Оценка состояния банковского жилищного кредитования

В течение 1996 — 2000 гг. в условиях низкого  уровня доходов населения и недостатка бюджетных ресурсов основным источником жилищного финансирования выступали льготные кредиты за счет эмиссионных средств, что привело к дестабилизации денежного обращения и росту стоимости жилья. В связи с этим с 2000 г. было прекращено выделение Национальным банком Республики Беларусь эмиссионных средств на цели жилищного строительства. В настоящее время льготные жилищные кредиты предоставляются за счет ресурсов уполномоченных банков республики. Удельный вес льготных кредитов в 2001 — 2005 гг. в общем объеме капитальных вложений в жилищное строительство составляет 14 — 15% [9, с.79].

Расширение кредитного участия банковского сектора в жилищной сфере в 2001 — 2005 гг. способствовало стабилизации объема жилищного строительства на среднегодовом уровне 3200 —3500 тыс. м2. В 2006 г. большая часть запланированного в объеме 4200 тыс. м2 жилья также обеспечена за счет банковских кредитов, предоставляемых как на льготных, так и на общих основаниях (Приложение А).

В  2009  году  в  Беларуси  на  1  тыс. населения введено 595 кв.м жилья (в 1995  году — 191  кв.м,  в  2005  году — 387 кв.м).  В то  время как в  России  на 1 тыс. населения введено 421 кв.м, Казахстане — 403 кв.м, Украине — 140 кв.м. (Приложение Б) [8].

Обеспеченность жильем в среднем  на одного жителя страны в 2009 году составила 23,6 кв.м. В Украине этот показатель равен 23 кв.м, Молдове — 22, России — 22, Кыргызстане — 14, Азербайджане — 13 кв.м. (Приложение В) [1].

Развитие жилищного строительства в Беларуси способствовало росту обеспеченности населения жильем с 19,7 кв.м на 1 жителя в 1995 году до 23,6 кв.м в 2009 году. По обеспеченности населения жильем в расчете на одного жителя Беларусь устойчиво занимает второе место среди стран СНГ, уступая лишь Армении [8].

В связи с постигшим Беларусь валютно-экономическим кризисом существенно  затормозилось строительство жилья, а, следовательно, и жилищное кредитование. Согласно данным Минстройархитектуры, темпы строительства отстают от запланированного почти в два раза.

Согласно данным Министерства строительства  и архитектуры и Национального  статистического комитета, в январе-мае 2011 года на жилищное строительство использовано 5,1 триллиона рублей инвестиций, из них 31,2% составил жилищный кредит.

Таким образом, проведенное исследование особенностей исторического развития банковского кредитования строительства и покупки жилья в Республике Беларусь показало, что переход от системы ипотечного жилищного кредитования, широко распространенной в дореволюционном периоде, к централизованному распределению жилья в советское время и действовавшая на начальном этапе формирования белорусского государства практика эмиссионного льготного кредитования не привели до настоящего времени к существенным сдвигам в решении жилищной проблемы.

В современных условиях развития рыночных отношений отказ от использования  централизованных ресурсов обусловил  усиление роли кредита как основного способа решения важнейшей социальной проблемы — обеспечения граждан жильем.

Приоритетность развития банковского  кредитования, в том числе ипотечного жилищного кредитования как альтернативы бюджетному финансированию в жилищной сфере, определена Концепцией развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2015 года и Концепцией создания системы ипотечного жилищного кредитования.

 

 

2 Оценка состояния  банковского жилищного кредитования

2.1 Оценка состава, структуры  и динамики кредитов банка на строительство и покупку жилья

 

 

Кредит ─ это привлеченные и (или) собственные денежные средства, предоставленные банком другому  лицу (кредитополучателю) в размере  и на условиях, предусмотренных кредитным  договором.

Кредитные операции, в том числе  операции по жилищному кредитованию, являются активными операциями банка, следовательно, и основным источником доходов.

Целесообразно начинать анализ с проведения оценки влияния состава, структуры  и динамики данных операций с целью  выявления направлений оптимизации структуры этого вида активов.

