Кредитная система

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

Кредитно-финансовые учреждения осуществляют свои функции в экономике  по трем основным направлениям: 1) предоставление ссудного капитала промышленности и  государству; 2) аккумуляция свободного денежного капитала и денежных сбережений населения; 3) владение фиктивным капиталом. Широкая сеть специализированных кредитно-финансовых учреждений позволила собрать свободные  денежные капиталы и сбережения и  предоставить их в распоряжение торгово-промышленных корпораций и государства. Таким  образом, развитие кредитной системы  явилось одной из важнейших предпосылок  обеспечения относительно высокой  нормы накопления капитала, что способствовало росту производства и реализации научно-технической революции. [12]

3. Государственное регулирование  кредитной системы

Центральной частью управляющего воздействия Центрального банка  на функционирование действующего коммерческого  банка можно считать надзор за его деятельностью и регулирование  этой деятельности. В специальном  банковском законодательстве соответствующие  вопросы рассмотрены во 2 статье Закона о Центральном банке: «Банк  России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  и банковскими группами банковского  законодательства, нормативных актов  Банка России, установленных в  них обязательных нормативов. Главными целями банковского регулирования  и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов  вкладчиков и кредиторов…Регулирующие  и надзорные функции Банка  России, установленные в настоящем…Законе, осуществляются через действующий  на постоянной основе орган – комитет  банковского надзора, объединяющий…подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций»

Из нормативных актов  ЦБ РФ, в которых решаются общие  вопросы надзора за деятельностью  банков и её регулирования, следует  отметить инструкции:

№105-И от 25.08.2003г. «О порядке  проведения проверок кредитных организаций (их филиалы) уполномоченными представителями  Центрального банка РФ»

№ 108-И от 1.12.2003г. «Об организации  инспекционной деятельности Центрального банка РФ (Банка России)»;

№ 59 от 31.03.1997г. «О применении к кредитным организациям мер  воздействия».

Государственное регулирование  кредитно-финансовых институтов - один из важнейших элементов развития и формирования кредитной системы.

Основными направлениями  государственного регулирования являются:  политика центрального банка в отношении  кредитно-финансовых институтов, особенно банков; налоговая политика  правительства  в смешанных (полугосударственных)  или государственных кредитных  институтах; законодательные мероприятия  исполнительной и законодательной  власти, регулирующие  деятельность  различных институтов кредитной  системы.

Среди целей организации  государственного контроля и надзора  за банковской деятельностью можно  выделить:

- проверку соответствия  деятельности банковских учреждений  действующему законодательству;

- оценку степени риска  операций отдельных банков, их  группировок, секторов;

- проверку состояния ликвидности  баланса, ликвидности активов  и ликвидности контролируемого  банка;

- контроль и анализ  прибыльности банковских операций, структуры доходов и расходов  банка;

- проверку фискальной  и социальной защиты работников  банка.[11]

В промышленно развитых странах  политика  центрального банка  распространяется  главным образом  на коммерческие и сберегательные банки и осуществляется в следующих  формах: учетная политика; регулирование нормы обязательных резервов; операции на открытом рынке; прямое воздействие на кредит.

Учетная политика центрального банка состоит в учете и переучете коммерческих векселей, поступающих от коммерческих банков, которые в свою очередь, получают от промышленных, торговых и транспортных компаний. Центральный банк выдает кредитные ресурсы на оплату векселей  и устанавливает так называемую учетную ставку. Как правило, учетная политика центрального банка направлена  на лимитирование переучета векселей, установление предельной суммы кредита для каждого банка. Таким образом, осуществляется воздействие на объем выдаваемых ссуд. Учетная политика обычно сочетается с государственным регулированием процентных ставок по вкладам и кредитам. Хотя банки в основном самостоятельно определяют проценты по вкладам и ссудам, тем не менее, они ориентируются на учетную ставку центрального банка - так называемое дисконтное окно. При этом необходимо отметить, что в каждой стране существует своя специфика учетной политики, определяемая традициями, развитием кредитной системы, ролью государства и центрального банка в экономике.

Следующей формой регулирования  центрального банка является определение нормы обязательных резервов для коммерческих банков. Смысл этой формы регулирования заключается в том, что коммерческие банки обязаны хранить  часть своих кредитных ресурсов на беспроцентном счете в центральном банке. Норма резерва может уменьшаться или увеличиваться в зависимости от конъюнктуры на рынке капиталов. Ее увеличение ведет к ограничению кредитной экспансии коммерческих банков и, наоборот, снижение - к расширению кредитных ресурсов. Нормы резервов существенно различаются по странам и колеблются в пределах от 5 до 20.

Еще одной формой регулирования  центральным банком  кредитной  системы являются операции на открытом рынке с государственными облигациями путем их купли-продажи кредитно-финансовыми институтами. Продавая государственные облигации, центральный банк тем самым уменьшает денежные ресурсы банков и других кредитно-финансовых институтов и таким образом способствует повышению процентной ставки на рынке ссудных капиталов. Это заставляет  кредитные институты согласно законодательству покупать  определенную  часть государственных облигаций, финансируя, таким образом,  дефицит бюджета и государственный долг.

