Кредитование малого бизнеса

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение                                                                                                                3

1. Понятие кредитования  малого бизнеса и факторы его  определяющие       4

2. Факторы, условия  и специфика кредитования малого бизнеса                  8

3. Методика анализа  и оценки кредитования малого  бизнеса                        14

Заключение                                                                                                       25

Список использованных источников                                                              26

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Малые предприятия, занимают важное место в экономике любой  страны, что объясняется многими  факторами: они не требуют крупных  стартовых инвестиций, заполняют  те рыночные ниши, которые непривлекательны для среднего и крупного бизнеса ввиду своего незначительного потенциала; обеспечивают занятость существенной доли экономически активного населения; способствуют формированию конкурентной среды и установлению рыночного равновесия.

Кризисные процессы, начавшиеся в РФ с осени 2008 г. затронули и  малые предприятия, что проявилось в снижении их инвестиционной активности. В современных условиях усложняется  доступ субъектов малого предпринимательства  к банковскому кредитованию, как  с целью пополнения оборотных средств, так и для расширения бизнеса. В силу чего развитие малого предпринимательства тормозится многочисленными проблемами, среди которых не последнее место занимают проблемы банковского кредитования.

Реализация инновационного потенциала малого предпринимательства в решении экономических и социальных проблем тем более невозможна без его адекватной финансово-кредитной поддержки. И на сегодня в России проблема финансового обеспечения инновационного развития малого предпринимательства стоит особенно остро.

 

1 ПОНЯТИЕ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА И ФАКТОРЫ ЕГО ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ

 

Развитие малого предпринимательства (далее – МП) – одно из условий  стабильности экономики, полноценных  рыночных отношений – стало первым шагом, с которого начался путь России в цивилизованную рыночную экономику. Оно сыграло немалую роль в накоплении первоначального частного капитала в нашей стране.

В настоящее время, малое предпринимательство  является неотъемлемой частью рыночной экономики, фундаментальной основой  ее функционирования. Оно играет исключительную социально-экономическую роль в развитии современного общества и государства: обеспечивает существенный вклад в ВВП; создает основную долю рабочих мест; непосредственно связано с формированием «среднего класса»; является источником социальной и политической стабильности; наконец, способствует развитию инновационных технологий. В современной российской истории МП как экономическое явление существует более двадцати лет, на протяжении которых этот сектор формировался и развивался в сложных экономических, социальных, политических условиях, что наложило отпечаток на уровень и состояние его развития.

Малое предпринимательство как  экономическое явление обладает рядом черт, характерных для предпринимательства  вообще, и специфическим набором свойств, позволяющих рассматривать его в качестве самостоятельного объекта изучения.

Малое предпринимательство обладает множеством важных свойств как экономического, так и социального характера, а его сущность заключается в  частнопредпринимательской инициативе широких слоев населения. Малое предпринимательство является частным по своей сути (хотя иногда может принимать общественные формы, например, кооперативные). И в этом контексте малое предпринимательство выступает в виде множества небольших независимых частных компаний, каждая из которых принадлежит одному лицу или небольшой группе лиц (как правило – семье). Малое предпринимательство находится в обособленном положении относительно государственного (общественного) и корпоративного (коллективного) секторов экономики, также и с точки зрения реализации права собственности: в малом предпринимательстве практически отсутствует делегирование реализации права собственности наемным менеджерам.

Основное экономическое свойство малого предпринимательства – его интегрирующую роль в рыночной экономической системе. Средние по размерам фирмы экономически эффективны в основном тогда, когда используют «нишевую» стратегию, а крупные компании – когда массово выпускается более – менее однотипная  продукция. В единое целое связывают экономику именно мелкие компании, так как они стремятся использовать любую возможность для бизнеса, позволяя тем самым крупным компаниям уйти из тех сфер, где крупные размеры снижают эффективность производства или вообще экономически нецелесообразны (значительная часть розничной торговли, сфера услуг, венчурные разработки и др.).