Основными источниками информации обеспечения анализа банковских кредитных операций служат:

• бухгалтерский баланс;
• отчет о прибылях и убытках;
• форма 1701 «Средние процентные ставки кредитно-депозитного рынка»;
• сведенья о движении по счетам 2 класса «Кредиты и иные активные операции с клиентами»;
• отчетные данные генератора форм компьютерной системы банка, оборотные и проверочные ведомости, кредитные досье клиентов и др.

Также в ходе анализа могут использоваться расшифровки по отбельным балансовым и внебалансовым счетам, оборотные и переводные ведомости и другие данные.

Основой информационной базы является бухгалтерский баланс. Он позволяет  оценить состав, структуру и динамику активных операций банка, в том числе  с драгоценными камнями и драгоценными металлами.

Форма 1701 «Средние процентные ставки кредитно-депозитного рынка» содержит информацию о средних процентных ставках по новым банковским кредитам.

Структура операций по жилищному кредитованию может быть проанализирована в  разрезе:

• видов клиентов;
• сроков предоставления;
• вида валюты предоставления.

Анализ состава, структуры и  динамики операций по жилищному кредитованию на основании бухгалтерского баланса (Приложение Г) филиала №300 — ГОУ ОАО «АСБ Беларусбанк» Гомельское областное управление за 2010 год представлен в таблице 2.1.

 

Таблица 2.1 ─ Состав, структура и динамика кредитов филиала №300 – ГОУ ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2012 г. на покупку и строительство (реконструкцию) жилья по видам кредитов в разрезе видов валют

Наименование статей	На 01.01.2012 г.		На 01.01.2013 г.		Отклонение		Темп измене-ния, %
	сумма,   млн р.	уд. вес,   %	сумма,	уд. вес,   %	сумма,	уд. вес, %
			млн р.		млн р.
1. Кредиты клиентам  ─ всего,	2104111,6	100	4097855,8	100	1993744,2	0	194,8
в том числе:
1.1 в национальной валюте	1470984,4	69,91	2119820,8	51,73	648836,4	-18,18	144,1
1.2 в иностранной валюте	633127,2	30,09	1978035,0	48,27	1344907,8	18,18	312,4
2. Кредиты на приобретение  жилья ─ всего,	718920,4	34,17	1113975,0	27,18	395054,6	-6,98	155,0
в том числе:
2.1 в национальной валюте	469455,0	22,31	742130,1	18,11	272675,1	-4,20	158,1
2.2 в иностранной валюте	249465,4	11,86	371844,9	9,07	122379,5	-2,78	149,1
3. Кредиты на строительство  (реконструкцию) жилья ─ всего,	239640,1	11,39	371325,0	9,06	131684,9	-2,33	155,0
в том числе:
3.1 в национальной валюте	159648,3	7,59	264383,4	6,45	104735,1	-1,14	165,6
3.2 в иностранной валюте	79991,9	3,80	106941,6	2,61	26949,7	-1,19	133,7
4. Иные виды кредитов	1145551,1	54,44	2612555,8	63,75	1467004,7	9,31	228,1

Источник ─ собственная  разработка. Таблица составлена на основе изучения экономической литературы и практических данных филиала № 300 – ГОУ ОАО «АСБ Беларусбанк».

 

По данным, представленным в таблице 2.1 можно сделать вывод о том, что количество кредитов, выданных клиентам филиала №300 – ГОУ ОАО «АСБ Беларусбанк», увеличилось на начало 2013 года по сравнению с началом 2012 года на 94,8 % или 1993744,2 млн р., что свидетельствует о проведении филиалом активной кредитной политики.

Так, на начало 2013 года по сравнению с началом 2012 года количество кредитов, выданных клиентам на приобретение жилья, увеличилось на 55 % или 395054,6 млн р., в том числе было увеличено количество кредитов, предоставляемых за национальную валюту, на 58,1% или 272675,1 млн р., а предоставляемых за иностранную валюту ─ на 49,1% или 122379,5 млн р.

Что касается количества кредитов, предоставляемых  банком для строительства (реконструкции) жилья, то оно было увеличено на начало 2013 года по сравнению с началом 2012 года на 55 % или 131684,9 млн р.

По данным в таблице 2.1 также видно, что произошли структурные изменения в разрезе видов валюты предоставления кредитов. Кредитов, предоставляемых банком своим клиентам на приобретение жилья, на начало 2013 года по сравнению с началом 2012 года было выдано в национальной валюте больше, чем в иностранной валюте, на 1,32%. А кредиты на строительство (реконструкцию) жилья, наоборот, выдавались в большей степени в иностранной валюте.

