Кредитный процесс и факторы, влияющие на его организацию

Метод кредитования можно определить как совокупность приемов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов. Таких методов три:

1) метод кредитования по обороту;

2) метод кредитования по остатку;

3) оборотно-сальдовый метод [10, с. 121].

При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования. Кредит авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов. Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности. Данный метод обеспечивает непрерывное, по мере снижения или увеличения потребности синхронное движение кредита, является непрерывно возобновляющимся процессом.

При кредитовании по остатку кредит взаимосвязан с остатком товарно-материальных ценностей и затрат, вызвавших потребность в ссуде. Чаще всего кредитование по остатку, как правило, уже, охватывает меньший круг объектов кредитования, опосредует один из объектов, в то время как кредитование по обороту связано с движением не отдельного, частного, а совокупного объекта кредитования.

На практике кредитование по обороту и по остатку могут сочетаться, образуется оборотно-сальдовый метод, когда на первой стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строго определенные сроки, которые могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов. На первой стадии кредит выдается на начальной стадии оборота товарно-материальных ценностей и затрат; на второй стадии погашается на базе остатков срочных обязательств клиента перед банком.

Организационное движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает ему банк. Ссудный счет- это такой счет, на котором отражается долг (задолженность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Для всех ссудных счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита проходит по их дебету, погашение – по кредиту, задолженность клиента банку всегда по левой стороне, дебетовой стороне ссудного счета [10, с. 122].

 

Таблица 1

Ссудный счет

Дебет	Кредит
Выдача кредита	Погашение кредита
Сальдо ссудного счета (задолженность по кредиту)

         

При общем единстве схемы отражения задолженности, выдачи и погашения кредита ссудные счета могут различаться между собой:

1) По цели открытия ссудные счета могут быть депозитно-ссудными, когда клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в банке на депозит, получение кредита в определенных размерах. Наиболее часто такими ссудными счетами может пользоваться население, накапливающее свои сбережения на счетах и получающее возможность в случае необходимости воспользоваться кредитом банка. Из депозитного в ссудный счет он превращается в том случае, если сальдо на нем становится дебетовым.

Ссудные счета могут открываться исключительно для целей расходования валюты кредита. Это своего рода счета с кредитным оборотом, со снижающим дебетовым сальдо, в разовом порядке полученным кредитом на цели его последующего использования и с постепенным погашением ссуды.

 В этом же классе выделяются  накопительно – расходные ссудные счета, сочетающие как движение средств по кредиту, так и по дебиту счета.

2) По взаимосвязи с оборотом ссудные счета могут быть трех типов:

- оборотно-платежными;

- сальдово-компенсационными;

- оборотно-сальдовыми.

Три данных типа ссудных счетов по существу соответствуют трем методам кредитования: по обороту, по остатку, оборотно-сальдовому методу.

Во второй главе были рассмотрены факторы, влияющие на кредитный процесс и его организацию, а так же описаны критерии выбора методов кредитования.

 

3. Рекомендации по совершенствованию процесса принятия решений о кредитовании

 

3.1. Основные принципы построения и функционирования системы принятия решения о кредитовании

 

Важной частью процесса принятия решения о возможности предоставления кредитного продукта физическому лицу является осуществление многосторонних проверок клиента для определения степени его потенциальной проблемности и риска невозврата им запрошенной ссуды. Как правило, данный процесс состоит из нескольких взаимосвязанных и упорядоченных процедур.

Рассмотрим подходы к организации системы принятия кредитного решения по предоставлению розничных кредитных продуктов, базирующиеся на следующих принципах:

1) проверки состоят из отдельных  процедур (этапов, подэтапов), упорядоченных  с учетом затрат на их осуществление и ожидаемого от их применения эффекта;

2) набор назначаемых для конкретной  кредитной заявки проверочных  процедур (программа проверки) определяют  ее начальные параметры и ряд  сопутствующих факторов;

3) в зависимости от промежуточных  результатов проверки и параметров кредитной заявки, уточненных в ходе процедур проверки, начальная программа может динамически меняться, а именно: сокращаться, продлеваться, прекращаться; кроме того, может изменяться состав необходимых процедур проверки;

4) в процессе принятия решения автоматическим скоринговым алгоритмам отводится несколько иная, отличающаяся от широко применяемых роль [7, с. 87].

Принимая решение об одобрении или неодобрении кредитной заявки, банк оценивает вероятность невозврата кредита. Причем каждый банк может задавать собственные критерии оценки упомянутой вероятности. Грубо говоря, предварительно банк рисует для себя портрет идеального заемщика, который при любых обстоятельствах сможет вернуть кредит с процентами. Выявляются существенные признаки этого заемщика, каждый из которых имеет собственный вес. Выстраиваются логические связки «если — то» (например, «если стаж работы по такой-то профессии превышает 5 лет, то человек без труда найдет себе работу даже в случае неожиданного увольнения»). После чего характеристики конкретного претендента на кредит сравниваются с характеристиками заранее нарисованного образа «идеального заемщика». Банки стараются оценивать совокупность оценок: важны как финансовые кондиции претендента, так и моральные или деловые качества, присущие ему лично или «ему подобным».

