Источники формирования ресурсов коммерческого банка

Предоставление кредитов овернайт банкам осуществляется в пределах лимитов, устанавливаемых  Комитетом по монетарной политике по каждому банку в отдельности.

Кредиты овернайт предоставляются НБРБ на срок, предусматривающий в качестве даты погашения кредита и уплаты процентов по нему в следующий за днем выдачи кредита( зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка) рабочий день.

Ломбардные кредиты предоставляются банкам на срок до 30 дней включительно двумя способами:

1. по заявлению банков. В этом случае кредит предоставляется в любой рабочий день по фиксированной ставке ломбардного кредита при наличии согласия НБРБ. Срок кредита определяется в заявлении банка и соответствующем извещении. Фиксированные ставки ломбардного кредита устанавливаются Комитетом по монетарной политике и могут быть дифференцированы в зависимости от срока кредита;

2. по результатам проведенного ломбардного кредитного аукциона. В этом случае ломбардные кредиты предоставляются после проведения аукциона по процентной ставке и в сумме, определяемыми условиями и итогами аукциона. Решения о проведении аукциона и форме (способе) проведения принимается по предложению  Главного управления монетарных операций заместителем председателя Правления НБРБ, направляющего деятельность указанного главного управления.

Ломбардные кредитные аукционы могут проводиться в двух формах:

• аукцион процентных ставок;

• аукцион по объявленной процентной ставке.

При проведении ломбардного кредитного аукциона в форме аукциона процентных ставок заявки банков, принятые к аукциону, ранжируются по уровню предложенной банкам процентной ставки, начиная с максимальной. Ставкой отсечения является минимальная процентная ставка, по которой НБРБ предоставляются кредиты банкам по результатам ломбардного кредитования аукциона. Такие аукционы  проводятся одним из следующих способов:

• по "американскому" способу, при котором конкурентные заявки (вошедшие в список подлежащих удовлетворению конкурентных заявок) удовлетворяются по процентным ставкам, предложенным банкам в указанных заявках и равным или превышающим ставку отсечения, устанавливаемую НБРБ по результатам аукциона.

• по "голландскому" способу, при котором конкурентные заявки (вошедшие в список подлежащих удовлетворения конкурентных заявок) удовлетворяются по последней процентной ставке, вошедшей в список подлежащих удовлетворению конкурентных заявок банков, т.е. по ставке отсечения, устанавливаемой НБРБ по результатам аукциона.

При проведении ломбардного кредитного аукциона в форме аукциона по объявленной процентной ставке, превышение суммарного объема принятых к аукциону заявок над объемом кредита, размещаемого на аукционе, является основанием для пропорционального сокращения суммы каждой заявки банка. При этом заявки банков удовлетворяются частично.

НБРБ может предоставлять централизованные ресурсы в форме целевых кредитов, как правило, на цели кредитной поддержки субъектов хозяйствования, участвующих в реализации государственных программ и мероприятий. Кредиты предоставляются в соответствии с заключенным с банком договором на выдачу целевого кредита, в виде  открытия кредитной линии [10, c. 125-138].

 

       2.3 Проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка

 

Структура банковских ресурсов отдельного коммерческого  банка зависит от степени его  специализации или, наоборот, универсализации, особенностей его деятельности. По своему экономическому содержанию ресурсы коммерческих банков весьма многообразны.

Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денежных средств и материальных активов, которые и составляют его ресурсы. С другой стороны, с точки зрения происхождения эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченным им на время со стороны. Таким образом, ресурсы банка представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций. Иначе говоря, ресурсы банка – это собственные средства банка (капитал) и его обязательств (привлеченные средства), используемые для проведения активных операций.

 Банковские  ресурсы образуются путем проведения банком пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка [4, c. 121-124].

