Необходимость денег их сущность функции состав и особенности

Введение электронной  системы денежных расчетов означает реализацию денег на принципиально  новой основе, представляющей собой  систему электронных состояний  некоторых устройств, а не систему предметов (монет, купюр и пр.), как прежде. Основное свойство предмета (купюры или монеты) состоит в том, что он не может в данный момент находиться более чем в одном месте. В новой электронной инфраструктуре этому свойству соответствует определенное автоматическое согласование  состояний двух устройств, участвующих в осуществлении платежа.

Электронная система  платежей через кредитные карточки (смарт-карты) – это настоящая  денежная система. Электронным деньгам  присущи все три функции денег: измерение-учет, обращение и накопление. В силу свойственной им специфики их можно определить как деньги с заранее задаваемыми качествами. Способ реализации денежной системы играет решающую роль в конкретном проявлении абстрактных свойств денег.

Электронные деньги сохраняют функцию измерения наличности, т.е. функцию учета, но поскольку при их употреблении для оплаты ничто вещественное не переходит от покупателя продавцу, кажется, что сама функция оплаты (т. е. функция обращения) исчезла, заменившись на бухучет, осуществляемый в некоторой почти анонимной высшей инстанции. Функция учета как бы поглощает функцию оплаты. С введением электронных денег учет стоимостных потоков становится доминирующей функцией денег. Такая кумулятивная характеристика, как запас наличности, дает лишь самую общую информацию об экономической среде и экономическом  процессе. Восполнить ее призван бухгалтерский учет, отражающий не только состояние запасов, но и их распределение и движение во времени. Кредитная карточка, которая является специализированным микрокомпьютером, устанавливает новые отношения между банком и клиентом, предоставляя последнему возможность управлять счетом, отображать историю личных (или корпоративных) денежных операций и распределять средства по тем или иным типам активов.

В настоящее время  используются в основном четыре вида кредитных карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и  развлекательных мероприятий. Идея кредитной карточки появилась раньше, чем достижения технического прогресса позволили говорить об электронных деньгах. Прообразом кредитки считается специальный чек (script), использовавшийся в кредитной схеме “Charge-It” (“Оплати”), которую в1946 году придумал Джон Биггинс, работник небольшого нью-йоркского банка, специалист по потребительскому кредиту. Схема позволяла использовать чек взамен денег, поскольку чек принимался местными торговцами при покупках на небольшую сумму. После продажи товара торговец получал по этому чеку соответствующую сумму на банковский счет, а банк, в свою очередь выписывал счёт, а банк, в свою очередь выписывал счёт покупателю на всю сумму чека. Гениальность открытия заключалась в том, что в обычную схему потребительского кредита торговец – покупатель встраивалось новое звено – банк, для которого выдача кредита была профессиональным занятием. Наличие банка позволяло расширить географию потенциальных покупателей за счет банковских клиентов. О пластике банки задумались только через четыре года, когда компания Diners Club в 1950 году выпустила первую пластиковую карточку с магнитной полосой, которая предназначалась для оплаты путешествий и досуга.

Пионером среди банков в этой области был Franklin National Bank, представивший пластиковую карточку в 1951 году в Нью-Йорке. Но не он, а Bank of America  стал банком, развившим платежную карточку для универсального использования (BankAmericard)[7].

 

3 ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТНО-ДЕНЕЖНОЙ  СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

 

 

3.1 Валютное регулирование и контроль

 

 

С первых дней введения национальной валюты – тенге была поставлена задача ускорения структурной перестройки, снижения инфляции, достижения устойчивого экономического роста, обеспечения равновесия платежного баланса и устойчивости национальной валюты. С этой целью Правительство и Национальный Банк взяли курс на проведение жесткой макроэкономической политики, что включало значительное сокращение бюджетного дефицита и ограничение кредитной экспансии.

В 1994 году была прекращена практика выдачи льготных кредитов и  рассмотрения прямых обращений предприятий за кредитами в Национальный Банк. Кредиты Правительству на покрытие бюджетного дефицита стали предоставляться на платной основе. В 1995 году была прекращена выдача директивных кредитов, и функции кредитования экономики перешли к банкам. Существенно изменился механизм рефинансирования банков: кредитные ресурсы стали размещаться Национальным Банком посредством кредитных аукционов и на ломбардной основе. Одним из значительных событий 1998 года стало прекращение практики прямого кредитования Национальным Банком дефицита республиканского бюджета.

Передав функции кредитования экономики банкам второго уровня, Национальный Банк сосредоточил усилия на специфических функциях центральных  банков.

Основной задачей Национального  Банка стало обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты, то есть обеспечение низких темпов инфляции и стабильного обменного курса зависит от многих факторов (роста денежной массы, изменения тарифов на продукцию монополистов, товарного предложения на рынке, ожидания населения, денежных выплат Правительства и других). Национальный Банк влияет на инфляцию через денежное предложение.

За 5 лет инфляцию удалось  снизить с 2165% в 1993 году до 19% в 1998 году[8].

Режим регулируемого  плавания обменного курса, принятый при введении тенге, сменился в апреле 1999 года на режим свободно плавающего курса, который, обуславливая колебания курса в зависимости от спроса и предложения на него, способствует сохранению ценовой конкурентоспособности казахстанских товаров на внешних рынках.

Арсенал инструментов денежно-кредитной политики Национального Банка постепенно расширялся, и в настоящий момент в него входят:

• норматив минимальных обязательных резервов (резервные требования);
• операции на открытом рынке;
• кредиты банкам (дневные и овернайт);
• интервенции на валютном рынке;
• официальные процентные ставки Национального Банка;
• краткосрочные ноты Национального Банка;
• привлечение депозитов от банков.

К операциям открытого  рынка относятся покупка и  продажа государственных ценных бумаг центральным банком на вторичном рынке, операции репо (продажа ценных бумаг с обязательством обратного их выкупа через определенный срок). Операции на первичном рынке ценных бумаг Национальный Банк не осуществляет, так как это приводило бы к инфляционному финансированию дефицита бюджета[9].

Операции открытого  рынка прямо воздействуют на денежное предложение. Покупая ценные бумаги у коммерческих банков, центральный  банк выпускает в экономику дополнительные деньги (расширяет денежную массу). Продажа ценных бумаг приводит к  сжатию денежной массы.

К официальным ставкам  относятся ставка рефинансирования, учетная ставка, ставки по операциям  репо, ставки по кредитам банкам, в том  числе ставка "овернайт". Ставки Национального Банка косвенным  образом воздействуют на рыночные процентные ставки.

Воздействуя через инструменты  денежно-кредитной политики на ликвидность  банковской системы и рыночные процентные ставки по финансовым инструментам, Национальный Банк тем самым оказывает регулирующее воздействие на финансовый рынок.

Согласно изменениям, внесенным в Закон Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» и вступающим в силу с января 2004 года, основной целью Национального Банка является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Поэтому с 2004 года Национальный Банк будет устанавливать ориентиры только по инфляции. В перспективе Национальный Банк предполагает ориентироваться на показатель инфляции, «очищенный» от изменения цен на овощи и фрукты. Соответственно, ориентиры по обменному курсу тенге устанавливаться не будут, и он будет формироваться под воздействием спроса и предложения[10].

 

3.1 Валютное регулирование  и контроль

 

 

В 1991 году Законом "О  валютном регулировании Казахской  ССР" была отменена государственная  монополия внешней торговли в  стране.

В условиях реформирования законодательное обеспечение валютного регулирования претерпевало постоянные изменения. Принятый в 1993 году Закон Республики Казахстан "О валютном регулировании" поставил валютные отношения в соответствии с требованиями рыночной экономики. Данный Закон определял принципы осуществления валютных операций, разграничивал права и обязанности субъектов валютных отношений и устанавливал ответственность за нарушение валютного законодательства.

Введение национальной валюты привело к появлению принципиально новых задач.

Одной из основных задач  было усиление платежной функции  тенге и повышение доверия  к национальной валюте. Среди принятых мер в данном направлении были: перевод на оплату в тенге экспортных и импортных пошлин, таможенных платежей, запрет розничной торговли за иностранную валюту, запрет бартерных операций юридическими лицами – резидентами Республики Казахстан.