Риск невозврата денег существует всегда, и банки сознательно закладывают этот риск в стоимость кредита, увеличивая тем самым процентную маржу. Чем выше риск невозврата, тем дороже кредит.

Существуют два основных способа оценки платежеспособности заемщика — «экспертный» (свое заключение делает конкретный банковский служащий) и «автоматизированный» (решение выдает программа). «Автоматизированный» способ банкиры называют «скорингом».

«Экспертный» способ.  Даже по этому обозначению можно догадаться о том, что заключение о кредитоспособности заемщика делается на основании экспертной оценки (т. е. сделанной конкретным человеком) относительно текущих характеристик клиента и прогноза его положения на обозримую перспективу. Специалист банка уже имеет в голове (или в инструкции) так называемые стандартные образы людей, которые ассоциируются с различным уровнем риска невозврата кредитов, — «плохих» и «хороших» заемщиков. Путем логических рассуждений стандартные образы накладываются на образ конкретного заемщика. Кредитный инспектор вычленяет из общей картины те или иные наиболее существенные показатели и на основании их оценки делает свой вывод — давать или не давать кредит.

Второй способ в противовес «экспертному» можно было бы назвать автоматизированным. Дело в том, что во многих случаях процедура оценки претендентов на кредит доводится до автоматизма, когда по каждому пункту анкеты заемщика в зависимости от ответа присваивается то или иное количество баллов, а решение принимается исходя из набранной итоговой суммы. Получается такой своеобразный тест. Профессионалы банковского дела подобную систему оценки заемщиков называют скоринговой (от англ. scoring - подсчет очков). Очевидно, что скоринговая система наиболее подходит для массового кредитования, так как позволяет без проблем обслужить большой поток потенциальных клиентов, значительно снизить затраты банка на оценку заемщиков.

Скоринг - это система балльной оценки заемщиков, когда решение о выдаче или невыдаче кредита принимается в зависимости от количества набранных очков. Существует огромное множество реализаций скорин-говых систем. В каких-то случаях они до предела упрощены (а итоговый результат легко вычисляется с помощью электронных таблиц Excel), иногда — предельно усложнены, используют методы нейронных сетей.

На оценку уровня гипотетического риска невозврата кредита и решение о выдаче кредита сильное влияние будет оказывает так называемая кредитная история. Закон Российской Федерации № 218-ФЗ от 30 декабря 2004 года «О кредитных историях» регламентирует данный аспект. Целями этого закона являются создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций [2].

Наглядно процесс принятия решения о кредитовании представлен на рисунке 3.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 3.1 - Процесс принятия решения о кредитовании

 

Перечислим основные этапы проверки, имеющие место в общем случае:

1) первичная оценка рисков по  сделке: визуальные и документальные проверки кредитными инспекторами всех участников заявки (в том числе заемщиков, созаемщиков, поручителей, продавцов и т.п. (далее — клиентов)) в процессе очных контактов (при приеме документов) на предмет соответствия публичной и непубличной кредитной политике;

2) проверка историй клиентов  на возможный негатив в прошлом (по так называемым «черным  спискам», внутренним и внешним);

3) автоматизированная оценка рисков  по каждому клиенту и по  сделке в целом с помощью  статистических (как правило, скоринговых) алгоритмов (возможно, нескольких и на разных этапах общего процесса);

4) проверка кредитных историй  клиентов, как внутренних (в данной  кредитной организации), так и  внешних (по сведениям одного  или нескольких бюро);

5) общая верификация сведений, предоставленных клиентами (в том числе о доходах, имуществе в собственности, адресах, контактах и т.п.), с целью подтверждения их точности и достоверности (по открытым и специализированным информационным источникам, путем контрольных телефонных звонков, осуществления выездов на места работы, жительства и т.п.);

6) общая экономическая оценка  рисков по рассматриваемой ссуде  и способности всех участников  заявки выполнять запрошенные  кредитные обязательства;

7) окончательное принятие решения  о выдаче кредита и его лимите. Как правило, выполнение указанных процедур входит в функции различных подразделений и/или исполнителей. Иногда некоторые процедуры проводят в упрощенной форме или вообще исключают [9, с. 91]

Выделяются три степени надежности канала продаж: высокая, средняя, низкая. Критерии назначения надежности канала продаж определяет конкретная кредитная организация в своих внутренних документах. Указанные факторы (надежность клиента, значимость заявки, надежность канала продаж) в совокупности задают необходимую для конкретной заявки программу проверки по алгоритму, представленному в Таблице 3.1. [18, с. 109]:

Таблица 3.1

Алгоритм определения стандарта проверки по основным факторам

Категории		Надежность канала продаж
		Высокая (В)			Средняя (С)			Низкая (Н)
		Надежность клиента (заявки)			Надежность клиента (заявки)			Надежность клиента (заявки)
		В	С	Н	В	С	Н	В	С	Н
Значимость заявки	В	С3	С4	С5	С4	С5	С6	С5	С6	С7
	С	С2	С3	С4	С3	С4	С5	С4	С5	С6
	Н	С1	С2	С3	С2	С3	С4	С3	С4	С5

 

Фактически получается трехмерную матрицу, однозначно характеризующую правило определения начального стандарта проверки. Рассмотреть формирование первичного мнения о заемщике можно в Приложении 1.

Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.