Коммерческие банки

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ 

ФИНАНСОВО - ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

(Уфимский филиал)

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки»

 

Тема № 16

«Коммерческие банки»

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                   Выполнил:

 

3 курс, группа 

                                                                                                 л.д.№

                                                                                   Проверил:

                                                                                                   Мозалев А.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Уфа 2011

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………….3

1. Сущность, функции и  роль коммерческих банков…………………………...4

2. Классификация видов  коммерческих банков, их организационная  структура……………………………………………………………………........11

3. Ликвидность коммерческих  банков: понятие, показатели, факторы, методы регулирования……………………………………………………………………17

Заключение……………………………………………………………...………..23

Список использованной литературы………………………………………..….24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Термин «Коммерческий  банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин "коммерческий банк" утратил свой смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

  Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность, функции и роль коммерческих банков

Коммерческие банки  – это кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное  обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг. 

 Особенностью современного коммерческого банка является то, что он прежде всего выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от центрального банка лицензии. Именно это и сформулировало принципы его деятельности и основные функции.

Среди функций коммерческого  банка особо выделяются четыре, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность:

•   аккумуляция  и мобилизация временно свободных  денежных средств;

•   посредничество в кредите;

•   посредничество в осуществлении платежей и расчетов;

•   создание платежных  средств.

 

Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств

Данная функция является одной из важнейших. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении  свободных денежных средств всех экономических агентов, т.е. населения, предприятий и государства, и превращения их в капитал с целью получения прибыли.

Выполняя функцию привлечения  денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки, как уже отмечалось, не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал, вкладывая их в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги.

Посредничество  в кредите

Осуществляя данную функцию, коммерческий банк выступает посредником  между субъектами, имеющими свободные  денежные средства, и субъектами, в  них нуждающимися. Как посредник в кредите, он, аккумулируя денежные средства (первая функция), имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в них субъектам в нужном количестве и на необходимый срок.

Выполнение этой функции  способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения.

 

Посредничество  в осуществлении платежей и расчетов в хозяйстве

Коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствуют постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, которые осуществляются коммерческими банками.

В целях реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств.

На коммерческие банки  также возложена функция проведения международных расчетов.

 

Создание платежных  средств

Эта функция появилась  у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения  золотых денег и превращения  банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот.

Банки выпускают чеки, векселя, пластиковые карточки, создают  деньги в безналичной форме в  виде банковских депозитов.

Цели банковской системы  — обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них, поддержание нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости. Однако экономика нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступлениях денег. Если количество денег в обращении увеличивается, то растет инфляция, и наоборот. В этом случае со стороны центрального банка осуществляется ограничение создания денег путем изменения величины денежного мультипликатора.

 

Организация выпуска и размещения ценных бумаг

Помимо четырех основополагающих функций часто выделяют дополнительную — функцию организации выпуска  и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. При недоступности банковских кредитов расширение производства становится невозможным или будет отложено до тех пор, пока не накопятся необходимые денежные средства. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы денег, что неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке ценных бумаг, а это дает возможность осуществить перераспределение денежных средств. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки начиная с 1920-х гг. становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

 

Как создаются  безналичные деньги

Выделяют следующие формы безналичных расчетов, производимых банками:

а) расчеты платежными поручениями;

б) расчеты по аккредитиву;

в) расчеты чеками;

г) расчеты по инкассо.

Применение той или  иной формы расчетов определяется договором  между плательщиком и получателем  средств.

Расчеты платежными поручениями

 Платежное поручение  представляет собой поручение  предприятий обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета. Плательщик представляет в банк поручение на бланке установленной формы. Поручения принимаются от плательщика к исполнению только при наличии средств на счете, если иное не оговорено между банком и владельцем счета.

Платежные поручения  используются для совершения различных  платежей: с поставщиками и подрядчиками в случае предоплаты, органами пенсионного  и страхового фондов, при налоговых  и иных платежах и т.д.

Расчеты по аккредитивам

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент), может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.

Расчеты чеками

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное  распоряжения чекодателя банку уплатить держателю чека указанную в нем сумму.

Чеки используются как  физическими, так и юридическими лицами, являются платежным средством  и могут применяться при расчетах во всех случаях, предусмотренных законами Российской Федерации. Не допускаются  расчеты чеками между физическими лицами.

В зависимости от того, кто указан получателем платежа, чеки делятся на именные, ордерные, предъявительские.

Расчеты по инкассо

При расчетах по инкассо  банк обязуется по поручению своего клиента и за его счет получить от должника (плательщика) причитающиеся клиенту денежные средства и (или) акцепт платежа. Эти расчеты осуществляются на основе инкассового поручения получателя платежа. Инкассовое поручение может быть оформлено с помощью различных расчетных документов.

Платежи в порядке  инкассо могут осуществляться как  с акцептом, так и без акцепта  плательщика в случаях, предусмотренных  законодательством или договором  между банком и клиентом.

 Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и / или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета. 

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные  организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2)корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников  расчетов, открытых в небанковских  кредитных организациях, осуществляющих  расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Межбанковские расчеты  возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются  разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег.

 Корреспондентские отношения могут существовать между различными типами кредитных учреждений, в том числе банками из разных стран.

Организующим началом  межбанковских расчетов был и  остается Центральный банк России, располагающий разветвленной сетью  филиалов по всей стране, через которые проходит основной объем межбанковских расчетов.

Главной операцией крупных  коммерческих банков-корреспондентов является клиринг (взаимный зачет) чеков и других расчетно-платежных документов. По мере развития банковской системы и возрастания значения депозитов банки-корреспонденты стали оказывать друг другу и иные услуги.

 

Назначение  и роль коммерческого банка

Банковская система  сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и  товарного производства и  обращения  исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки,  выступая посредниками  в  перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

Коммерческие банки  относятся  к особой категории  деловых предприятий, получивших  название  финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое  требование к  заемщику. Этот  процесс создания  новых  обязательств  составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация  позволяет преодолеть  сложности  прямого  контакта сберегателей и заемщиков, возникающий из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм,  их сроков, доходности, и т.д.