Кредитование малого бизнеса

В целом наименьшие шансы  получить кредит у фирм, проработавших на рынке менее одного года, ведущих упрощённую бухгалтерию, а также не имеющих поручителя или залога. В таких случаях, даже банки, обладающие государственной поддержкой, выдают кредиты на крайне невыгодных условиях.

Совершенствование кредитования малого предпринимательства не может быть осуществлено без совершенствования политики банков, без развития соответствующей активности самих предпринимателей и без поддержки со стороны государства.

Многолетняя проблема малых  предприятий — отсутствие доступа к кредитным ресурсам — продолжает оставаться чрезвычайно острой.

Основная проблема кредитования связана с нехваткой у банка достаточного объема информации о потенциальном заемщике. Банку неизвестно качество деятельности предпринимателя и его фирмы и, наконец, банку не всегда известно, как заемщик намеревается использовать кредит. Банк с помощью клиента пытается выяснить ответы на вопросы, которые необходимы для того, чтобы принять решение о выдаче кредита.

Нежелание кредитовать малый бизнес большинство банков объясняют высокими рисками, связанными с платежеспособностью потенциальных заемщиков, отсутствием качественного залога, непрозрачностью бизнеса (сокрытие реальных доходов), отсутствием кредитной истории; неразвитостью законодательства и российской судебной системы, сложностью ареста на заложенное имущество, товар.

Применяемая кредитная технология следует принципу уменьшения риска, выясняя как можно больше дополнительной информации о клиенте и его бизнесе. Анализ совокупности количественных и качественных показателей деятельности заемщика является главным критерием при кредитовании. Решение о выдаче кредита принимается только исходя из результатов бизнеса заемщика.

Как дополнение к укреплению позиции банка при выдаче кредита используется залог. Залог не является основным критерием при выдаче кредита, но позволяет обеспечить погашение кредита в случае дефолта клиента. В связи с этим, при определении оптимального залогового обеспечения, кредитный инспектор в первую очередь предлагает клиенту использовать в качестве залога ликвидные основные средства (автотранспортная техника, коммерческая недвижимость, оборудование), а не руководствуется одними пожеланиями клиента.

При выборе обеспечения по кредиту придерживаются правила диверсификации предметов залога, как по составу обеспечения, так и по сумме, так как это уменьшает риск потери заложенного имущества, и у клиента появляется чувство ответственности перед банком.

Основная задача всего  процесса кредитования – это добровольно  и вовремя (без проблем) возвращенный кредит с причитающимися процентами. Для этого основательно проводят экономический анализ кредитоспособности клиента и обращают внимание на личные качества собственников бизнеса. Наличие ликвидного залога является дополнительным фактором воздействия на заемщика. К залогу относятся, как к последнему варианту погашения кредита. Среди других проблем, не позволяющих активно кредитовать мелкий бизнес – это отсутствие у подавляющего большинства предприятий кредитной истории. Поэтому банки требуют от заемщиков большой список документов. Очень часто такие процедуры ограничивают доступ к банковским ресурсам. Не улучшает ситуации и отсутствие нормативно-правовой базы, регулирующей деятельность агентств кредитных историй и системы регистрации залогов движимого имущества, а также дополнительных механизмов снижения рисков по кредитам.

Результатом развития малого предпринимательства является растущая популярность кредитования малого предпринимательства. Кредитование малого предпринимательства  играет для государства важную роль, поскольку развитие малого предпринимательства способствует развитию экономики в целом. Малое предпринимательство играет все более весомую роль в экономике города, становится важным фактором социальной и политической стабильности в обществе. Исходя из этого, можно сделать вывод о том, что государство обязано принимать меры для доступности кредитования для субъектов малого предпринимательства.

На сегодняшний день свыше половины заемщиков оформляют  банковские кредиты для покрытия текущих затрат. Около 25% клиентов в качестве цели получения займа указывают покупку оборудования, транспортных средств, специальной техники. Остальные предприятия за счет заемных средств планируют приобрести коммерческую недвижимость либо открыть новое направление в бизнесе. Однако свыше 15% заявок на получение бизнес кредитов банкиры отклоняют.

По данным статистики, в течение 2010 года происходят постепенные изменения  в экономике страны в лучшую сторону, что, безусловно, сказывается и на рынке кредитования малого бизнеса. Кредитный портфель банковской системы за 1-е полугодие 2010 г. вырос на 2,6%, или на 519 млрд рублей. 10% этого портфеля приходится на долю малого бизнеса. На рынок кредитования вышли ряд банков федерального уровня, обладающих обширной филиальной сетью. Ожили региональные игроки. Рост конкуренции повлек за собой неизбежное улучшение условий кредитования. С начала 2010 года ставки по кредитам для компаний малого бизнеса снизились на 3-4 п.п. (в зависимости от суммы и сроков кредитования) и составляют в настоящее время в среднем по банковской системе 15% годовых.

 

3 МЕТОДИКА АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА

 

Эффективность любого проекта, в том числе и  кредитования, «базируется на структурном  анализе затратных и результативных оттоков, связывающих проект с внешней средой». Любое вложение денежных средств должно соответствовать двум принципам: во-первых, полное возмещение вложенной суммы, во-вторых, получение такой прибыли от вложенного капитала, которая может компенсировать неудобства, связанные с временным отказом от его использования.

К числу показателей  конечного результата, характеризующих  развитие малого бизнеса, относятся  количество субъектов малого предпринимательства, объем оборота, количество занятых, объем инвестиций, величина налоговых поступлений. На динамику указанных показателей помимо ряда прочих существенных факторов непосредственно влияют меры государственной политики, результативность и регулирующее воздействие которых и подлежат оценке.

