Методологические аспекты управления активами и пассивами в коммерческом банке

 

В структуре активов преобладают выданные кредиты – 61,72%. За счет ипотечного и потребительского кредитования, далее идут вложения в ценные бумаги – порядка 20% и средства банка в ЦБ РФ – 10,83%.

 

 

Таблица 6.

Структура пассивов ОАО «Банк «Петрокоммерц», тыс.руб.

 

№ п\п	Наименование статей	На конец отчетного периода	На начало отчетного периода	% изм
1	Кредиты ЦБ РФ	0,00	0,00	0,00
2	Средства кредитных организаций	9 787 024,00	3 585 263,00	172,98
3	Средства клиентов	49 317 824,00	35 654 386,00	38,32
3.1	Вклады физических лиц	15 817 374,00	14 813 998,00	6,77
4	Выпущенные долговые обязательства	7 589 141,00	6 891 244,00	10,13
5	Обязательства по уплате процентов	275 389,00	164 789,00	67,12
6	Прочие обязательства	418 457,00	265 716,00	57,48
7	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	166 193,00	98 628,00	68,50
Итого:		67 554 028,00	46 660 026,00	44,78

 

Эффективная работа с клиентами и деятельность на финансовых рынках, направленная на привлечение средств, позволили увеличить ресурсную базу Банка на 45%. Источником роста ресурсной базы в 2005 году явились увеличение объемов привлеченных депозитов и остатков на счетах клиентов – как юридических, так и физических лиц и привлечение ресурсов на финансовых рынках (в т.ч. синдицированного кредита). Объем привлеченных средств клиентов достиг 49,32 млрд. руб., увеличившись с начала года на 38%. Рост средств, привлеченных от физических лиц, составил 31% и достиг 19,6 млрд. руб.

 

 

 

 

Диаграмма 5.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Доля средств физических лиц в ресурсной базе Банка традиционно высока и составляет 29%, что превышает показатель по банкам, входящим в ТОР-30.

Таблица 7.

Структура пассивов (%) ОАО «Банк «Петрокоммерц», тыс.руб.

 

№ п\п	Наименование статей	Значение на начало 2006 г.	%
1	Кредиты ЦБ РФ	0,00	0,00
2	Средства кредитных организаций	9 787 024,00	14,49
3	Средства клиентов	49 317 824,00	73,01
3.1	Вклады физических лиц	15 817 374,00	23,41
4	Выпущенные долговые обязательства	7 589 141,00	11,23
5	Обязательства по уплате процентов	275 389,00	0,41
6	Прочие обязательства	418 457,00	0,62
7	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	166 193,00	0,25
Итого:		67 554 028,00	100,00

 

В структуре пассивов преобладают средства других банков – 14,5%, средства клиентов – 73% и выпущенные долговые обязательства – 11,23%.

В 2005 году развитие Банка характеризуется высокой эффективностью.

Таблица 8.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Среднемесячный уровень рентабельности капитала Банка по чистой прибыли в отчетном периоде составил 37,5%, а рентабельности активов – 4,6%. По результатам деятельности за 2005 год Банк получил балансовую прибыль в размере 3 794 млн. руб., что значительно выше уровня прибыли 2004 года. Благодаря хорошей конъюнктуре на фондовом рынке в 2005 году и традиционно высокой доле вложений Банка в ценные бумаги, основным фактором роста прибыли послужил рост чистого дохода от операций с ценными бумагами.

Однако следует отметить, что интенсивный рост кредитного портфеля позволил значительно увеличить рост чистого процентного дохода в 2005 году – более чем в 2 раза по сравнению с 2004 годом. Увеличение чистого процентного дохода Банка говорит в первую очередь о том, что улучшились показатели устойчивости Банка в разрезе формирования доходов.

При этом сохранилась динамика роста комиссионного дохода. Совокупный рост валовой прибыли составил 117% по сравнению с 2004 годом. Административно-хозяйственные расходы Банка в 2005 году выросли на 39%. Таким образом, конъюнктура и активная работа на рынке ценных бумаг, результативные действия по увеличению кредитного портфеля в сочетании со сдерживающей политикой Банка в отношении управления издержками привели к опережающему росту валовой прибыли по сравнению с административно-хозяйственными расходами. Уровень АХР к валовой прибыли снизился до 31% (49% в 2004 году). Наблюдаются положительные тенденции в динамике удельных показателей: рост размера усредненных активов на 1 сотрудника (18%) и существенный рост показателей прибыли на 1 сотрудника (164%) при небольшом росте удельной величины издержек (21%). Ввиду высокого уровня прибыли собственные средства Банка за отчетный год увеличились на 39% и составили 10,46 млрд. руб.