Кроме вида валюты предоставления, кредиты следует анализировать в разрезе видов клиентов (физические и юридические лица) и сроков предоставления, что представлено в таблице 2.2.

 

Таблица 2.2 ─ Состав, структура и динамика кредитов филиала №300 – ГОУ ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2012 г. на покупку и строительство (реконструкцию) жилья по видам клиентов и срокам предоставления

Наименование  статей	На 01.01.2012 г.		На 01.01.2013 г.		Отклонение		Темп измене-ния, %
	сумма, млн р.	уд. вес,  %	сумма,	уд. вес,  %	сумма,	уд. вес, %
			млн р.		млн руб.
Кредиты на покупку и  строительство (реконструкцию) жилья  ─ всего, в том числе:	958560,5	100	1485300,0	100	526739,5	0	100
1. по видам клиентов:
1.1 юридическим лицам	254018,5	26,5	363898,5	24,5	109880,0	-2,00	143,3
1.2 физическим лицам	704542,0	73,5	1121401,5	75,5	416859,5	2,00	159,2
2. по срокам предоставления:
2.1 краткосрочные	150494,0	15,7	222795,0	15,0	72301,0	-0,70	148,0
2.2 долгосрочные	808066,5	84,3	1262505,0	85,0	454438,5	0,70	156,2
3. Льготные кредиты  на строительство и приобретение  жилья	194587,8	20,3	323795,4	21,8	129207,6	1,50	166,4

Источник ─ собственная  разработка. Таблица составлена на основе изучения экономической литературы и практических данных филиала № 300 – ГОУ ОАО «АСБ Беларусбанк».

 

По данным, представленным в таблице 2.2, можно сделать вывод о том, что в целом на начало 2013 года по сравнению с началом 2012 года кредитов на покупку и строительство (реконструкцию) жилья банком было выдано на 12% или 78167,4 млн р. больше.

Наибольшими темпами в течение  исследуемого периода банком были предоставлены  кредиты на приобретение и строительство  жилья физическим лицам, чем юридическим. Так, первым было выдано на начало 2013 года по сравнению с этим же периодом 2012 года кредитов больше на 59,2% или 416859,5 млн р., а вторым ─ на 43,3% или 109880 млн р.

Анализируя жилищное кредитование, осуществляемое филиалом, в разрезе сроков предоставления можно сделать вывод о том, что на начало 2013 года по сравнению с началом 2012 года банк вёл более активную кредитную политику, обеспечившую банку увеличение краткосрочных кредитов на приобретение и строительство (реконструкцию) жилья на 7% или 7181,4 млн р., а также увеличение долгосрочных кредитов на 12,9% или 70986 млн р.

Следует отметить, что как на начало 2012 года, так и на начало 2013 года наибольший удельный вес в разрезе видов клиентов занимают кредиты, предоставленные физическим лицам, а в разрезе сроков предоставления ─ долгосрочные кредиты на приобретение и строительство (реконструкцию) жилья.

Отдельно нужно обратить внимание на наличие кредитов, предоставляемые  банком клиентам на льготных условиях, количество которых на начало 2013 года по сравнению с началом 2012 года увеличилось на 20% или 26777,1 млн р.

Льготный кредит в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 06.01.2012 № 13 «О некоторых вопросах предоставления гражданам государственной поддержки при строительстве (реконструкции) или приобретении жилых помещений».

Преимущества кредита:

• Льготная процентная ставка;
• Льготный кредит направлен на улучшение жилищных условий малообеспеченных категорий граждан;
• Оказание финансовой помощи государства молодым и многодетным семьям в погашение задолженности по льготным кредитам, полученным на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений;
• Предоставление отсрочки в погашении задолженности по кредиту (включая проценты за пользование кредитом), предоставленному на строительство (реконструкцию) или приобретение жилого помещения семьям, в которых один из родителей после рождения второго и последующих детей является получателем пособия по уходу за ребенком в возрасте до 3 лет, а также гражданам, проходящим срочную военную службу на период получения данного пособия или прохождения службы соответственно.