Международные расчетные операции

    Во-первых, это операции по кредитно-расчетному, кассовому и иному обслуживанию клиентуры самого банка:

• перечислению и взысканию денежных средств, обусловленных  куплей-продажей товаров и услуг;

• расчетам с  бюджетом по уплате налогов, сборов и  пошлин внебюджетным фондам, страховым  компаниям по всем видам страхования  и др.

    Часть операций обусловлена приемом и выдачей клиентам наличных денег для выплаты заработной платы и премий работающим и для административно-хозяйственных расходов.

   Во-вторых, операции по межбанковским займам и депозитам, с ценными бумагами, покупке-продаже валют, перечислению резервных требований.

   В-третьих, собственно хозяйственные операции банка, например платежи в бюджет и внебюджетные фонды, управленческие расходы и др.

Основными требованиями к расчетам в процессе межбанковских  корреспондентских отношений являются:

• достаточная  оперативность и предсказуемость  платежей;

• высокая надежность;

• безопасность.

   Межбанковские расчеты осуществляются согласно тем же принципам, присушим всем безналичным расчетам, но вместе с тем выделяются своей особой ролью. Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между всевозможными экономическими субъектами, их невозможно было бы проводить, если бы не существовала система расчетов между банками. Поэтому среди принципов безналичных расчетов следует выделить те, которые имеют основополагающее значение для организации межбанковских расчетов.

   Главный принцип - поддержание банками своей ликвидности (соответственно наличия средств на корреспондентских счетах) на уровне, обеспечивающем бесперебойное, в полном размере проведение расчетов с другими банками, особенно по платежам клиентуры.

    Именно в сфере банковской деятельности, связанной с межбанковскими расчетами, понятие ликвидности обретает свое значение в полной мере. Банк должен в любой момент суметь удовлетворить требования своих клиентов о снятии денег со счетов и осуществлении платежей по их поручениям.

   Большое значение имеет и принцип осуществления контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов. Специфика его и основная роль заключаются в постоянном взаимном контроле за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм:

 

• по счетам клиентов в банках и по корреспондентским счетам баков в РКЦ (или в банках-корреспондентах);

• по счетам и  по балансам самих участников расчетов — коммерческих банков-корреспондентов  при расчетах их между собой, а  также при расчетах между РКЦ.

    Ключевую роль в организации межбанковских и общехозяйственных расчетов играет Банк России, который:

• согласно закону о Центральном банке РФ является методологическим центром, а также  органом контроля и надзора в  данной сфере;

• организует и  управляет через свои учреждения — РКЦ системой перевода средств между банками;

• проводит окончательные  расчеты по клирингу путем перечисления по счетам, открытым в РКЦ, чистых обязательств и требований по результатам зачета;

• оказывает  услуги по завершению расчетов путем  предоставления кредитов для поддержания ликвидности коммерческих банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.  МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТНЫЕ ЕДИНИЦЫ: СДР, ЭКЮ, ЕВРО.

 

      Проблемы    формирования    международного    валютного     механизма,

обслуживающего  международные  расчеты  была  затронута  еще  К.  Марксом  в концепции мировых денег.  Он  сделал  вывод,  что  мировые  деньги  являются всеобщим  эквивалентом,  универсальной  мерой  стоимости.   Мировые   деньги функционируют  как  всеобщее  средство  платежа  и  всеобщее   покупательное средство, а функция средства платежа, средства, служащего  для  расчетов  по международным балансам преобладает.

      Экономическая сущность мировых  денег как всеобщего платежного  средства заключается  в  расчетах  между  государствами,  то  есть  в   расчетах   на макроуровне.      

    Национальные  денежные  единицы  выполняют  свои  функции  в  качестве средства обращения и средства платежа только в определенных  территориальных пределах,  где  возможности  их   использования   закрепляются   авторитетом государственной власти. Вне этих рамок, то есть в иностранных  государствах, правительства стараются не допускать  распространения  «чужих»  денег  из-за объективной  возможности  вытеснения  национальной  денежной  единицы.