Таким образом, по итогам 2005 года Банк продемонстрировал значительный темп роста основных показателей, высокую эффективность деятельности и улучшил финансовую устойчивость, что явилось объективным показателем успешного, эффективного и динамичного развития в сфере банковского бизнеса.

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3 Анализ политики управления активами и пассивами

 

Широкая филиальная сеть является конкурентным преимуществом Банка «Петрокоммерц», позволяющим предоставлять крупным компаниям, имеющим разветвленную территориальную структуру, все необходимые им услуги. Крупнейшим клиентом Банка «Петрокоммерц» является Группа ОАО «ЛУКОЙЛ». В 2005 году продолжилось дальнейшее усовершенствование системы обслуживания Группы с учетом изменения потребностей в финансовых услугах. Расширены возможности услуги «Расчетный центр Клиента» (РЦК) – уникального продукта Банка, представляющего систему обслуживания денежных потоков Группы в Банке, его филиалах и дочерних банках и обеспечивающего сокращение потребности во внешнем финансировании, а также позволяющего увеличить доходы от размещения денежных средств за счет перераспределения собственных средств Группы. В 2005 году в рамках РЦК были внедрены дополнительные модификации по обслуживанию счетов с различными режимами функционирования, реализован пилотный проект «зеробалансинга», позволяющий минимизировать остатки на счетах Группы и концентрировать ресурсы с целью получения дополнительного дохода от их размещения.

Под потребности Группы ОАО «ЛУКОЙЛ» разработаны и внедрены специальные схемы размещения денежных средств, модифицирована услуга корпоративного дилинга, которые в 2006 году будут предлагаться и другим крупным корпоративным клиентам. Кроме того, доработан сервис системы дистанционного обслуживания «Банк – Клиент»,  обеспечивающий дистанционное оформление документов, требуемых для выполнения Банком функций агента валютного контроля.

В 2005 году в Банк на обслуживание пришли новые клиенты – предприятия Группы ОАО «ЛУКОЙЛ». Один из крупнейших – ЗАО «ЛУКОЙЛ-Нефтехим».

Для «Федеральной сетевой компании ЕЭС» реализован пилотный проект «Расчетный центр клиента», модифицированный с учетом специфики деятельности Компании.

В 2005 году продолжилось развитие сотрудничества с организациями Финансовой группы «ИФД КапиталЪ». Одно из направлений сотрудничества, которое будет развиваться и в 2006 году во всех регионах присутствия Банка, – организация кросс-продаж пенсионных, страховых, инвестиционных продуктов Группы и продуктов Банка для корпоративных клиентов.

Банк выступает агентом по продаже паев УК «КапиталЪ» и УК «Менеджмент-Центр» в своей сети, что позволяет расширить линейку банковских инструментов фондового рынка услугами инвестиционных фондов.

Под потребности пенсионных фондов Финансовой группы «ИФД КапиталЪ» в Банке внедрены специальные формы депозитов, учитывающие все особенности пенсионного бизнеса и требования законодательства РФ. Банком учтена специфика расчетов в рамках пенсионного, страхового и инвестиционного направлений с физическими лицами и организована система срочных расчетов по всей региональной сети Банка.

Открытие в 2005 году отделения Банка на территории Финансовой группы «ИФД КапиталЪ» позволило в оперативном режиме обеспечить обслуживание корпоративных клиентов Финансовой группы «ИФД КапиталЪ» и их сотрудников.

В 2005 году дальнейшее развитие получили системы дистанционного банковского сервиса: система «Банк – Клиент» и «телефония» Банка «Петрокоммерц». Возможность оперативного получения клиентами выписок по счетам и «электронных» копий приложений к ним значительно ускоряет документооборот и учет операций, проводимых в Банке. Сервис системы «Банк – Клиент» дополнен возможностями разграничения доступа к функциональному обеспечению системы для разных должностных категорий сотрудников корпоративных клиентов, а также дополнен сервисом получения подтверждений о проведении операций в рамках корпоративного дилинга.