Успешное  функционирование банка в значительной степени зависит от ресурсной базы. Управление пассивами – обязательствами состоит в первую очередь в достижении оптимальных балансировок двух важнейших групп факторов – целей (задач) банка и интересов его клиентов с учетом тех внешних воздействий, которыми необходимо руководствоваться или которые приходится нейтрализовать.     

     Для более  точной характеристики ресурсной  базы банка  необходимо определить  стабильную часть депозитов, которую  можно определить как средства, не подверженные влиянию колебаний  конъюнктуры рынка. Стабильная часть  депозитов включает срочные депозиты  и часть депозитов до востребования. Банкиры постоянно заняты определением  той части депозитов, которая  безболезненно для банка может  быть использована на цели  кредитования.

 Одним из показателей  надежности и стабильности ресурсной  базы коммерческого банка  является  процентная политика банка в  области привлеченных ресурсов. Эта политика должна укладываться  в рамки двух противоположных  граничных требований: во-первых, уровень  процентной ставки по депозитам (как срочным, так и до востребования) должен быть в достаточной  мере привлекательным для потенциальных  вкладчиков; во-вторых, он не должен  резко повышать нижнюю границу  процентной маржи между активными  и пассивными операциями банка.

Можно сделать вывод о том, что более  устойчивые в финансовом отношении  банки, заботящиеся о своей ликвидности  и платежеспособности, предлагают процент  по вкладам не выше среднеотраслевого. Высокий процент по срочным вкладам и депозитам физических и юридических лиц свидетельствует в первую очередь о том, что коммерческий банк обладает нестабильной ресурсной базой, недостаточной для эффективных кредитных вложений. Такой банк старается расширить и стабилизировать свои ресурсы, путем привлечения депозитов, предлагая вкладчикам повышенную процентную ставку. Но привлечение ресурсов по повышенной процентной ставке предполагает и осуществление вложений под более высокий процент, то есть вложения, как правило, более рисковые, и вкладчики вместо прибыли могут потерять и сам депозит в случае краха банка.

Однако  доходность и ликвидность банков не достигаются автоматически. Очевидным решением проблемы привлечения дешевых и размещения дорогих ресурсов является проведение такой политики банка, которая может принести наивысший доход при разумном, с точки зрения руководства банка, уровне риска. С одной стороны, руководство банка, акционеры последнего заинтересованы в более высоких доходах, которые могут быть получены за счет вложения средств в долгосрочные проекты, ценные бумаги сомнительного качества и т.п. Однако подобные действия неизбежно серьезно ухудшают ликвидность банка, необходимую при изъятии вкладов и для удовлетворения законного спроса на кредит.

Микроэкономические  факторы, влияющие на формирование ресурсной  базы коммерческого банка, носят индивидуальный характер и зависят непосредственно от его деятельности, поддаются регулированию со стороны коммерческого банка, являются изменчивыми и динамичными. В современных экономических условиях на эффективность деятельности кредитной организации по формированию ресурсной базы значительное влияние оказывают факторы, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности. 

 Следует отметить, что  макроэкономические факторы ресурсной  базы носят объективный характер, поэтому кредитная организация  должна максимально ориентироваться  на них [5, c. 258]. 

     С целью  привлечения средств хозяйствующих  субъектов и граждан в свой  оборот банки разрабатывают и  осуществляют целый комплекс  мероприятий. Так, прежде всего важным  средством конкурентной борьбы  между банками за привлечение  ресурсов является процентная  политика, ибо величина дохода  на вложенные средства служит  существенным стимулом к помещению  клиентами своих временно свободных  средств во вклады (депозиты).

 Помимо  гибкой процентной  политики с целью  привлечения  средств, банки должны создавать вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады. Для  обеспечения защиты инвесторов, вкладчиков и предоставления им гарантий компенсации средств, в случае своего банкротства банки должны создавать как в централизованном, так и в децентрализованном порядке специальные фонды страхования депозитов.