      Это весомое обстоятельство изначально  определяет  необходимость  урегулирования образующихся  разрывов  в  сфере  международного  обмена   и   международных платежей.

         В итоге длительного исторического развития  системы международных расчетов международные платежные функции  стало  выполнять  золото,  которое впоследствии было вытеснено  международными  расчетными  единицами.

      Международная расчетная единица  – это валютная  единица,  используемая

как условный масштаб  для измерения международных  требований и  обязательств, установления валютных паритетов и курсов.

      В  современной  мировой   валютной  системе  основными   международными расчетными единицами являются СДР и евро ( до 1999 года – ЭКЮ).

      По мере ухудшения платежного  баланса США стала утверждаться  мысль  об образовании нового, наднационального валютно-резервного  механизма.  Главная задача,  ставившаяся  Вашингтоном   перед  этим  механизмом   –   укрепление серьезно пошатнувшихся позиций доллара.   Аналогичные  предложения,  но  уже имевшие целью укрепления фунта стерлингов, обсуждались в Англии,  хронически испытывавшей  острые  валютно-финансовые  потрясения.   Франция   предложила выпустить «составную  резервную  валюту»,  которая  дополнила  бы  золото  и использовалась  бы  в  ограниченных  размерах  для   платежей   по   внешним обязательствам².  Необходимость создания  наднациональной валюты  была также  обусловлена  падением  роли  золота  в  международных   расчетах    и

отрицательными  последствиями использования  национальных  валют  в  качестве мировых.

      В  1969  году   Международный   Валютный  Фонд,  учитывая  возрастающую опасность постоянного дефицита международной ликвидности, в силу  расширения объемов мировой торговли приняли решение  о  создании  СДР  –  искусственной валюты, своеобразных кредитных денег. Специальные права заимствования –  (от английского special drawing  rights  )  -   это  международные  платежные  и резервные  средства,  выпускаемые  МВФ  и   используемые   для   безналичных международных расчетов, путем записей на специальных  счетах  и  в  качестве расчетной единицы МВФ.      

     СДР были созданы как резервная валюта,  предназначенная  для  покрытия

платежного  баланса стран³. Первая эмиссия СДР была  осуществлена  в три

этапа между 1970 и 1972 годами в размере 9,3 миллиардов СДР,  последующая – в 1979  - 1981 годах на сумму 12,1 миллиардов.       Стоимость СДР вначале устанавливалась в золотом эквиваленте (1  СДР =

0,888671 г чистого  золота ).  Поэтому  их  условная  стоимость  зависела  от

изменения цены золота. С 01.07.1974 года  в связи с  переходом  к  плавающим курсам валют было отменено золотое содержание СДР. В  последующем  МВФ  ввел практику ежедневного установления долларовой стоимости СДР.

      С 1974 года курс СДР стал, определятся на основе  валютной  корзины.  К

моменту принятия Ямайского  соглашения  в  корзину  СДР  входили  валюты  16 стран, с 1981 года – пяти. С 1999 года в корзину СДР входят  4  валюты,  так как Евро заменила немецкую марку и французский  франк.  Доля  каждой  валюты определяется экономическим потенциалом страны и подлежит  пересмотру  каждые пять лет. Эволюция структуры «корзины» СДР отражает роль  каждой  валюты  на мировом рынке.

