Кредитная система и характеристика ее звеньев

Порядок, условия привлечения и погашения, сроки и лимиты привлечения депозитов определяются Национальным Банком Казахстана. Выпуск наличных денег, организация их обращения и изъятие из обращения на территории Республики Казахстан осуществляется исключительно Национальным Банком Казахстана в форме продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента. Банкноты и монеты Национального Банка Казахстана являются безусловными обязательствами Национального Банка Казахстана и обеспечиваются всеми его активами. Национальный Банк Казахстана определяет потребность в необходимом количестве банкнот и монет, обеспечивает их изготовление, устанавливает порядок хранения, уничтожения и инкассации наличных денег.

Национальный Банк Казахстана проводит следующие операции в национальной валюте:

1) предоставляет кредиты  владельцам банковских счетов, открытых  в Национальном Банке Казахстана  на срок не более одного  года под обеспечение высоколиквидными, безрисковыми ценными бумагами  и другими активами, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Законом;

2) переучитывает векселя  первоклассных эмитентов, имеющих  торговое происхождение, со сроками  погашения не более одного  года;

3) покупает и продает  государственные ценные бумаги;

4) покупает и продает  депозитные сертификаты, долговые ценные бумаги, которые Национальный Банк Казахстана считает пригодными для обеспечения кредитов;

5) принимает депозиты, осуществляет платежи и переводы  денег, принимает на хранение  и управление, ценные бумаги и  иные ценности;

6) осуществляет операции с производными финансовыми инструментами;

7) при необходимости  открывает счета в банках и  финансовых организациях на территории  Республики Казахстан и за  ее пределами;

8)выписывает чеки и выдает векселя;

 

Коммерческие  банки по статусу, по целям и направлениям не равноценны, но у всех банков есть общая основа: наличие баланса и его строение; характер основных функций и операций; получение дохода от своей деятельности. 
Коммерческие банки также характеризуются как основное звено кредитной системы. Это означает, что банки, как основной центр кредитования, раскрывают богатые возможности кредита. В банковской системе кредит выдают центральный банк, банки второго уровня, специальные кредитные институты. Обслуживая всю экономику, выдают кредиты хозяйствам, предпринимателям. Отдельным лицам, приближены к клиентам и способствуют развитию сферы производства и сферы обращения. 
В условиях рыночной конкуренции каждый банк определяет себе приоритеты, утверждается как основное звено кредитной системы. 
В банковской системе страны функции кредитования выполняют:

-  Центральный банк – при кредитовании банков второго уровня, государства;

- Коммерческие банки – при кредитовании отраслей экономики, потребностей всех видов заемщиков с развитием собственных коммерческих интересов.

Коммерческие банки  выступают как «работающее звено», универсальные предприятия денежного  рынка, которые выполняют для  клиентов все операционные услуги. Общеизвестно, что коммерческие банки  воспринимаются общественностью через  их традиционные  базовые функции, но на современном этапе они оказывают клиентам множество финансовых услуг, трастовые операции, покупка для клиентов ценных бумаг, управление недвижимостью, гарантийные обязательства. 
Функции коммерческих банков можно разделить на традиционные и нетрадиционные; базовые (рядовые) и новые (рыночные). При общей группировке функций коммерческого банка можно их представить:

- мобилизации и аккумуляция свободных денежных капиталов, накоплений и сбережений (вкладные и депозитные операции);

- кредитование экономики и населения (активные операции);

- организация проведения платежей и переводов денег (посреднические операции);

- инвестиционная деятельность (вложения в ценные бумаги и проекты);

- финансирование внешней торговли;

- хранение ценностей в сейфах;

- прочие финансовые услуги клиентам.

Функция мобилизации  и аккумуляции сбережений подтверждает то, как привлекаются мелкие разрозненные денежные средства частных лиц, а затем, образовав общий запас таких денежных ресурсов, направляются в наиболее эффективные вложения в экономике. Заинтересованность вкладчиков в сохранении своих денег в высоко ликвидной форме и получении процента должна обеспечиваться банками и последние несут за это ответственность.