Инкассация денежных средств корпоративных клиентов Банка производится совместно с Российским объединением инкассации «РОСИНКАСС», что позволяет обеспечить клиентам круглосуточный сервис в Московском регионе.  Банк обслуживает более 938 предприятий и организаций в рамках «зарплатных» проектов в регионах своего присутствия. Прирост «зарплатных» проектов за 2005 год составил 94%.

Для сотрудников предприятий, получающих заработную плату на пластиковые карты Банка, разработаны и реализуются гибкие программы кредитования, что обеспечивает корпоративным клиентам высокий уровень лояльности по отношению к своим сотрудникам.

В 2005 году Банк «Петрокоммерц» значительно увеличил объемы кредитования корпоративных заемщиков за счет активизации клиентской работы в Головном Банке и в региональной сети Банка, а также за счет предложения новых кредитных продуктов. По итогам 2005 года кредитный портфель корпоративных клиентов Банка составил 41 млрд. руб., увеличившись на 83% с начала 2005 года.

При этом рост объема кредитов, предоставленных корпоративным клиентам Банка, не сопровождался ухудшением его качества. В частности, на конец 2005 года около 84% кредитов корпоративным клиентам являются обеспеченными. А в число крупнейших заемщиков Банка на конец отчетного года входят 13 компаний из списка 200 крупнейших российских частных компаний журнала Forbes за 2005 год по сравнению с 6 компаниями на начало 2005 года.

В отчетном году Банку удалось сформировать диверсифицированный по отраслям кредитный портфель. Так, заемщиками Банка являются промышленные предприятия, торговые компании, предприятия сельского хозяйства, транспорта, строительства, энергетики, связи и предприятия других отраслей.

Диаграмма 6.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

В 2005 году существенно возрос объем представленных Банком услуг по размещению облигаций. В 2005 году итоговый объем участия Банка в первичных размещениях корпоративных и муниципальных облигационных займов вырос на 78% и составил более 11,5 млрд. руб. В результате по этому показателю Банк занял 7-е место среди 141 участника в Сводном рейтинге андеррайтеров Cbonds, поднявшись с 10-го места по итогам 2004 года.

В 2005 году Банк принял участие в размещении 33 выпусков 25 эмитентов: ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию», ЗАО «БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ», АКБ «СОЮЗ» (ОАО), ООО «ВКМ-Финанс», ОАО ВНЕШТОРГБАНК, ОАО «Детский мир-Центр», ОАО «Дорогобуж», ОАО «ИМПЭКСБАНК», ОАО «МегаФон», ООО «ММК-Трансфинанс», ЗАО «Объединенная металлургическая компания», ЗАО «Московский пиво-безалкогольный комбинат «ОЧАКОВО», ОАО «Пермский моторный завод», ООО «Пятерочка Финанс», ОАО «Российские железные дороги», ОАО «РТК-ЛИЗИНГ», ОАО «Салаватстекло», ОАО «Трубная Металлургическая Компания», ОАО «Удмуртнефтепродукт», ОАО «Федеральная сетевая компания Единой энергетической системы», ОАО «Холдинговая компания «Сибирский цемент», ООО «ХКФ БАНК», ОАО «Челябинский трубопрокатный завод», Министерство финансов Республики Саха (Якутия). Общий объем размещенных выпусков составил 115,550 млрд. руб.

Деятельность Банка в 2005 году в сфере развития взаимоотношений с клиентами – физическими лицами нацелена на укрепление существующей клиентской базы и повышение эффективности клиентского обслуживания. Клиентская политика Банка направлена на выделенные целевые группы клиентов, диверсификацию денежных средств клиентов и предложение пакетных комплексов банковских продуктов.

Одна из основных целевых групп – сотрудники корпоративных клиентов Банка, их доля составляет 80%. Организация регулярных презентаций в офисах корпоративных клиентов, прямые продажи продуктов непосредственно на рабочих местах, размещение рекламной информации на внутрикорпоративных сайтах, информационных стендах, электронный direct-mail, интерактивное консультирование – основные способы продаж, эффективные для Банка и удобные для клиентов.

Отделения, работающие на территории корпоративных клиентов, первыми приступили к реализации программ кредитования физических лиц — сотрудников корпоративных клиентов, а также предоставлению новых видов услуг, таких, например, как подключение к системе удаленного дистанционного обслуживания «ДБО BS-Client Частный клиент ПКБ».