Формой регулирования  является также прямое государственное воздействие центрального банка на кредитную систему путем прямых предписаний органов контроля в форме инструкций, директив, применения санкций за нарушения. В ряде случаев центральный банк осуществляет контроль за крупными кредитами, лимитирование банковских кредитов, выборочную проверку кредитных учреждений. Однако методы прямого воздействия в основном распространяются  на коммерческие и сберегательные банки и в меньшей степени -  на другие кредитно-финансовые институты.

Один их методов регулирования - налоговая политика. Она заключается в изменении налоговых ставок на прибыль, получаемую различными кредитно-финансовыми институтами. Как правило, последние облагаются налогом на прибыль, как и все прочие  юридические лица, действующие в определенных экономических условиях.

Другим регулирующим методом  кредитной системы является  участие государства в деятельности кредитно-финансовых учреждений. Это выражается в трех основных  направления: приобретение части кредитных институтов государством путем национализации; организация новых учреждений как дополнение к частным; долевое участие государства путем приобретения акций кредитно-финансовых учреждений и, таким образом, создание смешанных институтов.

Посредством данного метода государство оказывает достаточно эффективное воздействие на функционирование  всей кредитной системы. Большое  влияние на регулирование кредитной  системы оказывают законодательные меры, осуществляемые центральным правительством, местными органами, а также законодательной властью. Они разрабатывают пакеты законов и инструкций, регламентирующих различные сферы деятельности кредитно-финансовых институтов. При этом основную регулирующую функцию выполняют центральная исполнительная и законодательная власти, которые создают главные законы, определяющие деятельность кредитно-финансовых институтов.

В рамках исполнительной власти основными регулирующими органами являются центральный банк и министерство финансов.

Таким образом, система государственного регулирования кредитной системы  представляет собой сложной,  эффективный  и довольно противоречивый механизм. [10]

4. Функционирование универсальных  и специализированных банков  в экономике.

Коммерческие банки –  основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все  виды банковских операций. Среди коммерческих банков различаются два типа –  универсальные и специализированные. К универсальным банкам принято относить те из них, которые способны "из одних рук" выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг.

Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, в то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием  какой-либо отрасли (подотрасли) народного хозяйства, группы предприятий.  Некоторые банки обслуживают главным образом только лесную, авиационную, автомобильную, часовую и другие подотрасли промышленности.

Еще более заметно универсальный тип банка сказывается в отношении обслуживания клиентуры. Типичными для универсального банка являются случаи, когда он обслуживает и юридических, и физических лиц. Напротив, специализированный банк может замкнуться только на обслуживании частных лиц.

Круг операций, выполняемых  универсальным банком, как правило, является чрезвычайно широким.

Деятельность универсальных  банков не замыкается каким-либо одним  регионом. Универсальный банк присутствует в регионах в разнообразных районах, имеет филиалы, в том числе  за рубежом. Деятельность специализированного  банка, напротив, носит зачастую локальный  характер.

В современных банковских структурах порой трудно различить  тип универсального и специализированного  банка. Часто, например, крупные специализированные ипотечные банки не замыкаются только одним регионом, могут иметь филиалы  за рубежом, предоставляют сотни  услуг своим клиентам. Можно сказать, что в деятельности коммерческих банков зачастую можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка.

Специализированные банки Российской Федерации: Банк внешнеэкономической деятельности РФ   (Внешэкономбанк),  Банк внешней торговли РФ (Внешторгбанк России), Промстройбанк России, Российский экспортно-импортный банк (Росэкимбанк) и др.

Внешэкономбанк является специализированным  государственным банком РФ, обеспечивающим обслуживание государственного долга РФ и её централизованных внешнеэкономических операций. В настоящее время Внешэкономбанк выполняет функции агента РФ по обеспечению банковского обслуживания централизованных внешнеэкономических операций, включая новые кредиты и гарантии.

Внешторгбанк специализируется, прежде всего, на традиционной деятельности по обеспечению финансирования внешнеторгового оборота страны, проведению международных расчетов и валютных операций. Клиентами Внешторгбанка являются крупнейшие предприятия и организации ведущих отраслей экономики: металлургии, машиностроения, нефтехимии, внешней торговли и др. Кроме того, банк представляет комплекс специализированных услуг более чем 250 российским банкам по проведению платежей, валютным операциям, сделкам с ценными бумагами и т.п.

Промстройбанк России, осуществляющий политику поддержки структурной перестройки промышленности в нашей стране. Он осуществляет традиционно сложившиеся направления деятельности, связанные с кредитованием и финансированием целевых программ, реализацией перспективных проектов развития различных отраслей экономики страны.

Росэксимбанк, основным целевым назначением которого является обеспечение гарантий под инвестиционные кредиты, направляемые главным образом на развитие производства, освоение и экспорт наиболее приоритетных видов продукции.[5]

5. Функционирование небанковских  кредитных организаций

Небанковская  кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных учреждений должен устанавливать банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, в настоящее время банк России выделил три типа небанковских кредитных организаций:

- расчетные небанковские  кредитные организации;

- небанковские кредитные  организации инкассации;

-небанковские депозитно-кредитные  организации;

Банк России установил  перечень допустимых операций, который  каждый тип организаций может  совершать.

Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение: обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках, на рынке ценных бумаг; проведение расчетов по пластиковым картам; инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами.

Банком России установлено, что расчетные небанковские кредитные  организации могут осуществлять следующие банковские операции:

- открытие и ведение  банковских счетов юридических  лиц;