Функция посредничества в кредите является самой определяющей для банка, так как, перераспределяя временно свободные денежные средства путем предоставления их в ссуду хозяйствующим субъектам, он получает доход. Этой функцией банк способствует проявлению самой «категории кредит», когда кредиторы и заемщики одинаково заинтересованы и ответственны в рациональном использовании ссуженных средств исходя из объективной потребности в них. Предоставление ссуд кредитоспособным заемщикам для коммерческого банка является самой доходной операцией. 
Функция посредничества в расчетах и платежах со счетов проявляется при переводе денег банком по поручению клиентов, оплате счетов при совершении хозяйственных операций в стране. Коммерческие банки, обеспечивая платежный механизм, следуют принципам расчетов, заинтересованы  в снижении рисков в сфере денежного оборота, в развитии рыночных услуг при проведении расчетно-платежных операций.  
Финансирование внешней торговли в условиях развития международных экономических отношений, международного рынка товаров выделяется как функция коммерческих банков. Конвертирование валюты, необходимой для расчетов с экспортерами, выставление импортерами аккредитивов по внешнеторговым операциям обязывает банки брать на себя обязательства по обеспечению расчетов, оказывать услуги по страхованию импортеров. 
Функция посредничества банка в операциях с ценными бумагами проявляется при покупке ценных бумаг в целях получения дополнительного дохода, поддержания  своей ликвидности. Покупая ценные бумаги, банк использует их в качестве обеспечения обязательств по вкладам перед государственными органами власти. Приобретаемые банками ценные бумаги бывают следующих видов:

- ценные государственные бумаги (краткосрочные и долгосрочные);

- облигации корпораций;

- акции различных компаний;

- банковские акцепты;

- коммерческие векселя, обращающиеся на рынке;

- сертификаты товарно-кредитных корпораций.

Хранение ценностей  в сейфах является исторически важной функцией коммерческих банков. Высокая  репутация банка, как надежного  хранителя ценностей, подкрепляется  его кассовой операцией, наличием фондов, хранилищ, кассовых сейфов для денег и других ценностей. Хранение ценностей банк может осуществлять в двух формах:

- предоставление сейфов для хранения ценностей, за что банк  согласно договора получает плату за услуги и, в свою очередь, обеспечивает клиенту гарантию;

- хранение в стальной камере, когда банк принимает ценности под свою ответственность и, выступает в роли агента и может по просьбе клиента производить доверительные операции.

Все функции коммерческих банков, как традиционные, так и нетрадиционные, типичные для всех стран с рыночной экономикой можно сгруппировать в следующей основной форме (рис 2).

Группировка основных функций  коммерческого банка.

Традиционные	Нетрадиционные
1. Депозитно-ссудные.	1.Выдача гарантий, поручительств и обязательств за третьих лиц при расчетах и погашении долга по кредит.
2. Кассовое обслуживание  клиентов.	2. Покупка и продажа  иностранной валюты, драгоценных  металлов, камней.
3. Ведение счетов клиентов, расчеты по поручению.	3. Привлечение и размещение на доверительной основе средств и управление по поручению клиентов их средствами и ценными бумагами.
4. Выпуск платежных  документов (чеков, векселей, аккредитивов).	4. Оказание клиентам  консультаций по вопросам связанных  с банковской деятельностью.
5. Покупка, продажа  и хранение государственных и  иных ценных бумаг.
6. Оказание услуг (лизинговые, факторинговые, инжениринговые).

 

2.2. . Парабанковская система - неотъемлемая часть кредитной системы.

         В последние годы на национальных рынках ссудных капиталов развитых капиталистических стран важную роль стали выполнять специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, которые заняли видное место в накоплении и мобилизации денежного капитала. К числу этих учреждений следует отнести страховые компании, пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, строительные общества (Англия), инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы. Эти институты существенно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными поставщиками ссудного капитала.

Инвестиционный  фонд

Инвестиционный фонд (инвестиционная компания) - в этом качестве признается юридическое лицо, которое создается в форме акционерного общества и осуществляет деятельность по привлечению денежных средств посредством выпуска и открытого размещения собственных акций с целью последующего диверсифицированного инвестирования привлеченных средств в ценные бумаги.

В зависимости от взаимоотношений  с акционерами инвестиционные фонды делятся на: взаимные фонды - открытый инвестиционный фонд и инвестиционную компанию - закрытый инвестиционный фонд.

