Не банковские кредитные организации

Существует специализация вложений и отраслевая специализация, когда компании приобретают ценные бумаги, например, только железнодорожных компаний или машиностроительных, автомобильных, электронных корпораций.

Инвестиционные компании привлекают к инвестиционной деятельности широкие слои населения, т.е. мелкого  инвестора, благодаря чему удается, во-первых, мобилизовать значительные средства для капиталовложений в  экономику, а во-вторых, создать определенную иллюзию, что каждый может стать  владельцем акций и, значит, собственником. С этой целью бумаги продаются  по низким ценам и доступны для  средних слоев населения.

В 70-х гг. возникли новые  инвестиционные компании открытого  типа, которые получили название Взаимные фонды денежного рынка.

Такой вид инвестиционных компаний получил развитие в основном в США и Канаде. Их название обусловлено  тем, что эти компании работают на рынке ценных бумаг в основном с краткосрочными ценными бумагами.

Фонды денежного рынка  в США обладают рядом льгот по сравнению с другими инвестиционными фондами: они освобождены от выполнения требований хранить обязательные резервы в Центральном банке (ФРС), не платят налогов по муниципальным облигациям. Данная форма организации характерна как для компаний страхования жизни, так и для компаний страхования имущества и от несчастных случаев.

Ссудо-сберегательные ассоциации.  Ссудо-сберегательные ассоциации представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Их ресурсы складываются в основном из взносов пайщиков, представляющих широкие слои населения.

Хотя ссудо-сберегательные ассоциации возникли около 150 лет назад, подлинное развитие они получили после Второй мировой войны. Основой их деятельности является предоставление ипотечных кредитов под жилищное строительство в городах и сельской местности. Активные операции в основном состоят из ипотечных ссуд и кредитов, которые составляют 90%, а также вложений в государственные ценные бумаги (центрального правительства и местных органов власти).

В последние годы ссудо-сберегательные ассоциации представляют серьезную  конкуренцию коммерческим и сберегательным банкам в борьбе за привлечение сбережений населения. Это достигается путем установления высокого процента, а также в результате стремления населения с помощью данных учреждений решить жилищную проблему. В настоящее время число пайщиков ассоциаций составляет несколько десятков миллионов.

Ссудо-сберегательные ассоциации носят в основном кооперативный  характер, так как базируются преимущественно  на взносах пайщиков. Под таким названием данные учреждения функционируют в США, Канаде. В Англии и ряде стран Британского содружества они называются строительными обществами. В странах Западной Европы и Японии аналогичные учреждения действуют как на кооперативной основе, так и при участии государства.

Как правило, к их услугам  в западных странах прибегают  в основном средние слои населения.

Финансовые компании. Финансовые компании — особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сфере потребительского кредита. Их организационными формами могут быть акционерная и кооперативная.

Финансовые компании представлены двумя видами: по финансированию продаж в рассрочку и личного финансирования. Первые занимаются продажей в кредит товаров длительного пользования (автомобили, телевизоры, холодильники и т.п.), предоставлением ссуд мелким предпринимателям, финансированием розничных торговцев. Вторые, как правило, выдают ссуды в основном потребителям, а иногда финансируют продажи только одного предпринимателя или одной компании. Компании обоих видов предоставляют ссуды от года до трех лет.

Пассивные операции компании осуществляют главным образцам за счет выпуска собственных ценных бумаг, а также краткосрочных кредитов у коммерческих сберегательных банков. Основой активных операций являются выдача потребительских кредитов, а  также вложения в государственные  ценные бумаги. На потребительские  кредиты приходится до 90% активных операций.

Первоначально финансовые компании стали развиваться в США, особенно после Второй мировой войны. Именно здесь стала активно развиваться  продажа товаров длительного  пользования в кредит. В 60-е гг. опыт США переняли страны Западной Европы, Япония и др. Развитие финансовых компаний возможно при широкой насыщенности потребительского рынка товарами и услугами, а также активной конкуренции между ними.

Потребитель, или заемщик, в случае невозможности возврата потребительской ссуды лишается своего имущества, которое переходит  в собственность финансовой компании.

Благотворительные фонды. Развитие благотворительных фондов также связано с рядом обстоятельств. Во-первых, благотворительность стала частью предпринимательства. Во-вторых, создание благотворительных фондов имеет весьма прагматичную причину — стремление владельцев крупных личных состояний избежать больших налогов при передаче наследств и дарений. Последнее обстоятельство — наиболее важное и определяющее, поскольку позволяет крупным собственникам укрывать свои капиталы от обложения подоходным налогом и налогом на наследство.

Создавая благотворительные  фонды, крупные собственники и корпорации финансируют: образование (университеты, колледжи, школы), научно-исследовательские  институты, центры искусств, церкви, различные  общественные организации. Передача средств в благотворительные фонды осуществляется в виде крупных денежных поступлений или пакетов акций. За счет этого благотворительные фонды действуют на рынке капиталов, вкладывая средства в различные ценные бумаги или получая дивиденды с переданных им ценных бумаг, и таким образом увеличивают свой капитал.

