Операции с драгоценными металлами

Выполнение обязательств при проведении операций по покупке и продаже драгметаллов может осуществляться либо в физической форме (передача реального металла), либо в безналичном порядке (перечисление денежного эквивалента на соответствующие банковские счета) по следующим видам сделок:

1. Наличные сделки или сделки купли-продажи с немедленной поставкой;
2. Срочные сделки.

Кредитные организации могут заключать сделки купли-продажи драгоценных металлов за собственный счет или за счет средств и по поручению клиентов (по договорам комиссии):

1. Банком России;
2. Уполномоченными банками (т.е. банками, обладающими лицензиями на совершение операций с драгоценными металлами и камнями);
3. Пользователями недр и другими юридическими лицами, имеющими лицензии на работу с драгоценными металлами);
4. Физическими лицами.

Сделки купли-продажи с Банком России осуществляются в соответствии с Генеральным соглашением об общих условиях совершения сделок купли-продажи драгоценных металлов. В соответствии с Генеральным соглашением стороны заключают конкретные сделки по ценам покупки и продажи драгоценных металлов, устанавливаемым Банком.

С физическими лицами российские коммерческие банки осуществляют операции по покупке и продаже мерных слитков и памятных монет из драгоценных металлов. Объектом сделок являются соответствующие российским стандартам мерные слитки из золота, серебра и платины. При купле-продаже слитков к ним прилагаются документы, подтверждающие их происхождение, а сама сделка оформляется кассовыми документами, в которых по каждому типу слитков указываются наименование металла, масса, чистота (проба), номер и цена слитка, общее количество слитков, дата заключения сделки и общая сумма, уплаченная гражданином либо подлежащая выплате гражданину. Наиболее популярными у населения при покупке-продаже драгоценных металлов являются золотые мерные слитки весом 2, 5, 10, 20, 50,100, 500 и 1000 г. До 1999 года эти операции с населением банки осуществляли только в одностороннем порядке (не производили покупку мерных слитков у физических лиц) из-за технических сложностей оценки подлинности слитков и соответствия их предъявляемым продавцом - физическим лицом документов к слитку.

С января 1999 г. Сбербанк России первым из российских банков приступил к покупке у населения мерных слитков, ранее проданных ему учреждениями Московского банка Сбербанка РФ.

• Операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов.

Операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов во многом схожи с депозитными операциями с валютой. Они производятся в том случае, когда банку необходимо привлечь металл на счет или разместить его на определенный срок. При этом депозитные ставки по золоту, как правило, оказываются ниже депозитных ставок по валюте (доллары США) на 1-1,5%, что объясняется более низкой, по сравнению с валютой, ликвидностью металла.

Типичные сроки депозитов - один, два, три, шесть и двенадцать месяцев, но по запросу клиента срок может быть как продлен, так и уменьшен.

Для осуществления операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов банки открывают обезличенные металлические счета. Каждый металлический счет предназначен для учета только одного вида драгоценных металлов. Обезличенный металлический счет носит также название "неаллокированный счет".

Различают следующие виды обезличенных металлических счетов:

1. Счета клиентов (срочные и до востребования);

2. Корреспондентские счета банков;
3. Счета учета займов, выданных клиентам.

Открытие металлического счета в уполномоченном банке осуществляется на основании поручения клиента на открытие металлического счета и заключенного между клиентом и банком договора об открытии и обслуживании металлического счета, где указываются операции, проводимые по данному счету, условия зачисления на счет и возврата со счета драгоценных металлов, размер и порядок выплаты вознаграждений, связанных с ведением счета. Все операции по металлическому счету клиента проводятся банком на основании поручений, принятых от клиента или его доверенных лиц. Срок исполнения поручений, как правило, составляет один день, кроме поручений на снятие ценностей, которые исполняются в течение трех банковских дней. При снятии ценностей банк проверяет состояние счета и в случае наличия на нем указанного в документе на снятие количества ценностей осуществляет их выдачу клиенту.

Основаниями для зачисления драгоценных металлов на обезличенные металлические счета могут служить:

1. приобретение драгоценных металлов банком;
2. продажа драгоценных металлов клиенту;
3. поставка металлов в физической форме;
4. перевод с других обезличенных металлических счетов.