Таблица 1.1

                                                              

Удельный вес  валют в корзине СДР, %⁴                    

 

Наименование валюты	Год
	1986	1991	1996	1999
Доллар США	42,0	40,0	39,0	39,0
Евро	-	-	-	32,0
Немецкая марка	19,0	21,0	21,0	-
Японская йена	15,0	17,0	18,0	18,0
Фунт стерлингов	12,	11,0	11,0	11,0
Французский франк	12,0	11,0	11,0	-

 

 

 

 

     

 

 

 

 

      В настоящее время насчитывается 21,4 миллиардов  СДР.  Распространение СДР  осуществляется  пропорционально   квоте   стран-членов   в   МВФ.   При необходимости страна может обменивать сою квоту  СДР  на  валюту,  указанную международным  Валютным  Фондом,  без  принятия  каких-либо  предварительных условий в области экономической политики. Страна  должна  соблюдать  условия использования около 70 %  выделенных  СДР  в  течение  пятилетнего  периода. Фактически   страна  покупает  СДР,  так  как    должна   представить   свою собственную валюту или валюту другой страны в обмен на СДР.

      Первоначально страны были обязаны восстанавливать  сумму,  потраченных СДР до 30 % выделенной или доли (с января 1979 года по апрель 1981  года  не менее 18 %). С мая 1981 года это правило  отменено,  и  страны-заемщики  СДР могут использовать всю сумму выделенного им лимита⁵.

      В 1979 году  в  рамках  Европейского  Экономического  Сообщества  была создана  региональная  валютная  система,  получившая  название  Европейская Валютная  Система  (ЕВС)⁶.  Непосредственный   толчок   планам создания ЕВС дали Ямайские  соглашения   о  реформе  международной  валютной системы, основные принципы которых не отвечали интересам  западноевропейских стран, так как,  во-первых,  они  не  были  удовлетворены  функционированием системы  СДР  и  ее  тесной  связью  с  долларом  США,  во-вторых,  выражали недовольство введением плавающих курсов, отрицательно  сказывающихся  на  их внешней торговле и функционировании уже созданных  интеграционных  процессов ЕЭС⁷.

   Теоретики интеграции и организаторы ЕС неоднократно указывали на  то, что, не обеспечив стабильности в валютной сфере, не возможно не только  идти вперед к более глубокой и всесторонней  координации  хозяйственной  политики государств-членов ЕС, но  и  сохранить  те  этажи  интеграции,  которые  уже возведены⁸.

      Необходимость в общей платежной  системе интегрирующихся стран   привела к созданию в 1979 году аналога  единой  валюты,  своеобразной  «суррогатной» счетной единицы, в которой бы  производились  расчеты между странами.  Она получила название ЭКЮ⁹.

      ЭКЮ – (от английского European Currency Unit ) -   представляет  собой

региональную  международную   валютную   систему,   используемую   странами - участниками ЕВС во взаимных расчетах.

      ЭКЮ не существовала в форме банкнот или монет и использовалась  только в безналичных расчетах, выполняя роль квазивалюты. Но по мере того, как  все расчеты в Западной Европе стали переводиться в  ЭКЮ,  эта  денежная  единица стала иметь на бирже такой же курс по  отношению  к  доллару  США  и  другим национальным валютам, как и любая другая  реально  эмитируемая   в  денежный оборот конвертируемая валюта.

      ЭКЮ являлась составной валютой,  поддерживаемой  корзиной  национальных валют стран Сообщества. Доля  каждого  участника  зависела  от  его  доли  в совокупном ВВП и взаимной торговле. На основе валютной корзины  формировался центральный курс ЭКЮ:

                                                             

 Таблица 1.2

                           

Квота стран в ЭКЮ (%)¹⁰

 

Валюта	Доля
Немецкая марка	32,7
Французский франк	20,8
Английский фунт	11,2
Голландский гульден	10,2
Итальянская лира	7,2
Бельгийский и Люксембургский  франк	8,7
Испанская песета	4,2
Датская крона	2,7
Ирландский фунт	1,1
Португальское эскудо	0,7
Греческая драхма	0,5

 

      Режим валютных курсов в системе   предусматривал  совместные  изменения курсов валют,  получившие  название  «европейской  валютной  змеи».  Пределы взаимных колебаний устанавливались в размере 2,25 % от  общего  центрального курса (для Италии и Испании ± 6 %). С августа  1993  года  из-за  обострения валютных проблем ЕС рамки этих колебаний были расширены до ± 15,0 %.