Показатели непосредственного  результата призваны оценить эффективность  использования ресурсов, направляемых на государственную поддержку малого предпринимательства. Такие показатели особенно удобны, когда стоит задача оценки результативности конкретной программы по развитию малого предпринимательства и деятельности уполномоченных органов исполнительной власти и иных организаций по ее реализации. Для этих целей, очевидно, показатели конечного результата в принятом здесь понимании (показатели, характеризующие динамику сектора малого предпринимательства в целом) подходят слабо, поскольку зависят от ряда ключевых «посторонних» факторов, не связанных напрямую с деятельностью того или иного органа власти либо организации. Таким образом, при формировании системы проектного управления программой поддержки малого предпринимателя, в первую очередь, интересует непосредственная результативность соответствующих мероприятий.

К числу используемых показателей непосредственного результата могут быть отнесены данные об итогах реализации программы поддержки малого предпринимательства, предоставляемые Минэкономразвития России. В частности, это такие показатели, как:

- величина и соотношение расходов федерального и региональных бюджетов на государственную поддержку малого предпринимательства;

- распределение расходов федерального бюджета на государственную поддержку малого предпринимательства по различным мероприятиям (инвестиции в создание бизнес - инкубаторов, инвестиции в создание венчурных фондов, развитие системы кредитования и лизинговых отношений, субсидии на поддержку экспорта);

- количество объектов инфраструктуры поддержки малого предпринимательства, возможности по единовременному размещению стартующих компаний в бизнес - инкубаторах (количество таких компаний, количество рабочих мест и т. п.);

- количество получателей экспортных субсидий, общая сумма таких субсидий;

- возможности по дополнительному привлечению финансовых ресурсов субъектами малого предпринимательства (в денежном выражении) за счет реализации мероприятий по развитию системы кредитования и лизинговых отношений (дополнительно возможна оценка соотношения величины затрат бюджетных средств и общей величины дополнительно привлекаемых с их помощью финансовых ресурсов, а также эффекта мультипликатора);

- количество и размер частно – государственных венчурных фондов, их доходность.

Отметим также, что в  определенном смысле показатели конечного  результата можно соотнести с  динамикой сектора малого бизнеса. Они отражают состояние и развитие малого предпринимательства. А показатели непосредственного результата – с выгодами и преимуществами, получаемыми предпринимателями отражают эффективность программ и мероприятий государственной поддержки.

Выбирая метод оценки эффективности политики поддержки малого бизнеса, следует обратить  внимание на такие методики как: 

- рейтинговая методика оценки политики поддержки малого предпринимательства;

- методика  оценки политики поддержки малого предпринимательства на основе сопоставления фактически достигнутых значений индикативных показателей с их плановыми значениям;.

- методика оценки эффективности политики поддержки МБ - Европейской экономической комиссии ООН.

Рейтинговая методика оценки политики поддержки малого предпринимательства. Настоящая методика оценки политики поддержки малого предпринимательства разработана в целях решения следующих задач:

- осуществление контроля за эффективностью реализуемых мероприятий областных и муниципальных программ развития малого предпринимательства;

- соблюдение индивидуального подхода к муниципальным образованиям, с учетом их социально-экономической специфики, потребности и условия для развития малого предпринимательства;

- влияния малого предпринимательства на формирование экономического, социального и политического климата в городах и районах области.

Рейтинговая оценка политики поддержки малого предпринимательства  проводится на основе выставления системе поддержки малого предпринимательства баллов  по установленному перечню показателей, с последующим их суммированием.

Присвоив проводимой политике по каждому  показателю определенный балл, суммируем  полученные баллы по всем показателям  в итоговую сумму.  Исходя из полученной суммы, присваиваем проводимой политике поддержки малого бизнеса группу эффективности.  По степени эффективности  они разбиты на 3 группы: созданы благоприятные условия для развития малого предпринимательства в регионе, созданы удовлетворительные условия и  созданы условия недостаточные для развития малого предпринимательства (Таблица 2).

 

Таблица 2 – Классификация эффективности проводимой политики по количеству набранных баллов

№ п/п	1 группа	2 группа	3 группа
Количество набранных баллов	Более  45	От 30 до 44	Менее 30 баллов
Оценка эффективности  проводимой политики поддержки	Созданы благоприятные условия  для развития малого бизнеса	Созданы удовлетворительные условия  для развития малого бизнеса	Созданы условия, недостаточные для  развития малого бизнеса

 

Данная методика, с одной стороны, устанавливает определенные «стандарты качества» работы для регионов и  муниципальных районов - с другой стороны, является инструментом стимулирования, обеспечивает своеобразный эффект соревнования.

Методика оценки эффективности  политики поддержки МБ - Европейской  экономической комиссии ООН, которая использует индекс развития предпринимательства (ИПР). Он представляет собой  комплексный экономический  показатель отражающий вклад малого предпринимательства в развитие экономики. Применительно  к региону можно предложить индекс развития малого предпринимательства в регионе, который рассчитывается как:

Методика  оценки эффективности поддержки  кредитования малого предпринимательства органами государственной власти.

1. Степень достижения  запланированных результатов предполагается  оценивать на основании сопоставления фактически достигнутых значений индикативных показателей с их плановыми значениями.

2. Оценка эффективности  реализации Программы (О_эф) определяется по формуле:

О_эф = Д_пл / П_бс, где

Д_пл - оценка достижения плановых индикативных показателей;

П_бс - оценка полноты использования бюджетных средств.

3. Оценка достижения  плановых индикативных показателей  (Д_пл) рассчитывается по формуле:

Д_пл = Сумма₁ⁿ Ф_ип  / Сумма₁^m П_ип, где

Ф_ип - фактические индикативные показатели;

n - количество фактических индикативных показателей;

П_ип - плановые индикативные показатели;

m - количество плановых  индикативных показателей.