация могут быть даже эквивалентны нормальному процессингу. К сожалению, в этих системах всегда существует требование к каждому конечному покупателю о прохождении процедуры регистрации, что значительно усложняет процесс покупки, что в условиях Интернет-торговли может стать фатальным недостатком. [19]

 

Рис. 6. Платежные посредники

 

4. Универсальные  платежные системы или «агрегаторы»;

Некоторые процессинговые центры, работающие с VISA и MasterCard, стремятся  стать универсальными платежными системами. Для этого они интегрируются с множеством представителей всех предыдущих групп. Благодаря тому, что они являются официальными дистрибьюторами всех своих контрагентов эти «агрегаторы» предоставляют своим клиентам услуги «одного окна» по подключению сразу множества платежных решений «электронных кошельков» и «платежных посредников».

Как правило, клиенту, при обращении к такому агрегатору, необходимо лишь однажды заполнить  анкету и далее весь процесс работы с прочими системам агрегатор  берёт на себя. При этом, комиссии и прочие условия на каждое отдельное решение всегда точно такие же, как и при работе напрямую с провайдерами услуг. Идентичность условий с конечным провайдером является обязательным условием деятельности. Одним из примеров такого агрегатора является наша универсальная платежная система Ecommerce Payments. Уважаемые господа, как видите мы сделали всё, чтобы стать для вас самым удобным и выгодным способом приема платежей. Мы владеем собственным процессинговым центром, сотрудничаем с множеством банков, и организовали «систему одного окна» для подключения сторонних провайдеров. Кроме того, поскольку нашим девизом является «Всё для Интернет бизнеса», мы предоставляем также услуги по юридической и налоговой оптимизации, а также различные консультации. Благодаря этому возможно мы самая универсальная платежная система онлайн из существующих. Мы всегда рады вам, обращайтесь. [19]

 

Рис. 7. Универсальные платежные системы или «агрегаторы»

 

 

3.2. Перспективы развития платёжного оборота

 

Развитие системы электронных платежей является одним из основополагающих элементов современной экономики. Трудно переоценить важность платежных систем в целом и платежных карт в частности. Удельный вес суммы безналичных операций, совершаемых с применением платежных карт на территории России, постоянно растет, тем не менее, пока в несколько раз меньше, чем в развитых странах. Ситуация, при которой платежная карта применяется в основном для получения наличных денег, свидетельствует о недостаточно цивилизованном облике «пластикового рынка». Постепенно держатели карт привыкают пользоваться картами по их прямому предназначению — для безналичных расчетов. Хотя большая часть таких платежей проводится через банкоматы, главное — это движение вперед по пути повседневного и повсеместного применения карт.

Оценить определенно  ситуацию в России по данной статистике сложно. С одной стороны, чем больше банкоматов, тем лучше. И темпы  роста их количества сохраняются. С  другой стороны, это свидетельствует  и о том, что в настоящее  время в основном они выполняют функции кассира, т.е. выдают зарплату. При увеличении количества карт, терминалов в торговой сети и расширения интернет-банкинга количество карт на один банкомат будет увеличиваться.

Несмотря на то, что карточная эмиссия как  базовый показатель рынка платежных карт, постоянно увеличивается, следует отметить ее недостаточные объемы, как по Самарской области, так и в целом по России. Так, в Самарской области за 2010 г. эмитировано 2140791 карт. В расчете на 1000 человек населения в регионе приходится 675 карт (по России 839 карт). Для сравнения в среднем по Европе количество только дебетовых карт составляет 938 на 1000 жителей. В России, как известно, около 80% карт эмитированы в рамках «зарплатных проектов». [17]

Для успешной эволюции российского рынка платежных карт и повышения эффективности его функционирования нужно внедрять следующее:

1. Постоянно организовывать и проводить рекламно-просветительские кампании.

2. Активно проводить работу по повышению финансовой грамотности населения. Одним из перспективных рычагов в этом направлении давно лоббируется тема экономического стимулирования всех участников рынка: держателей карт, банков, торговых предприятий и организаций.

3. Установить обязательные количественные требования для кредитных организаций по инфраструктуре.

4. Назначить  региональных представителей платежной  системы.

5. Стимулировать  кредитные организации по новаторству  в области развития и совершенствования  безналичных расчетов посредством  платежных карт.

6. Обязать всех  членов платежной системы применять прогрессивные решения по расширению спектра и объемов безналичных расчетов, апробированных в новаторских проектах, внедрение которых пойдет на пользу всем участникам финансово-экономических взаимоотношений.

Перспективы развития рынка платежных карт следует рассматривать с точки зрения возможности достижения основной цели — стимулирования боле частого использования карт в повседневных расчетах. Так наиболее значимыми позитивными факторами, влияющими на рынок пластиковых карт, являются повышение уровня доходов населения и увеличение количества торгово-сервисных точек и банкоматов. Стимулом к более активному применению карт могли бы стать современные технические решения, касающиеся совместного использования карт и мобильных телефонов. [15]