Коммерческие банки в современной банковской системе

Министерство  образования и науки РФ

ФГБОУ  ВПО

«ВСЕРОССИЙСКИЙ  ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ»

Филиал в  г. Орле

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации»

на тему: «Коммерческие  банки в современной банковской системе»

 

 

 

 

 

 

Студент Барбашова Татьяна  Юрьевна

Курс 5

Специальность «Финансы и кредит»

Специализация «Банковское  дело»

Личное дело №  09ФФД91553

Доцент  Перова Г.И.

 

 

 

 

 

 

Орел – 2012

Содержание:

Введение …………………………………………………………………

Глава 1. Коммерческие банки, их особенности, правовые и

организационные основы деятельности ………………………………

Глава 2. Функции коммерческих банков ……………………………..

Глава 3. Пассивные и активные операции, их взаимосвязь ……........

Заключение………………………………………………………………

Практикум………………………………………………………………..

Библиографический список……………………………………………..

Приложение………………………………………………………………

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Важное место  в кредитной и банковской системе занимают коммерческие банки, которые являются вторым звеном банковской системы Российской Федерации.

Коммерческие банки имеют специфическое назначение и реализуют определенные функции. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные отношения, выполняющими многообразные банковские операции, банки подчиняются экономическим законам, общими и специальными нормами. С помощью коммерческих банков,  происходит аккумулирование временно свободных денежных средств, их перераспределение. Банки имеют свою, только им присущую технологию. Банки способны адаптироваться к окружающей среде. Они сохранили самобытность, свой облик, свое место в народном хозяйстве именно потому, что обладают свойством саморегулирования. 

В настоящее время банки, желая выжить в конкурентной борьбе, становятся все более и более клиентоориентированными, чутко реагируя на потребности своих клиентов, изменения окружающей среды.

В современном обществе коммерческие банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но совершают куплю-продажу ценных бумаг, осуществляют посреднические сделки и управление имуществом, предоставляют услуги дистанционного банковского обслуживания посредством развития современных информационных технологий. Однако по этим фактам можно сделать заключение не о специфике, а о многоликости банков, поскольку некоторые виды их деятельности выполняют и другие организации.

Тема курсовой работы «Коммерческие банки в современной  банковской системе» является актуальной, поскольку от эффективности работы банковской сферы зависит экономический  рост страны и благосостояние его народа.

Целью данной курсовой работы является исследование правовых и организационных основ деятельности коммерческих банков.

Объектом изучения является деятельность банка ВТБ 24 (ЗАО) в рамках реализации им банковских функций и задач.

Предметом изучения являются активные и пассивные операции банка ВТБ24 (ЗАО), а также их взаимосвязь.

Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи:

1. исследовать правовые и организационные основы деятельности коммерческих банков;
2. определить основные функции банка, а также проанализировать различные точки зрения по этому вопросу;
3. дать четкое определение пассивных и активных операций, показать  значение и взаимосвязь, дать краткую характеристику каждого вида;
4. проанализировать структуру пассивных и активных операций банка ВТБ 24 (ЗАО).

Методы исследования: диалектический метод, системный и экономико-математический анализ, логическое изложение, классификация и другие методы изучения, обработки и обобщения информации.

Структура работы определяется логикой исследования темы и нацелена на последовательное раскрытие сущности. Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.

В первом разделе  данной курсовой работы рассмотрены  понятие банк, а также правовые и организационные основы ведения банковского бизнеса на современном этапе развития.

Во втором разделе рассмотрены различные  точки зрения касаемо совершаемых  банком функций в современной  экономике.

В третьем  разделе рассмотрены теоретические и практические основы  совершаемых коммерческим банком операций, приведена взаимосвязь активных и пассивных операций банка.

Практический  материал курсовой работы представлен  в виде анализа деятельности банка  на примере ВТБ 24. Банк ВТБ24 — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Он входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса. В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Коммерческие банки, их особенности, правовые  и организационные основы деятельности

Важное место  в кредитной и банковской системе занимают коммерческие банки, которые являются вторым звеном банковской системы Российской Федерации.

Термин «коммерческий  банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки  обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, купцы (отсюда и название «коммерческий банк»)¹.

Основное назначение банка — посредничество в перемещении  денежных средств от кредиторов к  заемщикам и от продавцов к  покупателям.

Наряду с  банками перемещение денежных средств  на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы и д. Но коммерческие банки как субъекты финансовой системы имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов:

1. для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими;
2. банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Правовое регулирование  банковской деятельности осуществляется рядом законодательных актов:

1. Конституцией Российской Федерации;
2. Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России). Закон устанавливает порядок взаимоотношений коммерческих банков с Центральным банком РФ в части осуществления ЦБ РФ своей надзорной функции.
3. Федеральным законом   «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (с изменениями и дополнениями). Закон устанавливает понятие банка, отличительные признаки банка от небанковской кредитной организации, порядок регистрации и лицензирования банковской деятельности, требования к созданию филиалов и дополнительных офисов, принципы проведения межбанковских операции и обслуживании клиентов. Это основополагающий законодательный акт, регламентирующий деятельность коммерческих банков.
4. Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-ФЗ от 10.12.2003 (с изм. и доп. от 21.11.2011), который регламентирует порядок осуществления кредитными организациями операций с иностранной валютой в части выполнения ими функций агентов валютного контроля.
5. Федеральным законом «О противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» №115-ФЗ от 07.08.2001 (с изм. и доп. от 08.11.2011). Федеральный закон регламентирует деятельность кредитной организации в рамках осуществления мер по выявлению и предупреждению легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.
6. Налоговым кодексом РФ. Налоговый кодекс регламентирует взаимоотношения кредитных организаций как налогоплательщиков и налоговых агентов с налоговыми органами.
7. Гражданским кодексом РФ в части создания типовых форм различных договоров. Например, договора банковского вклада (счета), трудового договора, договоров наследования вкладов, партнерских соглашений и т.д.
8. рядом других нормативных актов в зависимости от специфики совершаемых банковских операций.