Пассивные операции благотворительных  фондов складываются из благотворительных  поступлений в виде денежных средств  и ценных бумаг, а активные — из вложений в различные ценные бумаги, включая государственные, а также  в недвижимость. Большую часть  активов (более 90%) составляют акции  и облигации корпораций. Приоритет  в создании благотворительных фондов принадлежит США.

Как правило, благотворительная  деятельность крупных банкиров и  промышленников в области образования, здравоохранения, культуры, искусства  используется в их интересах в качестве имиджа и рекламы. Колледжи, институты и университеты готовят на их средства кадры, т.е. человеческий капитал, который впоследствии приносит высокие прибыли крупнейшим корпорациям и увеличивает капитал первоначальных благотворительных пожертвований. Статистическая информация об инвестициях благотворительных фондов обычно очень ограничена, а иногда вообще недоступна. Благотворительные фонды пользуются большими налоговыми льготами.

Благотворительные фонды  активно работают на рынке ценных бумаг и проводят различные операции, связанные с покупкой и продажей акций и облигаций.

Кредитные союзы. Кредитные союзы наиболее развиты в США, Англии, Канаде и предназначены в основном для обслуживания физических лиц, объединенных по профессиональному и религиозному признакам. Они организованы, как правило, на кооперативных началах. Пассивные операции их формируются за счет паевых взносов в форме покупки особых акций, а также кредитов банков. По паевым взносам союзы выплачивают процент. Активные операции складываются в основном путем предоставления краткосрочных ссуд на покупку автомобиля, ремонт дома и т.д.

Эти кредиты составляют около 90% всех активов, оставшаяся их часть  формируется за счет вложений в различные  ценные бумаги, как частные, так и  государственные.

Кредитные союзы в основном специализируются на обслуживании малосостоятельных слоев населения. Большое количество нуждающихся в финансовой помощи обусловило довольно быстрый рост числа кредитных союзов и существенное расширение их операций. В последние годы эта форма кредитно-финансовых учреждений развивается также в Японии, странах Западной Европы и Юго-Восточной Азии. 

В связи с обострением  конкуренции на рынке ссудных  капиталов кредитные союзы в  США претерпели определенные изменения. Прежде всего, некоторую эволюцию прошли их пассивные и активные операции.

Это связано с тем, что  долгое время они пользовались определенными  льготами и как бесприбыльные  институты освобождались от федеральных  налогов. Кроме того, они выплачивали  по своим акциям дивиденд в размере 7%, тогда как коммерческие банки  платили 5,25% по депозитам, а ссудосберегательные ассоциации — 5,5%. Но в 90-х годах, когда начался процесс дерегулирования, положение изменилось и кредитные союзы вынуждены были диверсифицировать свою деятельность. Так, они стали выпускать кредитные карточки, предлагать брокерские услуги, приобретать банковские автоматы. Кроме того, они получили право выдавать ссуды под залог недвижимости, хотя именно этим им трудно воспользоваться из-за отсутствия достаточных денежных ресурсов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Небанковская кредитная  организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Допустимые сочетания банковских операций для  небанковских кредитных организаций  устанавливаются Банком России.

С момента возникновения данного определения и до сих пор оно ставит в тупик как профессионалов, так и участников рынка, заставляя их размышлять над явными противоречиями: почему организация небанковская, а осуществляет банковские операции? Будет правильным поддержать мнение специалистов о целесообразности его замены.

В настоящий момент законодательством предусмотрено два вида небанковских кредитных организаций — расчетные небанковские кредитные организации и небанковские депозитно-кредитные организации.

Подводя итоги, можно отметить, что главными преимуществами НКО являются скорость расчетов, сохранность средств компании в любом экономическом климате, что дает возможность топ-менеджменту организаций, обслуживающихся в НКО, вести плановую деятельность, соблюдать график собственных платежей и получать полную информацию о поступлении средств от дебиторов. Действительно, в настоящее время банки предлагают максимально выгодные на первый взгляд условия для обслуживания клиентов, вплоть до бесплатного пользования удаленным доступом к счету или бесплатной инкассации средств. Однако стоит помнить, что самому банку оказание этих услуг обходится весьма недешево.

 

 

 

Список  используемой литературы:

1. Конституция Российской Федерации (полный текст), 1997 г.
2. Федеральный Закон от 10 июля 2002 г. №86 – ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» / в ред. от 3 февраля 1996 г. №17-ФЗ.Закон РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 г. №40-ФЗ.
4. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» (с посл. изм.) от 16 января 2004 №110-и.
5. Инструкция ЦБ РФ «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14 января 2004 №109-И.
6. Инструкция Банка России «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» от 25.08.2003, № 105-и
7. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254П «О порядке формирования кредитной организацией резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности»
8. Банковское законодательство. Учебник. Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Вузовский учебник, 2009.
9. Голубев С.А. Вопросы правового регулирования развития банковской системы в современных условиях //Деньги и кредит, 2009, № 7
10. Карташов А.В. Денежно-кредитная политика Банка России в условиях финансовой неустойчивости // Юридическая работа в кредитной организации — 2009, № 2
11. Лаутс Е.Б. Рынок банковских услуг: правовое обеспечение стабильности банковской системы // М: 2008
12. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2009гг и на период 2010-2011 г// Деньги и кредит, 2009, № 1