Малые предприятия – сложное  явление, состоящие из неоднородных субъектов хозяйственной деятельности, которые в совокупности выступают  в виде некой целостности и формируют определенную систему экономических отношений.  Но эта целостность достаточно условна, отсюда возникает необходимость классифицировать малые предприятия по различным признакам, что дает возможность сделать выводы, касающиеся общей характеристики данного сектора экономики.

Очевидно, назрела необходимость  уточнения критериев, определяющих категорию “малое предпринимательство” с позиции функционирования малого предприятия. Традиционно выделяют три группы критериев:

• количественные,
• качественные,
• комбинированные.

Количественный подход в определении малого предпринимательства  в современной экономической  литературе предполагает такие доступные  для анализа критерии, как число  занятых, объем продаж (оборот), балансовая стоимость активов. Причем существуют подходы, базирующиеся только на использовании одного критерия, например, прежнее определение ЕС – численность занятых.

Предпринимательская деятельность осуществляется субъектами малого бизнеса  с целью получения прибыли, на свой страх и риск. Прибыль является интегральным показателем эффективности деятельности предпринимателей.

Качественный вариант  определения малого предпринимательства  опирается в основном на субъективные суждения и опыт. В данном случае величина предприятия определяется посредством рассмотрения последствий размера для внутренней организации предприятия и характера его деятельности в хозяйственных условиях. Например, авторы монографии “Государство и малый бизнес. Сборник обзоров” считают, что главенствующим критерием малого предприятия является принятие оперативных и административно-управленческих решений одним (двумя) человеком.

По данным ООН, в мировой хозяйственной системе  МСП являются работодателями почти  для 50 % трудового населения всего  мира. Объем производства в сфере  МСП в различных странах составляет от 33 до 67 % ВНП. В условиях периодических кризисов, а также при реструктуризации экономики и в процессе перехода к постиндустриальному развитию происходит спад производства в традиционных отраслях промышленности при постоянном сокращении занятости.

В этих случаях  ярко проявляется одна из важнейших  особенностей МСП – возможность  быстрой генерации новых рабочих  мест, что в значительной мере ослабляет  социальную напряженность в депрессивных зонах. Например, в США за период 1976-1993 гг. крупные предприятия потеряли 500 тыс. рабочих мест, а сектор МСП за это время создал 3,2 млн. новых рабочих мест (Таблица 1).

 

Таблица  1 –  Уровень развития и роль МСП в  экономике различных

Страны	Количество МСП (х1000 шт.)	Количество МСП на 1000 жителей	Занято в МСП, млн. чел.	Доля МСП в  общей численности занятых, %	Доля МСП в ВВП страны, %
Великобритания	2630	46	13,6	49	50-53
Германия	2290	37	18,5	46	50-54
Италия	3920	68	16,8	73	57-60
Франция	1980	35	15,2	54	55-62
Страны ЕС	15770	45	68	72	63-67
США	21000	80,2	73	54	50-52
Япония	6450	49,6	39,5	78	52-55

 

 

Приведенные данные указывают на фундаментальную роль МСП в социально-экономической  и политической жизни каждой страны, так как в секторе МСП действует  подавляющее большинство предприятий, сосредоточена большая часть экономически активного населения и производится примерно половина ВВП.

 

2 ФАКТОРЫ, УСЛОВИЯ И СПЕЦИФИКА КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА

 

Вследствие диктуемых  хозяйственной действительностью  задач, экономические функции малых  предприятий в российской экономике можно определить следующие:

- расширение ассортимента и увеличение производства товаров и услуг без вложения значительных государственных инвестиций;

- обслуживание крупных предприятий, изготовление для них комплектующих изделий, отдельных узлов, организация сбыта готовой продукции;

- преодоление монополизма, развитие конкуренции, формирование рыночных отношений в российской экономике является одной из главнейших экономических функций МП;

- вовлечение в производство материальных и финансовых сбережений населения;

- разработка и внедрение в производство инновационных технологий;

- малый бизнес выполняет в обществе важнейшие функции социально-политического характера, которые особенно наглядно просматриваются и поднимают его роль и значимость в кризисные периоды развития рыночной экономики.

