Контрольная работа по "Банковскому делу"

При создании кредитных  организаций, помимо общих правил, установлен ряд специальных правил.

Учредителями кредитной организации  могут быть юридические лица и  граждане. Учредители - юридические  лица должны иметь устойчивое финансовое положение и выполнять все обязательства перед федеральным бюджетом и бюджетами субъектов Российской Федерации за последние 3 года, т. е. не иметь задолженности.

Минимальный размер уставного капитала кредитных организаций регулируется Банком России путем установления конкретных значений специального минимального размера уставного капитала на определенные даты и постепенного повышения этих значений на будущие периоды.

Вклады в уставный капитал кредитной  организации вносятся в денежном выражении и материальных активах; предельный размер неденежной части уставного капитала кредитной организации не должен превышать 20% в первые 2 года и 10% в последующие годы. Нематериальные активы (право аренды, ценные бумаги и т. д.) не могут быть предметом уставного капитала кредитной организации.

Название банка, его сокращенное  наименование согласовываются с Банком России.

Определенные требования предъявляются  к руководителям исполнительного органа и главному бухгалтеру. Они должны иметь высшее или среднее образование по специальности "Банковское дело", опыт работы в банках, отсутствие судимости или увольнения по недоверию.

Банковское здание кредитной организации  должно быть специально оборудовано технически, охранной и пожарной сигнализацией, должны быть укреплены стены и полы кассового помещения и т. п. требования, утвержденные Банком России.

Кредитные организации создаются в организационно-правовой форме хозяйственных обществ: акционерных обществ открытого или закрытого типа или обществ с ограниченной или дополнительной ответственностью.

Учредительные документы кредитной  организации представляются в территориальное Управление Банка России субъекта Федерации (например, в Государственное Управление Центробанка РФ но Санкт-Петербургу), которое дает заключение о возможности и готовности государственной регистрации кредитной организации и передает документы в Банк России.

Решение о государственной регистрации  кредитной организации и выдаче лицензии принимается Банком России не позднее 6 месяцев с даты представления документов.

В течение 1 месяца с момента государственной  регистрации учредители кредитной организации обязаны внести 100%-й уставный капитал. В течение 3 дней территориальное Управление Банка России проверяет правомерность оплаты 100%-го уставного капитала и принимает решение о выдаче лицензии.1

Основания для отказа в государственной  регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковской деятельности исчерпываются ст. 16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности". Как правило, эти отказы сводятся к несоответствию действующему законодательству документов, поданных на регистрацию, и получение лицензий кредитной организацией. Например, основанием для отказа в регистрации и выдаче лицензии может служить несоответствие кандидатов, предлагаемых на должность руководителя кредитной организации, отсутствие высшего образования, наличие судимости, наличие в течение 2 лет, предшествующих дню подачи в Банк России, документов, фактов расторжения трудового договора (контракта) по инициативе администрации на основании п. 2 ст. 254 Кодекса законов о труде РФ и другие основания.

В случае несогласия кредитной организации с отказом в государственной регистрации Банком России решение может быть обжаловано в арбитражный суд.

По закону "О банках и банковской деятельности" Банку России предоставлено право устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями дополнительные требования. Это повышенные требования по сравнению с требованиями, предъявляемыми к российским кредитным организациям. К ним относятся:

размеры обязательных экономических  нормативов;

порядок предоставления отчетности;

квалификационные и иные требования к руководителям;

перечень осуществляемых банковских операций.

Иногда повышается уровень  минимального размера уставного  капитала создаваемой кредитной  организации с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков.

Участие иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации ограничивается квотой, которая рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам, в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории России. Конкретный размер квоты устанавливается Федеральным законом по предложению Правительства РФ и Центробанка России.

Введение этого ограничения объясняется, во-первых, необходимостью сосредоточить основные финансовые ресурсы в российских кредитных организациях, созданных без участия лиц-нерезидентов и не находящихся под их контролем; во-вторых, обеспечивается стремление государства таким способом оградить молодые российские банковские структуры от жесткой конкуренции со стороны иностранного банковского капитала.

Введенные Банком России квоты определяют предел участия  иностранного инвестора-нерезидента в создании и деятельности российских банков, в открытии филиалов иностранных банков, приобретении акций российских банков.

Кроме этого, для иностранных  учредителей кредитных организаций  предусмотрены дополнительные требования. В частности, помимо документов, обязательных для всех кредитных организаций, иностранные учредители представляют:

документы, подтверждающие регистрацию каждого юридического лица-учредителя;

его балансы за 3 предыдущих года с  аудиторским заключением;

письменное согласие соответствующего контрольного органа страны места пребывания юридического лица-учредителя на участие в создании кредитной организации на территории Российской Федерации или на открытие филиала зарубежного банка;

документ первоклассного зарубежного  банка, подтверждающий, согласно международной практике, платежеспособность учредителя.

