Классификация этапов становления и развития кредитной системы России

В конце 1990 г. Верховным Советом  СССР был принят закон «Закон о  Госбанке и банковской деятельности», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в  виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного  банка и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки  получили самостоятельный статус в  области привлечения вкладов  и кредитной политики, а также  при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком.

Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем  установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой  сети коммерческих банков во всех регионах.

Специализированные банки  были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 гг. начали возникать  отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым  учреждениям - Госстраху и Ингосстраху  были образованы на коммерческой основе страховые компании «Центрорезерв», «Дальросс», «Аско».

Одновременно было создано  несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990 г., т.е. к моменту  принятия «Закона о банках и банковской деятельности», в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система.

Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем  установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой  сети коммерческих банков во всех регионах страны.

Структура кредитной системы  Российской Федерации на конец 1992 года:

1. Центральный банк РФ;
2. Банковская система:

- коммерческие  банки;

- сберегательный  банк РФ;

3. Специализированные небанковские кредитные институты:

- страховые компании;

- инвестиционные  фонды;

- прочие.

Нынешняя структура кредитной  системы РФ приближается к модели кредитной системы промышленно  развитых стран. Но дело в том, что  наиболее слабым звеном новой кредитной  системы  является третий ярус. Он представлен  в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное  функционирование рынка капиталов  и его второго элемента - рынка  ценных бумаг. Создание последнего  возможно в условиях относительно широкой  приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать  развитие третьего яруса кредитной  системы.

Новая банковская система  пока развивается сложно и противоречиво.

 

В таблице № 1 приведены  данные коммерческих банков на 1992 год.

 

	количество		Уставный фонд, млн.руб.
	Шт.	%
Коммерческие банки, в  т.ч.:	1413	100	76 000
-на базе бывших специализированных  банков	767
-вновь образованные	646
Мелкие банки	1037	73	5-25
Средние банки	352	25	50-100
Крупные банки	24	2	200

 

Таблица № 1. Данные коммерческих банков на 1992год.

 

На основании данных из таблицы можно сделать вывод, что большая доля от общего числа  банков приходится на мелкие банки, в  то время как крупных очень  мало.

Таким образом основным недостатком новой банковской системы является большое число мелких банков. Поэтому мелкие коммерческие банки не могли эффектно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность их вкладов. Кроме того, характерными негативными сторонами всей банковской системы являются:

нехватка квалифицированных  кадров; слабая материально-техническая  база; отсутствие конкуренции; недоступность  услуг для ряда клиентов  из-за высокого уровня процента.

1993-1994 годы характеризовались  дальнейшим ростом числа коммерческих  банков и других кредитно-финансовых  институтов, что было обусловлено  расширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг,  дальнейшим продвижением рыночных  реформ.

К концу 1994 г. в России действовало  около 2400 коммерческих банков, более 2 тыс. страховых компаний, большое  количество инвестиционных фондов  (компаний), одновременно стали создаваться  ипотечные банки, негосударственные  пенсионные фонды, финансово-строительные компании, частные сберегательные банки  и ряд других кредитных учреждений.

К концу 1991 г. в связи с  образованием Российской Федерации  как самостоятельного государства  формируется новая структура  кредитной системы, которая складывается из трех ярусов.

В настоящее время существует большое  количество кредитных организаций (см. Приложение № 2) и структура кредитной  системы России значительно отличается от 1991 - 1992 гг. [7, 176].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Особенности современной кредитной системы России

2.1. Структура и основные  участники кредитной системы

 В самом широком смысле национальную кредитную систему можно рассматривать как сложившуюся в стране совокупность кредитных организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами.

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как  объект исследования кредит состоит  из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений. Пространственно они могут, быть удалены друг от друга на разные расстояния, однако характер их взаимных обязательств от этого не меняется. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона  кредитных отношений, предоставляющая  ссуду. Кредиторами могут быть субъекты, выдающие ссуду, т.е. предоставляющие  нечто во временное пользование. Кредитор может располагать как  собственными, так и привлеченными  средствами, хранящимися на его счетах, а так же мобилизованными посредством  размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя  свободные денежные ресурсы предприятий  и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.

Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство  заемщика на определенный срок. Как  правило, кредиторами становятся добровольно [4, 173-174]. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное  пользование он получает ссудный  процент.