Важной задачей также  было формирование ликвидного валютного  рынка. С целью увеличения предложения  иностранной валюты на внутреннем рынке, как временная мера, что с 1 января 1994 года была введена обязательная продажа на валютной бирже 50% экспортной выручки. Для удовлетворения потребности населения в наличной иностранной валюте было законодательно урегулировано открытие обменных пунктов.

Одновременно с введением  тенге были приняты меры по обеспечению  его конвертируемости. Была гарантирована  свобода денежных переводов, связанных  с иностранными инвестициями, для  нерезидентов был введен свободный  порядок конвертации и покупки  иностранной валюты на внутреннем рынке, физическим лицам было разрешено вывозить иностранную валюту на определенную сумму без представления подтверждающих документов.

Курс тенге к доллару  США в Республике Казахстан по годам представлен в таблице 2[11].

 

«Таблица 2" – Курс тенге к доллару США в Республике Казахстан

Период	Средний курс национальной валюты к доллару США	Курс национальной валюты к доллару США на последнюю  дату
1993	2,58	6,31
1994	35,76	54,26
1995	60,93	63,97
1996	67,29	73,30
1997	75,42	75,55
1998	78,29	83,80
1999	116,65	138,2
2000	142,12	144,5
2001	146,68	150,2
2002	153,31	155,4
2003	149,10	145,06
2004	136,04	130,0
2005	132,88	133,77
2006	126,09	127,87
2007	122,54	120,99
2008	120,29	120,83

 

«Диаграмма 4» - Средний курс национальной валюты к доллару США за 1993-2008 гг

 

 

В первые годы становления  национальной валюты наблюдался значительный дефицит внутренних источников предложения  иностранной валюты. Вследствие этого  отток валютных средств из страны представлял угрозу для устойчивости валютного курса. Поэтому с самого начала введения тенге лицензированию подлежали валютные операции, предусматривающие переход капитала от резидентов в пользу нерезидентов, в то время как приток капитала только регистрировался с целью статистического учета.

По мере развития производства, увеличения притока в страну иностранного капитала, появления крупных отечественных инвесторов (в лице пенсионных фондов) происходило и укрепление как самой национальной валюты, так и валютного рынка. Одновременно повышалось доверие к национальной валюте. В этих условиях для дальнейшего стимулирования экономической деятельности начала проводиться либерализация валютных отношений.

Основные направления  и этапы дальнейшей либерализации  валютных отношений отражены в Концепции  либерализации валютного режима в Республике Казахстан. Для реализации ее первого этапа принята Программа либерализации валютного режима в Республике Казахстан на 2003-2004 годы. В ней предусмотрены снятие отдельных ограничений по валютным операциям, совершенствование информационной базы, создание эффективного механизма предотвращения масштабных спекулятивных операций на внутреннем валютном рынке и контроля за краткосрочными потоками капитала, а также систематизация и упрощение процедур валютного контроля. Реализация Программы создаст предпосылки для перехода от ограничительного режима валютного регулирования к рыночным формам и методам мониторинга и контроля за потоками.

Последние изменения  в валютном законодательстве касались сужения сферы валютного контроля и предоставления большей свободы участникам валютного рынка. В частности, были упрощены процедуры лицензирования валютных операций, сняты ограничения на инвестиции резидентов в ценные бумаги, эмитированные на территории Республики Казахстан международными финансовыми организациями, упрощены требования к порядку проведения обменных операций. Ослабление валютных ограничений способствует росту отечественного финансового рынка в направлении развития финансовых инструментов и привлечения дополнительных финансовых ресурсов для реального сектора.

Одновременно с либерализацией повышается требование к дисциплине субъектов валютного рынка. Постоянно  совершенствуется механизм экспортно-импортного валютного контроля. Введение в действие в 2001 году Кодекса Республики Казахстан  об административных правонарушениях позволило Национальному Банку активно участвовать в выявлении и пресечении административных правонарушений в области валютного законодательства.