В целом политика Банка России направлена на привлечение иностранных инвестиций и обеспечивает активное участие их в банковской сфере. В Санкт-Петербурге работает "БНП-Дрезден-Банк", созданный инвесторами Франции, Германии. В Москве создан дочерний банк крупнейшего банка США "Бэнк оф Америка", уставный капитал которого свыше 50 млн долл. Давно работают международные банки - Всемирный банк реконструкции и развития (Мировой банк) и Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), открывший в Москве свое представительство.

Правоспособность кредитных организаций.

Следует различать общую  и специальную правоспособность кредитной организации.

Общая гражданская правоспособность возникает с момента государственной регистрации Банком России и получения кредитной организацией статуса юридического лица.

Специальная правоспособность возникает  с момента получения лицензии кредитной организацией, т. е. когда возникает способность осуществлять кредитно-расчетные операции и заниматься профессиональной банковской деятельностью в целях извлечения прибыли.

Объем специальной правоспособности зависит от вида лицензии.

Кредитные организации  не вправе заниматься деятельностью  по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистраторской деятельностью) и деятельностью по организации торговли ценными бумагами (биржевой деятельностью).

Генеральная лицензия, выданная банку, уже имеющему лицензию на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, не расширяет круга выполняемых банком операций, но она дает банку право открывать дочерние банки и филиалы за рубежом, а также приобретать доли в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов, т. е. зарубежных банков.

По мере развития деятельности кредитная организация может  расширить объем своей специальной правоспособности путем получения соответствующих лицензий Банка России. В то же время в случаях нарушения установленных нормативно-правовых требований объем специальной правоспособности кредитной организации может быть сужен.

Общая гражданская правоспособность кредитных организаций имеет  свои особенности, которые вытекают из содержания ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", в частности:

операции, не являющиеся банковскими, но тесно с ними связанные  и типичные для банковского бизнеса, например: выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме (факторинг); предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

иные сделки, совершаемые  в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

Кредитным организациям запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Следовательно, помимо банковской деятельности, кредитные организации вправе осуществлять иные виды предпринимательской деятельности, за исключением производства, торговли и страхования.

Прекращение деятельности кредитных организаций

Жесткие условия рыночной экономики оказывают непосредственное воздействие на состояние банковской системы. В острой конкуренции по объективным и субъективным причинам появляются неконкурентоспособные кредитные организации.

Основным показателем неблагополучного положения кредитной организации является дебетовое (отрицательное) сальдо на его корреспондентском счете в расчетно-кассовом центре (РКЦ) Главного управления Банка России (так называемая красная строка). Это сумма просрочки невозвращенных кредитов, выданных банком, и сумма его задолженности по принятым на себя обязательствам.

В такой ситуации Банк России вправе применить к кредитной  организации определенные меры, в частности потребовать от кредитной организации:

осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению, в том числе изменения структуры активов;

замены руководителей  кредитной организации;

реорганизации кредитной  организации.

Банк России может  изменить для этой кредитной организации  обязательные нормативы на срок до 6 месяцев, назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев, а также ввести запрет на осуществление отдельных банковских операций на срок до 1 года либо вообще отозвать лицензию.

Если принятые Банком России меры не дали положительных результатов, кредитная организация может прекратить свою деятельность путем реорганизации или ликвидации.

Достаточно распространенное явление - объединение банков в одно юридическое лицо. Преобразование банков имеет место тогда, когда созданные ранее паевые банки преобразуются в акционерные общества.

В настоящее время  большинство банков имеют организационно-правовую форму открытого акционерного общества. Большинство банков, у которых была отозвана лицензия (их около 300), превратились в филиалы коммерческих банков.

Вопросы реорганизации  и ликвидации кредитных организаций  разрешаются на основании общих норм части первой Гражданского кодекса Российской Федерации (ст. 57-65). Детальное регулирование деятельности банков осуществляется ведомственными нормативно-правовыми актами Банка России.

Если при реорганизации  создаются новые кредитные организации (при слиянии, разделении, выделении), им необходимо получить новую лицензию. В случае присоединения к другой кредитной организации Банк России вносит в книгу государственной регистрации кредитных организаций запись о прекращении деятельности присоединяемой кредитной организации с указанием правопреемника.

Изменения, внесенные  в учредительные документы кредитной  организации, подлежат государственной регистрации Банком России.

Прекращение деятельности кредитной организации может  быть добровольным или принудительным.

Добровольная реорганизация  и ликвидация кредитной организации  производится по усмотрению ее учредителей (участников) и оформляется решением высшего органа управления - общим собранием участников (акционеров) общества.

На момент самоликвидации кредитная организация обязана  погасить все долги перед кредиторами.

Принудительная реорганизация  производится по требованию Банка России, если совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Если кредитная организация не выполняет требований Банка России, последний может обратиться в арбитражный суд с иском о принудительной реорганизации кредитной организации.