Основанием для списания драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов может служить:

1. продажа драгоценных металлов, числящихся на счете;
2. снятие со счетов драгоценных металлов в физической форме;     
3. перевод на другие обезличеннее металлические счета.

Выплата процентов по обезличенным металлическим счетам может быть произведена либо рублевом эквиваленте стоимости металла, либо драгоценными металлами в физической форме.

Закрытие металлического счета производится по поручению клиента, либо по решению его правопреемника, либо по решению суда в соответствии с законодательством РФ. При закрытии металлического счета клиенту выдается справка о закрытии счета.

• Операции по хранению и перевозке драгоценных металлов

Для хранения драгоценных металлов, принадлежащих клиентам, банки открывают металлические счета ответственного хранения (счета с сохранением индивидуальных признаков металлов, таких, как вид, количество, проба, производитель, серийный номер слитков и др.).

Металлический счет ответственного хранения носит название "аллокированный счет".  Драгоценные металлы, числящиеся на этих счетах, не являются привлеченными средствами кредитной организации и не могут быть размещены ею от своего имени и за свой счет.

Осуществление данного вида операций требует наличия у кредитной организации сертифицированного хранилища. Сертифицированное хранилище должно иметь соответствующий документ, удостоверяющий полное соответствие хранилища всем требованиям, предъявляемым к хранению драгоценных металлов и драгоценных камней. Хранилища должны быть оборудованы весоизмерительными приборами с характеристиками, установленными Инструкцией ЦБ РФ от 14мая 1996г. № 40 и разновесами. Весовое хозяйство должно своевременно проверяться и освидетельствоваться государственной метрологической службой. Зачастую сертифицированное хранилище выступает в качестве сертифицированного депозитария, т.е. позволяет осуществлять операции с драгметаллами без их физического перемещения, с помощью компьютерных систем и сертификатов. Металлический счет, открываемый в депозитарии, содержит одну цифру - количество граммов химически чистого драгоценного металла. Учет металла ведется в тройских унциях, граммах или в количестве монет.

Банки также могут оказывать услуги по транспортировке драгоценных металлов по поручению клиентов, используя  собственные службы сопровождения ценностей (инкассации). По существу эти услуги мало чем отличаются от транспортировки и сопровождения любых других ценностей.

• Предоставление кредитов в драгоценных металлах и под залог драгоценных металлов

Для предоставления кредитов под залог драгоценных металлов и драгоценных камней наличие лицензии (разрешения) на совершение операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями необязательно, кроме того случая, когда предмет залога передается на хранение залогодержателю. В случае отсутствия лицензии у банка-кредитора хранение заложенных ценностей осуществляется по договору хранения в другом банке, имеющем такую лицензию. Лицензии не требуется и при приеме в залог или на хранение ювелирных изделий, не являющихся по законодательству РФ валютными ценностями.

При проведении залоговых операций с драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них кредитные организации, осуществляющие операции ответственного хранения заложенного имущества, обязаны регистрироваться в территориальных госинспекциях пробирного надзора.

Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки металлов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки металлов по истечении установленного договором срока.

Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки драгоценных металлов клиенту в физической форме или на обличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока.

Суммы займа в драгоценных металлах погашаются в форме физической поставки драгоценных металлов или путем перечисления драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов заемщика.

 Банки, независимо от наличия у них лицензии (разрешения) на осуществление операций с драгоценными металлами, могут принимать драгоценные металлы в качестве обеспечения по предоставляемым кредитам, т.е. выдавать денежные ссуды под залог драгоценных металлов. На практике могут быть использованы два вида залога:

1. Залог с передачей заложенных драгоценных металлов залогодержателю (заклад);
2. Залог с оставлением заложенных драгоценных металлов у залогодателя.

• Экспортные операции

Для проведения экспортных операций с драгоценными металлами кредитная организация должна иметь кроме лицензии ЦБ РФ на осуществление операций с драгоценными металлами еще и лицензию на экспорт драгоценных металлов Министерства внешних экономических связей и торговли РФ.