Акционерами инвестиционного  фонда могут быть любые юридические  и физические лица. Все акции инвестиционного  фонда являются именными.

         Инвестиционный фонд имеет право на:

· Участие в управлении акционерными обществами, акции которых  входят в портфель ценных бумаг данного  инвестиционного фонда;

· Заключение договора с  управляющими об управлении портфелем  ценных бумаг;

· Установление, изменение и прекращение отношений инвестиционного фонда со всеми иными лицами, в том числе заключение договора с регистратором и катодианом;

· Требование и получение  от управляющего инвестиционным фондом по любым вопросам осуществления  деятельности, связанной с управлением портфелем ценных бумаг инвестиционного фонда.

Инвестиционным фондам запрещено:

· Выпускать иные виды ценных бумаг, кроме акций;

· Привлекать заемные  средства от банков на срок, превышающий  шесть месяцев, в размере более  десяти процентов стоимости чистых активов инвестиционного фонда;

· Устанавливать ильные ограничения в приобретении контрольного пакета акций;

· Предоставлять займы  любым способом;

· Продавать принадлежащие  ему ценные бумаги на условиях обязательной их обратной покупки (операция РЕПО).

Наиболее важное ограничение  инвестиционного фонда заключается  в том, что фонд практически отстранен  от оперативной деятельности в управлении собственным портфелем ценных бумаг. Вся деятельность по управлению портфелем  ценных бумаг возлагается на управляющего инвестиционным фондом.

Кредитные товарищества

Кредитное товарищество - юридическое лицо, не являющееся банком, образованное в целях кредитования и обслуживания своих участков, осуществляющее свою деятельность на основании лицензии Национального банка на проведение ссудных и других видов банковских операций, определенных настоящим положением. Кредитное товарищество является коммерческой организацией, создается и осуществляет деятельность в таких организационно-правовых формах, как закрытое акционерное общество и товарищество с ограниченной ответственностью.

Участниками кредитного товарищества могут быть физические и юридические лица, за исключением  органов представительной, исполнительной и судебной власти, государственных  предприятий и организаций, более 50% уставного капитала которых принадлежит государству, а также юридических лиц, имеющих статус компании, зарегистрированных в оффшорной зоне в соответствии с законодательством государства его регистрации.

Кредитные товарищества не вправе создавать филиалы, представительства и дочерние товарищества как на территории РК, так и за ее пределами.

Кредитное товарищество может осуществлять:

· Кассовые операции - прием, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

· Ссудные операции - предоставление кредитов в денежной форме участникам кредитного товарищества;

· Переводные операции - выполнение поручений участников кредитного товарищества по переводу денег;

· Доверительные (трастовые) операции - управление деньгами в интересах и по поручению доверителя (участника кредитного товарищества);

· Клиринговые операции для участников кредитного товарищества - сбор, сверка, сортировка и подтверждение  платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга (кредитного товарищества);

· Сейфовые операции - услуги по хранению ценных бумаг, документов и ценностей клиентов, включая  сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

· Прием депозитов  юридических и физических лиц - участников кредитного товарищества;

· Осуществление расчетов по поручению участников кредитного товарищества по их банковским счетам.

Помимо перечисленных  операций, кредитные товарищества вправе осуществлять при наличии лицензии Национального банка следующие  операции:

· Факторинговые операции - приобретение прав требования платежа покупателя товаров с принятием риска неплатежа;

· Форфейтинговые операции - оплату долгового обязательства  покупателя товаров путем покупки  векселя без оборота на продавца;

· Сдачу в аренду имущества с сохранением права собственности арендодателя на сдаваемое в аренду имущество на весь срок действия договора (лизинг).

 Пенсионные  фонды.

Негосударственные пенсионные фонды - это социально - экономический институт, позволяющий добиться снижения социальной напряженности в обществе, уменьшения затрат государства на выполнение своих обязательств, повышение устойчивости финансового рынка, привлечения "дешевых денег" в долгосрочное инвестирование. НПФ формируется как некоммерческая организация, аккумулирующая взносы и производящая пенсионные выплаты в соответствии с условиями договора. Для приумножения собранных средств фонд передает их социальной компании по управлению активами пенсионного фонда (КУПА).