При этом необходимо отметить, что вышеперечисленные законодательные акты являются федеральными. Но при осуществлении своей деятельности кредитная организация руководствуется не только федеральными нормативными актами, но и внутренними (локальными) нормативными актами, которые она разрабатывает с учетом особенностей, присущих только для данной кредитной организации, и которые не должны противоречить первым.

Так, например, банк ВТБ 24, приоритетными направлениями бизнеса  которого являются выпуск банковских карт (дебетовых и кредитных), кредитование населения, предприятий, срочные вклады, а также дистанционное управление банковскими счетами (Телебанк, Интернат-банк, Мобильный банк), разработал ряд нормативных документов, описывающих процесс проведения отдельных банковских операций и сделок. Среди них можно выделить:

 

 

 

В современной банковской системе существуют различные типы банков. Рассмотрим классификацию коммерческих банков и проклассифицируем по различным  признакам банк ВТБ 24 (см. таблицу 1).

 

Таблица 1.

Классификация коммерческих банков

1. По  типу собственности	государственные (банк ВТБ 24); акционерные; кооперативные; частные; смешанные.
2. По  сфере обслуживания	региональные (местные) – обслуживают местных клиентов, клиентов одного региона; межрегиональные – обслуживают потребности нескольких регионов; национальные – то банки, осуществляющие деятельность внутри страны и обслуживающие потребности клиентов своих стран; международные – обслуживают связи клиентов разных стан (банк ВТБ 24).
3. По  числу филиалов	бесфилиальные; многофилиальные (сеть банка ВТБ 24 формируют более 600 офисов в 69 регионах страны)
4. В зависимости от обслуживаемых банками отраслей хозяйства	1) многоотраслевые; 2) обслуживающие преимущественно одну из отраслей.
5. По характеру выполняемых операций	универсальные – тяготеют к кредитованию многообразных отраслей (ВТБ 24); специализированные – связаны с кредитованием какой-то отрасли народного хозяйства, группы предприятий.
6. По характеру экономической деятельности	эмиссионные (прежде всего центральные банки) – призваны решать задачу эмиссии наличных денежных знаков; коммерческие (банк ВТБ 24).
7. По срокам выдаваемых кредитов	банки долгосрочного кредитования -  например, ипотечные, выдают кредиты на срок свыше 5 лет. Банки краткосрочного кредитования -  Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до 3 лет. Это, как правило, универсальные коммерческие банки. Банк ВТБ 24 выдает потребительские кредиты на срок от 6 месяцев до 7 лет; ипотечные кредит – от 5 до 50 лет. Таким образом, банк специализируется на выдаче долгосрочных кредитов.
8. По масштабам деятельности	банковские консорциумы; крупные банки; средние банки; малые банки. Банк ВТБ 24  входит в ведущую международную  финансовую группу ВТБ, предоставляющей широкий спектр банковских услуг в России, СНГ, странах Западной Европы, Азии, Африки и в США.

 

Очень важным в  деятельности банка является организационная  структура коммерческого банка². Рассмотрим организационную структуру коммерческого банка на примере банка ВТБ 24 (см. приложение 1).

Непосредственное  руководство текущей деятельностью банка осуществляет Правление. Правление состоит из Председателя правления, его 4 заместителей и других членов Правления. Заседания Правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос Председателя является решающим. Решения Правления оформляются в форме приказа Председателя Правления банка.

Для решения  текущих задач при Правлении  созданы различные Департаменты, занимающие отдельными вопросами, банковскими  операциями или сопровождением банковских операций. Например, Департамент розничного бизнеса ведает вопросами автокредитования, потребительского кредитования, ведения пластикового бизнеса, страхование, установки устройств самообслуживания, т.е. предоставление розничных услуг населению. Например, Департамент сети ведает вопросами привлечения клиентов на корпоративное обслуживание, отвечает за расширение клиентской базы. Операционный департамент банка ВТБ24 занимается процессом сопровождения проводимых банковских операций. Например, сопровождение активных, пассивных операций, выпуск и обслуживание банковских карт, занимается претензионной работой и контролем за качеством, обработкой клиентских данных и т.д.

Каждый Департамент  имеет несколько Управлений, каждое из которых занимается отдельными вопросами. В целом организационная структура банка ВТБ 24 является многоуровневой и наличие такого количества структурных подразделений направлено на рассредоточение центров ответственности на зоны, занимающимися отдельными вопросами деятельности, с целью снижения возникновения операционных ошибок и рисков.

Таким образом, специфичность деятельности коммерческого банка явно отличает его от любых других коммерческих организаций и предприятий. Следует также отметить, что законодательство, регулирующее банковскую сферу, самое многочисленное, поскольку регламентирует отдельные вопросы при проведении  банковских операций и сделок. Важным в ведении банковского бизнеса является правильно построенная организационная структура. Чем больше отделов, тем более проработанной является та область, которой занимается данный отдел, поскольку он занимается лишь определенным кругом вопросов и изучает их более внимательно, более скурпулезно. Рассредоточение центров ответственности позволяет снизить риск возникновения операционных ошибок.