Кредитные отношения и банки. Функции Центрального банка и коммерческих банков

 Депозиты - один из широко используемых источников привлеченных средств банка. Через депозиты банк расширяет возможность кредитных вложений клиентам, другим банкам,  что и создает базу для  получения доходов (прибыли).

Депозит - денежные средства или ценные бумаги, переданные банку на хранение, но подлежащее по наступлении срока и определенных условий возврату. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой yстановленной в депозитном договоре процентной ставки.

Различают срочные депозиты и до востребования. Предпочтительны первые, так как банку известен срок (время, период) их использования и существует возможность назначения гарантийного срока возврата кредита (на этой базe). Депозитные вклады до востребования  могут быть получены клиентами в любое время. В договорах на депозитные вклады банком устанавливаются нормативы (проценты) платы за них. Естественно для банка эти нормативы должны быть ниже, чем предполагаемый к получению процент за кредит под данный депозит. Разница между процентами полученными и уплаченными составляет прибыль банка. Уровень процентных ставок выше по срочным депозитным вкладам, чем до востребования.1

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится основная часть их пассивов.

Специфика проведения операций банка по привлечению и размещению средств предполагает, что все банки периодически могут иметь как излишек, так и недостаток кредитных ресурсов. Межбанковское кредитование представляет собой крупные сегмент финансового рынка, где организуется купля-продажа кредитных ресурсов в виде межбанковских кредитов и межбанковских депозитов.

Депозитные операции — это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.

Через депозиты банк расширяет возможность кредитных вложений клиентам, другим банкам, что и создает базу для получения доходов (прибыли).

Депозит — денежные средства или ценные бумаги, переданные банку на хранение, но подлежащие по наступлении срока на определенных условиях возврату. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в депозитном договоре процентной ставки.

Все депозитные операции подразделяются на активные или пассивные.

Активные депозитные операции — это размещение имеющихся в распоряжении банков средств во вклады в другие банки или кредитные учреждения.

Пассивные депозитные операции — операции банков и иных кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады.

Депозитные операции различаются:

—  по срокам размещения (на срок, до востребования);

—  по видам вкладчиков (физические лица, юридические лица);

—  по видам вкладов (денежные средства, ценные бумаги).

Вид депозитного вклада определяется в первую очередь в зависимости от его срока размещения.

Депозиты (вклады) до востребования позволяют получить денежные средства по первому требованию вкладчика, а срочные — по истечении определенного договором срока.

Депозиты на срок (срочные) имеют две основные разновидности:

—  срочные вклады;

—  сберегательные вклады.

Разновидностью срочных депозитов являются депозитные и сберегательные сертификаты — письменное свидетельство кредитного учреждения о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему.

В соответствии со ст. 834 ГК РФ основанием для проведения депозитных операций является договор банковского вклада.

Вкладчиком банка могут быть юридические и физические лица, в том числе граждане России, иностранные граждане и лица без гражданства.

В кредитных организациях вкладчики учитываются по отдельным лицевым счетам. Суммы депозитных вкладов по различным договорам, заключенным на разные сроки с одним клиентом, отражаются на разных лицевых счетах. Не допускается их учет на одном лицевом счете.

В договорах на депозитные вклады банком устанавливаются проценты. Для банка они должны быть ниже, чем предполагаемый к получению процент за кредит под данный депозит. Разница между процентами полученными и уплаченными составляет прибыль кредитной организации. Процентные ставки выше по срочным депозитным вкладам, чем до востребования.1

Денежный мультипликатор - расчетный числовой коэффициент, используемый для прогнозирования изменения массы денег в национальной экономике. Денежный мультипликатор показывает, во сколько раз возрастет или сократится денежная масса за счет изменения Центральным банком России (ЦБР) уровня обязательных резервов коммерческих банков.

Денежная масса (М1) состоит из средств на руках у населения (наличные деньги) и средств на текущих банковских счетах (депозиты):

  М = С + D

Однако центральный банк, который осуществляет контроль за предложением денег не может непосредственно воздействовать на величину предложения денег, поскольку не он определяет величину депозитов, а может только косвенным образом влиять на их величину через изменение нормы резервных требований. Центральный банк регулирует только величину наличности (поскольку он сам ее пускает в обращение) и величину резервов (поскольку они хранятся на его счетах). Сумма наличности и резервов, контролируемых центральным банком, носит название денежной базы (monetary base) или денег повышенной мощности (high-powered money) и обозначается Н:

Н = С + R

Каким образом центральный банк может контролировать и регулировать денежную массу?  Это оказывается возможным через регулирование величины денежной базы, поскольку денежная масса представляет собой произведение величины денежной базы на величину денежного мультипликатора.

Чтобы вывести денежный мультипликатор, введем следующие понятия: 1) норма резервирования rr (reserve ratio), которая равна отношению величины резервов к величине депозитов: rr = R/D или доле депозитов, помещенных банками в резервы. Она определяется экономической политикой банков и регулирующими их деятельность законами;  2) норма депонирования сr (), которая равна отношению наличности к депозитам: сr = С/D. Она характеризует предпочтения населения в распределении денежных средств между наличными деньгами и банковскими депозитами. 