Заемщик – сторона кредитных  отношений, получающая кредит и обязанная  возвратить полученную ссуду. Заемщиком  не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен не только выступать  самостоятельным физическим лицом, но и обладать имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его  способность возвратить кредит по требованию кредитора. На практике заемщиками могут  быть предприятия, обладающие материальными  и денежными ресурсами, а также  отдельные лица, подтверждающие свою дееспособность, свой доход как гарантию возврата кредита.

Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных  отношений является объект передачи – то, что передается от кредитору  к заемщику и что совершает  свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая стоимость. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Структура кредита характеризует  его целостность и единство его  элементов (см. Приложение № 1).

Принципы кредита:

срочность, платность, возвратность, обеспеченность, дифференцированность, целевой характер кредита.

   Сущность  кредита проявляется в его  функциях:

1)Распределительная функция  - заключается в распределении  на возвратном основе денежных  средств. 

Она проявляется при аккумуляции  средств, а также при их размещении.    Конкретно эта функция проявляется  в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах.

2)Эмиссионная функция  -  проявляется в том, что  в процессе кредитования создаются  платежные средства, т.е. в оборот  наряду с деньгами в наличной  форме входят также деньги  в безналичной форме.

Действие данной функции  проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег  происходят безналичные расчеты.

3)Контрольная функция  состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов.

Любой кредитор - банк или  предприниматель - через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный  возврат ссуды, предотвратить несвоевременный  возврат долга.

Эти основные функции кредита  являются, по мнению некоторых авторов, наиболее значимыми в экономике, так как они играют главную  роль. Но не менее важными являются и так называемые «производные»  функции кредита:

• экономия издержек обращения,
• ускорение концентрации капитала,
• обслуживание товарооборота,
• ускорение научно-технического прогресса.

В соответствии с характером стоимости выделяют две формы  кредита:

• товарная- предполагает продажу товаров в рассрочку
• денежная- в займы даются ДС.

Формы кредита:

1. Коммерческий кредит  предоставляется в товарной форме  продавцами товаров их покупателям  в виде рассрочки платежа за  проданные товары или предоставленные  услуги. Коммерческий кредит применяется  с целью ускорить реализацию  товаров и оформляется в виде  долгового обязательства - векселя,  оплачиваемого через коммерческий  банк.

2. Потребительский кредит  предоставляется, как правило,  торговыми компаниями, банками и  специализированными кредитно-финансовыми  институтами для приобретения  населением товаров и услуг  с рассрочкой платежа. Потребительский  кредит может предоставляться  как в денежной, так и в товарной  формах: товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле.

3. Ипотечный кредит выдается  на приобретение или строительство  жилья либо покупку земли. Его  предоставляют банки и специализированные  кредитно-финансовые институты.  Наиболее развит ипотечный кредит  в США, Канаде, Англии.

4. Государственный кредит, при котором заемщиком (кредитором) выступают государство или местные  органы власти, а кредит приобретает  вид государственного займа, реализуемого  через кредитно-финансовые институты,  прежде всего через Центральный  банк. Этот вид кредита следует  разделять на собственно государственный  кредит и государственный долг.

5. Межбанковский кредит  предоставляется банками друг  другу, когда у одних банков  возникают свободные ресурсы,  а у других их недостает.  Следует отметить, что размеры  кредитов одних банков (кредиторов), предоставляемых другим банкам (дебиторам), довольно существенны. 

6. Международный кредит  охватывает экономические отношения  между государством и международными  экономическими организациями. Он  имеет как частный, так и  государственный характер, отражал  движение ссудного капитала в  сфере международных экономических  и валютно-финансовых отношений.  Международный кредит существует  в форме как коммерческого,  так и банковского кредита. 

Таким образом, формы кредита  тесно связаны с его структурой и в определенной степени отражают сущность кредитных отношений.

Все кредитные организации подразделяются на две группы:

1. Банки - это такие кредитные организации, которые имеют исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

- привлекать во вклады денежные  средства физических и юридических  лиц;

- размешать указанные средства  от своего имени и за свой  счет на условиях возвратности, платности, срочности (банковское  кредитование);

- открывать и вести банковские  счета физических и юр. лиц.

2) Небанковские кредитные организации  - это такие кредитные организации,  которые имеют право осуществлять  отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Банк России (факторинговые, лизинговые организации, расчетные центры, кредитные кооперативы, управляющие компании (доверительное управление активами клиентов) и т.д.) [10, 93-94].