Коммерческие банки имеют право совершать экспортные операции только с аффинированным золотом и серебром в виде стандартных и мерных слитков российского и иностранного происхождения. На основании лицензии помимо приведенных выше операций с драгоценными металлами банки могут:

Осуществлять экспорт из России аффинированных золота и серебра в виде слитков, порошка и гранул – в отношении указанных драгоценных металлов, находящихся в их собственности, а также реализуемых ими на внешнем рынке по договорам комиссии, заключенным с собственниками этих драгоценных металлов;

На получение квот на экспорт аффинированных платины и металлов платиновой группы в виде слитков, пластин, порошка и гранул – в отношении указанных драгоценных металлов, находящихся в их собственности.

 

  Глава 2. Развитие рынка драгоценных металлов России

 

2.1 Проблемы развития и рекомендации по рынку драгоценных металлов России

 

Россия относится к числу стран с богатейшими запасами драгоценных металлов, традиционно находится в первом ряду производителей золота и других драгметаллов, занимая ведущее место на мировом рынке.

В России из драгоценных металлов добывается - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий.

Месторождения, содержащие драгоценные металлы, в основном сосредоточены в Уральском, Сибирском и Дальневосточном федеральных округах, здесь добывается до 98% от общего количества драгоценных металлов.

В 2010 году добыча золота в мире возросла на 1,2% до 2,5 тыс.тонн. Крупнейшим продуцентом данного вида сырья несмотря на рейтинги по запасам является Китай, который занимает около 12% в мировой добыче. Отметим также, что Китай увеличил добычу до 300 тонн в 2010 году. Кроме того крупнейшими продуцентами золота в мире являются Австралия, с долей в мировой добыче 10%, США с долей 9%, Россия с долей 8%, Южная Африка с долей 7% и Перу с долей 7% в мировой добыче золота. Россия в списке продуцентов занимает четвертое место.

Ежегодно в мире добывается более 20 тыс.тонн серебра. В 2010 году добыча серебра в мире возросла на 3,3% до 22,8 тыс.тонн. Крупнейшим продуцентом данного вида сырья является Перу, которая занимает около 17% в мировой добыче. Отметим также, что Перу увеличила добычу в 2010 году незначительно до 3,98 тыс.тонн. Кроме того крупнейшими продуцентами серебра в мире являются Мексика, с долей в мировой добыче 15%, Китай с долей 13% и Австралия с долей 7% в мировой добыче золота. Россия в списке продуцентов занимает шестое место, с объемами добычи 6% в мировых. Отметим также, что как и большинство стран, Россия увеличила добычу в 2010 году до уровня 1356 тонн. По предварительным оценкам аналитиков группы METALRESEARCH в 2011 году добыча серебра в мире увеличится на 5%  до 24 тыс.тонн.

Ежегодно в мире добывается более 180 тонн платины. В 2010 году добыча платины в мире снизилась незначительно на 0,2% до 185,5 тонн. Крупнейшим продуцентом данного вида сырья согласно рейтингам по запасам является Южная Африка, которая занимает около 74% в мировой добыче. Отметим также, что Южная Африка снизила добычу платины на 2% в 2010 году до уровня 138 тонн. Кроме того достаточно заметными продуцентами платины в мире являются Россия, с долей в мировой добыче 14%, Зимбабве с долей 5%, Канада – 3%, США – 2% и Колумбия с долей 4% в мировой добыче платины. Отметим также, что Россия увеличила добычу платины на 4% в 2010 году до уровня 26,3 тонн.

Вместе с тем, дальнейшее развитие отрасли сдерживает ряд проблем. В числе этих проблем те, которые связанны с поисками, разведкой и добычей драгоценных металлов.

Особенностью минерально-сырьевой базы драгоценных металлов России является недостаточная изученность ее перспективных площадей, рудных полей и месторождений. При значительных прогнозных ресурсах в России увеличивается дефицит разведанных и подготовленных к освоению запасов, особенно легкообогатимых богатых руд. Более 25% рудного золота сосредоточено в крупных месторождениях труднообогатимых золото-сульфидно-кварцевых руд с низким содержанием металла.