Поскольку С = сr х D, а R = rr х D, то можно записать:

М = С + D = сr х D + D = (сr + 1) х D    (1)

Н = С + R = сr х D + rr х D = (сr + rr) х D  (2)

Разделим (1) на (2), получим:

 

   М      (сr + 1) х D       (сr + 1)            (cr + 1)

------ = --------------- = ------------      отсюда       M = ----------- H

   Н         (сr + rr) х D      (сr + rr)        (cr + rr) 

    (cr + 1) 

 М = multден x H          multден =  ----------

                                                       (сr + rr)  

 Величина [(сr + 1)/ (сr + rr)] представляет собой денежный мультипликатор или мультипликатор денежной базы, т.е. коэффициент, который показывает, во сколько раз увеличится (сократится) денежная масса при увеличении (сокращении) денежной базы на единицу.  Как любой мультипликатор, он действует в обе стороны. Если центральный банк хочет увеличить денежную массу, он должен увеличить денежную базу, а если он хочет уменьшить предложение денег, то денежная база должна быть уменьшена. 

Рассмотрим условный пример. Предположим, банк получил в виде вкладов 10 млн. руб. Для того чтобы выдавать по депозитным счетам и счетам до востребования деньги, нет необходимости держать все 10 млн. руб. в банке. Достаточно части этих средств, которая определяется банком исходя из уровня обязательных резервов (R), установленных ЦБР. В настоящее время в различных странах доля обязательных резервов (наличных денег, необходимых для выдачи по вкладам) колеблется от 3% до 15% от общей суммы вкладов.

Количество денег в обращении увеличится с 10 млн. руб. до 19 млн. руб. На этом процесс образования новых безналичных денег не закончится, т. к. выданные 9 млн. руб. ссуд вновь будут пущены в оборот. Очевидно, что процесс создания денег будет продолжаться до тех пор, пока вся сумма первоначального вклада не будет использована в качестве резервных средств.

Денежный мультипликатор находится в обратной зависимости от уровня обязательных резервов (R), соответственно:   

  М = 1/R.

В нашем примере М = 1/0,1 = 10. При величине обязательных банковских резервов R = 20% денежный мультипликатор будет равен М = 1/0,2 = 5, а при величине R = 5%, М =1/0,05 = 20. Таким образом, в первом случае объем безналичной денежной массы по отношению к наличной возрастет в 10 раз, во втором случае - в 5 раз, в третьем случае - в 20 раз. Благодаря мультипликативному эффекту сокращение уровня обязательных резервов в национальной банковско-кредитной системе приводит к увеличению массы денег в обращении, а увеличение уровня резервов - к ее сокращению.1

 

3. Особенности функционирования банковской системы России на современном этапе

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Таблица 1

Справка о количестве действующих кредитных организаций  
и их филиалов по состоянию на 01.01.13

№ п/п	Наименование региона	Количество КО в регионе	Количество филиалов в регионе
			Всего	КО, головная организация которых находится в данном регионе	КО, головная организация которых находится в другом регионе
	Всего по России	1310	3207	885	2322
1	Центральный Федеральный округ	747	719	235	484
	Тульская область	6	39	10	29
2	Северо-Западный Федеральный округ	87	359	58	301
3	Южный Федеральный округ	131	465	156	309
4	Приволжский Федеральный округ	152	636	156	480
5	Уральский Федеральный округ	73	398	173	225
6	Сибирский Федеральный округ	76	423	51	372
7	Дальневосточный Федеральный округ	44	207	56	151

 

Из таблицы 1 видно, что наибольшее количество кредитных организаций расположены в Центральном и Поволжском федеральных округах.1

Интенсивное развитие банковской системы России, происходившее в последнее десятилетие, определялось процессом трансформации плановой экономики в рыночную. За сравнительно короткое время была создана двухуровневая банковская система. На первом этапе, в 1988-1993 гг., активное развитие банковской системы определялось дефицитом банковских услуг, распределением централизованных кредитов, а также высокой инфляцией одновременно с низкой стоимостью привлекаемых средств. В этот период было образовано около 2500 коммерческих банков.

С 1993 г. в России началось интенсивное развитие финансовых рынков, в первую очередь рынка государственных ценных бумаг. И это внесло изменения в направления работы коммерческих банков. Принципиальное значение в связи с этим приобрело увеличение объема привлекаемых банковской системой средств и их размещение на внутреннем финансовом рынке. Коммерческие банки снизили практически до нуля тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и начали проводить активную политику процентных ставок по депозитам физических лиц. Высокая реальная доходность на финансовых рынках вместе с укреплением реального курса рубля обеспечили устойчивое развитие банковской системы.

Основную угрозу для российских банков представляют не возможные макроэкономические катаклизмы, а внутренние проблемы менеджмента, снижающаяся доходность операций и кэптивный характер значительного числа крупных банков. Важнейшим является вопрос, в состоянии ли большой российский бизнес и контролируемые им банки принять новые вызовы, создаваемые открытием российской экономики перед мировым рынком и исчерпанием действия защитного девальвационного эффекта. И российский бизнес, и банковская система, успешно справившись с валютным кризисом и обратив себе на пользу резкое сжатие импорта, могут оказаться неспособными к глубокой модернизации производства и предпринимательского поведения, что угрожает стагнацией экономики и ослаблением конкурентных позиций российского бизнеса в мире.

При умеренно благоприятном сценарии развития экономики и банковской системы ее активы к 2013 г. могут составить 43-46% ВВП, а кредиты экономике — 20-23% ВВП.  Эти высокие по российским меркам показатели означают, что в среднем отечественный банковский бизнес достигнет уровня восточноевропейских стран, однако для поддержания его конкурентоспособности перед лицом объединенной Европы необходим дальнейший качественный скачок в 2012-2013 гг. Возможно, первым барьером, имеющим большой макроэкономический эффект, станет необходимость значительного повышения доли инвестиционного и потребительского кредитования. По оценке, его масштабы сейчас примерно в четыре раза уступают кредитованию текущего хозяйственного оборота и не превышают 3% ВВП. Второй барьер обеспечения высоких оборотов операций с корпоративными бумагами и масштабное развитие ипотечного кредитования.