    Возможны  следующие  пути укрепления капитальной  базы кредитных организаций:

- привлечение инвесторов  в акционерный  капитал банков  из других секторов отечественной  экономики;

- капитализация прибыли, в том  числе с использованием  налоговых  льгот;

- слияние и присоединение  банков;

- рекапитализация банков  через  целевые государственные  программы;

- привлечение в банковский  сектор  зарубежных инвестиций.            Устойчивость  ресурсной базы  кредитных организаций во многом  зависит и от срочности привлекаемых  средств. Возможно несколько направлений привлечения среднесрочных и долгосрочных ресурсов:

1.Расширение  возможностей  выпуска банками  среднесрочных ценных бумаг и  их размещение, как на внутреннем, так и на внешнем рынках. Необходимым  условием для этого является  повышение уровня прозрачности банков и качества корпоративного управления, включая управление рисками.

2. Важным источником укрепления  и расширения ресурсной базы  является привлечение средств  от международных финансовых  организаций [12].

 

 

 

 

 

                  3.РАСЧЕТНО-АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

 

Задание к расчетной части: по данным таблицы определить сумму собственных, привлеченных и заемных средств коммерческого банка (Таблица 1.1.3.1.).

Рассчитать удельные веса каждого вида ресурсов в их общем объеме. Дать характеристику изменению структуры ресурсов банка в динамике. Охарактеризовать стоимость и степень востребованности ресурсной базы банка.

Показатели	Сумма,                                    млрд.р.                                              На начало                                        года	Сумма,                                   млрд.р.                                               На конец                                         года
1.Средства Национального  банка Республики Беларусь	2851,0	258,6
2.Средства банков и  кредитных учреждений	388,6	180,2
3.Средства клиентов, включая  средства на расчетных, текущих  и других счетах, всего
в том числе: бюджетных организаций	2465,2	225,6
юридических лиц	3422,0	4850,6
физических лиц	4637,1	9680,4
4.Прибыль отчетного года	456,2	825,4
5.Уставный фонд	280000	280000
6.Резервный фонд	206,9	209,4
7.Другие фонды	81,0	89,6
8.Прочие пассивы	1756,3	2850,2
9.Всего пассивов
В том числе: собственные ресурсы
привлеченные ресурсы
заемные ресурсы

 

Таблица 1.1.3.1- Данные о ресурсах коммерческого банка.

 

Решение:

Всего пассивов на начало года = 2851,0+388,6+2465,2+3422,0+ 4637,1+456,2+ +280000+ 206,9+81,0+1756,3=296255,3 млрд.р.

Всего пассивов на конец года=258,6+180,2+225,6+4850,6+9680,4+825,4+ +280000+209,4+ 89,6+2850,2=299170 млрд.р.

Статьи баланса	На начало    года		На конец года
	Сумма, млрд.р.	Удельный вес, %	Сумма, млрд.р.	Удельный вес, %
1.Собственные  ресурсы:
Прибыль отчетного периода	4565,2	1,5	825,4	0,3
Уставный фонд	280000	93,2	280000	93,6
Резервный фонд	206,9	0,07	209,4	0,07
Другие фонды	81,0	0,03	89,6	0,03
Прочие пассивы	1756,3	0,06	2850,2	1,0
Итого:	286609,4	94,9	283974,6	94,6
2.Привлеченные  ресурсы:
Средства клиентов, включая средства на расчетных, текущих и других счетах, всего
в том числе: бюджетных организаций	2465,2	0,8	225,6	0,08
юридических лиц	3422,0	1,1	4850,6	1,6
физических лиц	4637,1	1,5	9680,4	3,2
Итого:	10524,3	3,4	14756,6	4,8
3. Заемные  ресурсы:
Средства НБРБ	2851,0	1,0	258,6	0,09
Средства банков и кредитных учреждений	388,6	0,1	180,2	0,06
Итого:	3239,6	1,1	438,8	0,15
Всего ресурсов:	300373,3	100	299170	100