В Федеральном Законе РФ «О государственной поддержке  малого предпринимательства в Российской Федерации» было установлено, что под  субъектами малого предпринимательства  понимаются также физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Наиболее распространенной организационной формой малого предпринимательства в России являлось индивидуальное предприятие.

На сегодняшний момент понятие субъектов малого и среднего предпринимательства и критерии, по которым они к ним относятся,  определяются Федеральным законом Российской Федерации «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» от  24 июля 2007 г. №  209-ФЗ.

Согласно этому закону, к субъектам малого и среднего бизнеса (МСБ) относятся потребительские кооперативы и коммерческие организации (за исключением ГУП – государственные унитарные предприятия и МУ – муниципальные предприятия), индивидуальные предприниматели, крестьянские (фермерские) хозяйства. Также введено понятие не только малого предприятия, но и среднего предприятия и микропредприятия. Критерием отнесения предприятия к одному из видов осталась средняя  численность работников за предшествующий календарный год, которая не должна  превышать предельные  значения:

а) для малых предприятий  до 100 человек включительно;

б) для микропредприятий до 15 человек (микропредприятия входят в состав малых предприятий).

Взаимоотношения Федерального и региональных фондов при софинансировании региональных программ поддержки малого предпринимательства осуществляются на основе Соглашений между Федеральным фондом, администрациями регионов и региональными фондами.

Как правило, имеющая  место нехватка финансовых ресурсов для реализации мероприятий и  проектов, включенных в региональные программы, компенсируется в некоторых субъектах федерации использованием набора других механизмов и средств. К ним следует отнести страховые, залоговые и гарантийные фонды; льготы по налогам, бюджетные кредиты, госзаказы, лизинг, развитие системы взаимного кредитования, франчайзинг.

Основными финансовыми источниками для малых предприятий являются собственные средства или привлеченный капитал – средства банков, других организаций или частных лиц. Однако, как показывает практика, предпринимателям достаточно сложно получить кредит на развитие своего бизнеса.

Одной из основных проблем  развития малого бизнеса является проблема кредитования. Кредиты выдаются только под залог или поручительство, которые далеко не всегда могут предоставить малые предприятия. Отсутствуют специальные банки для обслуживания малого бизнеса. В особо трудном положении оказываются частные предприятия малого бизнеса: сложность получения кредита, особенно долгосрочного, исключает возможность их конкуренции с иными предприятиями.

Проблемы кредитования малого бизнеса:

С точки зрения банков:

- непрозрачность малого  бизнеса;

- недостаточная экономическая и юридическая грамотность большинства российских малых предпринимателей;

- отсутствие у малых предприятий ликвидных залогов;

- отсутствие реальной масштабной государственной поддержки малого бизнеса;

- высокие риски невозврата кредитов.

С точки зрения предпринимателей:

- высокая стоимость кредитов;

- слишком жесткие условия получения кредитов;

- большие сроки рассмотрения заявок;

- недостаточная государственная поддержка малого бизнеса;

- невозможность получить кредит на создание бизнеса "с нуля".

Сегодня далеко не у всех кредитных организаций налажена нормальная организация работы с  малым бизнесом. Основные проблемы заключаются в неразвитости банковских технологий, зачастую не позволяющих снизить издержки обращения на обработку одного клиента, а также в относительно небольшой статистике кредитования, затрудняющей точную скоринговую оценку рисков, связанных с кредитованием малого бизнеса. Как следствие даже если у банка и имеются соответствующие программы для МБ, то довольно часто ссуды, выдающиеся по этим программам, остаются для предпринимателей недоступными по цене.