Коммерческие банки

                       Нижегородский Институт Менеджмента и Бизнеса

                                        Кафедра экономики и финансов

 

 

 

 

 

 

 

 

                                  Курсовая работа

                                                по дисциплине    

                                           Деньги, кредит, банки

                             Тема: «Коммерческие банки»

                         

 

 

 

                                                                         Выполнила: ст-ка 45 потока ФЭФ

                                                                                                              Кузнецова Анна Сергеевна

                                                                                                              Проверил: доц., Синицына Н.М.

 

 

 

                                                         г. Кстово  2013                                                                                      

Содержание

Введение …………………………………………………………………………………………………….

Глава I. Характеристика коммерческого банка и его функции ………………

1.1. Характеристика коммерческого  банка ………………………………………………..

1.2. Функции и операции коммерческого банка ..………………………………………

Глава II. Понятие основных операций и услуг коммерческих банков (анализ кредитования физических лиц на примере ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк») ………………………………………………………………………………………………………….

2.1. Общая характеристика ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» ……………..

2.2. Анализ процесса кредитования физических лиц в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» …………………………………………………………………………………………………..

Глава III. Современное состояние коммерческих банков в России  …………….

Заключение ………………………………………………………………………………………………………

Список литературы ……………………………………………………………………………………………

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                       Введение

        Важное место в проведении экономических реформ в России отводится банкам. В связи с этим неизбежно встает вопрос о значительном повышении их роли как объективной потребности развития экономики. Ведущая роль банковской системы в экономике народного хозяйства определяется тем, что она управляет государственной системой платежей и расчетов, осуществляет коммерческую деятельность посредством приема вкладов и инвестиций.

          Коммерческие банки - основное звено двухуровневой банковской системы. Продуктом банковской деятельности являются услуги, связанные с организацией платежей и расчетов, ведением счетов юридических и физических лиц, хранением денежных средств, кредитованием и выполнением прочих банковских операций.

          Современный банк - это универсальное предприятие. Банки стремятся развивать как можно больше видов услуг.

          Одной из основных операций коммерческого банка является кредитование. Кредитование конкурирует по доходности с валютными операциями и операциями с ценными бумагами. Именно от качественного кредитного портфеля банка зависят его ликвидность и платежеспособность, а значит и надежность для клиентов. В этом и состоит причина пристального внимания к порядку ведения и бухгалтерскому учету кредитных операций.

           Особенность банковских операций состоит в том, что они носят не столько денежный оттенок, сколько имеют свойство самовозрастающей стоимости. Ресурсы, полученные от вкладчиков, не бесплатны для кредитного учреждения, поэтому они должны быть использованы так, чтобы не только возвратить их владельцам, но и получить приращение, достаточное для уплаты процентов по вкладам, компенсации расходов и оставить хотя бы минимальную прибыль для себя.

         Выполнение банковских операций с широкой клиентурой важная особенность современных банков, имеющих развитую кредитную систему. Кредитные операции служат важным доходообразующим фактором в деятельности российских банков. Кредитные операции делятся на активные и пассивные. В первом случае банк является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором - дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов (вкладов).

       В своей работе я рассмотрю только активные кредитные операции, где коммерческий банк вступает в кредитные отношения с физическими лицами.

      Цель: анализировать организацию кредитования физических лиц.

       В соответствии с целью курсовой работы были поставлены следующие задачи:

       2) Рассмотреть сущность организации кредитования физических лиц.

       3) Изучить методы оценки кредитоспособности физического лица.

       4) Проанализировать кредитование физических лиц на примере ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».

       5) Сделать вывод о проделанной работе.

       Объектом исследования является ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».

       Предметом исследования является метод организации кредитования физических лиц коммерческими банками.

       

                                               

                                         

                                                       Глава 1.

         1.1. Характеристика коммерческого банка и его функции.

       Банк - это организация, созданная для  привлечения  денежных  средств  и размещения  их  от  своего  имени  на  условиях  возвратности,  платности  и срочности.

       Основное  название  банка  –  посредничество  в  перемещении  денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов  к  покупателям.  Наряду  с банками  перемещение  денежных  средств  на  рынке  осуществляют  и   другие финансовые   и   кредитно-финансовые   учреждения:   инвестиционные   фонды, страховые  компаний,  брокерские,  дилерские фирмы и т.д.  Но  банки как субъекты финансового риска имеют два существенных  признака,  отличающие  их от всех других субъектов.

      Во-первых,   для   банков   характерен   двойной    обмен    долговыми обязательствами:  они  размещают  свои  собственные  долговые  обязательства (депозиты, вкладные свидетельства,  сберегательные  сертификаты  и  пр.),  а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства  и ценные  бумаги,  выпущенные  другими.  Это  отличает  банки  от   финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность  на  финансовом  рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств  с фиксированной  суммой  долга  перед  юридическими  и   физическими   лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во  вклады,  при  выпуске депозитных  сертификатов  и  т.п.  Этим  банки   отличаются   от   различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на  основе  выпуска  собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут  в  себе  наибольший риск для посредников (банков),  поскольку  должны  быть  оплачены  в  полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры,  в то  время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением  стоимости  ее  активов  и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

    Характерная  особенность  коммерческих  банков,   отличающая   их   от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов,  заключается в том, что основной целью их  деятельности  является  получение  прибыли  (в этом состоит их «коммерческий интерес»  в  системе  рыночных  отношений).  В Российской  Федерации  создание  и  функционирование   коммерческих   банков основывается на Законе РСФСР «О банках и банковской деятельности  в  РСФСР», принятом 2 декабря 1990 г. В соответствий с  этим  законом  банки  в  России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие  широкий  круг операции на финансовом рынке: предоставление различных  по  видам  и  срокам кредитов, покупка-продажа  и  хранение  ценных  бумаг,  иностранной  валюты, привлечение средств во  вклады,  осуществление расчетов,  выдача  гарантий, поручительств  и  иных  обязательств  за  третьих  лиц,   посреднические   и доверительные операции и т.п.  

   Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального типа банка создает известные трудности для определения понятий банк и банковская деятельность. Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                   1.2. Функции и операции коммерческого банка.     

Коммерческий банк выполняет следующие функции:

1)     Аккумуляция и мобилизация  денежного капитала. С помощью  этой функции КБ собирает временно  свободные денежные ресурсы юридических  и физических лиц и превращает их в ссудный капитал.

2)     Посредничество в  кредите. Прямые отношения между  кредитором и заемщиком зачастую  невозможны из-за несовпадения  сроков и сумм денежных ресурсов, предоставляемых кредитором и  потребностей в них заемщика. Коммерческий банк выступает  посредником между ними и устраняет эту проблему.

3)     Осуществление расчетов  в народном хозяйстве. Банк  является центром, через который  проходит платежный оборот юридических  и физических лиц. Через них  осуществляется перелив денежных  средств и капиталов.

4)     Создание кредитных  денег. Принимая наличные деньги  от клиентов, КБ создает депозиты, которые используются в виде  ценных бумаг (чеков, векселей), пластиковых карточек, электронных  переводов. Тем самым банк наличные  деньги превращает в кредитные.

Коммерческий банк ( КБ ) может быть организован на основе любой формы собственности как хозяйственное общество ( ОАО, ООО, ОДО ). Учредителями могут быть как юридические, так и физические лица.

     Учредители - юридические лица должны действовать в течение трех лет, иметь устойчивое финансовое положение, выполнять обязательства перед всеми бюджетами, в течение последних шести месяцев иметь прибыль. Для формирования уставного капитала банка учредители могут использовать только собственный капитал и в течение первых трех лет со дня регистрации они не могут выходить из состава участников. В течение одного месяца после регистрации КБ в ЦБ РФ учредители должны оплатить полностью уставной капитал, причем не денежными средствами может быть оплачено не более 20% уставного капитала. Это обязательное условие для получения лицензии. Коммерческие банки могут быть как универсальными, так и специализированными. Универсальные Банки выполняют все банковские операции для своих клиентов. Специализированные Банки либо обслуживают определенную отрасль, группу клиентов, либо выполняют небольшое число операций. Например, инвестиционные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставлении долгосрочных ссуд. Важнейшими из небанковских кредитных учреждений являются страховые компании. Их денежные средства формируются за счет взносов по страхованию жизни, имущества, выплат на медицинское страхование и т. п. Они используют эти средства для покупки ценных бумаг корпораций, государственных облигаций, тем самым предоставляя долгосрочные кредиты.

Коммерческие банки выполняют  три вида операций: пассивные, активные, комиссионно-посреднические и доверительные.

 

 

    Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Пассивные операции являются основополагающими в деятельности банков, поскольку только качественная и устойчивая ресурсная база позволяет им проводить свои кредитные и другие операции по размещению средств, приносящие прибыль, получение которой составляет цель их деятельности. К пассивным операциям банка относят привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие счетов срочных депозитов предприятий и организаций, а также вкладов граждан, выпуск банком собственных долговых обязательств (сертификатов, векселей, облигаций), привлечение кредитов и займов от других лиц, а также операции по формированию и наращиванию банком собственного капитала. При этом следует отметить, что привлечение средств клиентов (юридических и физических лиц) может осуществляться как с оказанием банком им услуг, так и без оказания последних. При проведении пассивных операций банк выступает в роли должника.

Депозиты - это вклады клиентов банка. Они могут быть срочными и бессрочными ( до востребования). Средства на срочных вкладах могут быть использованы для средне и долгосрочного кредитования. По срочным вкладам начисляются проценты. На основе текущих счетов банки выпускают чеки и кредитные карточки. Вклады до востребования предназначены в основном для текущих расчетов.

    Активные операции коммерческих банков – это операции, отражающие размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения доходов.

Соответственно Активы можно определить как вложения банка, приносящие ему доход.

Активные операции банков учитываются  на активных счетах баланса. Остаток  на том или ином активном счете  банка показывает объем средств, вложенных банком в данный конкретный актив.

Активные счета всегда имеют  дебетовое (отрицательное) сальдо (остаток). Увеличение остатка по активному  счету означает расходную операцию. Уменьшение остатка по активному  счету означает приходную операцию.

Ссуды, выдаваемые банками, могут быть срочными и бессрочными (возврат  может быть потребован в любое  время).

Операции с ценными бумагами предполагают выдачу ссуд под ценные бумаги, покупку и продажу ценных бумаг, в том числе и выпускаемых  государством.

В современных условиях возрастает значение комиссионно- посреднических и доверительных операций.

    Комиссионно-посреднические операции - это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, не отвлекая при этом на их осуществление ни собственных, ни привлеченных средств, за вознаграждение в виде комиссионных. К числу основных комиссионно-посреднических операций банков относятся: