Финансово - экономический анализ деятельности ОАО "ОТП Банк" за 2010-2012 г

Вот основные тенденции в рамках новой стратегии развития:

• Сокращение объёмов кредитования корпоративных клиентов, отношение кредитного портфеля к депозитному корпоративному портфелю на конец 2012 года составило 0,75.
• Кампания по привлечению средств корпоративных клиентов в депозиты ОАО «ОТП Банк».       

Параллельно в Банке  происходило внедрение новой  бизнес модели, характеризующейся следующими основными принципами:

• Активное развитие торгового финансирования и документарных операций.
• Полномасштабное развитие международного бизнеса, подразумевающее предложение клиентам широкой линейки продуктов и услуг.
• Улучшение показателей финансовой отчетности, основанное на закрытии неприбыльных сделок в части активов и пассивов.
• Увеличение объёма полученных комиссий и процентных доходов по пассивным операциям.

Также ОАО «ОТП Банк»  является оператором на финансовом рынке  РФ. В настоящее время список контрагентов Банка насчитывает более 100 российских и зарубежных финансовых организаций.

Основные операции, осуществляемые Банком:

• безналичные конверсионные операции по широкому спектру валют;
• валютно-обменные и банкнотные операции с основными валютами – RUB, USD,
• EUR, CHF, GBP;
• операции SWAP (процентные, валютно-процентные);
• срочные сделки;
• собственные операции с ценными бумагами;
• операции РЕПО;
• организация синдицированных займов для финансовых институтов;
• операции с инструментами торгового финансирования.

Основными контрагентами  Банка на международном рынке  в 2012 году стали: BNP Paribas (Франция), Citibank (США), Commerzbank AG (Германия), Credit Agricole (Франция), Credit Suisse (Швейцария), Deutsche Bank AG (Швейцария), UBS AG (Швейцария).       ОАО «ОТП Банк» стабильно входит в TOP-50 российских банков по объёму активов, собственного капитала, кредитного портфеля согласно рейтингам ведущих российских информационных агентств.   Основное конкурентное преимущество ОАО «ОТП Банк» – политика обслуживания, ориентированная на клиентов, главными принципами которой являются быстрота обслуживания, персональное консультирование клиента при выборе банковского продукта, широкая продуктовая линейка, предоставление полной информации об условиях продукта, круглосуточные консультации в справочно-информационном центре.   Конкурентными преимуществами ОАО «ОТП Банк» являются:

• прозрачная структура акционеров;
• пользующийся доверием бренд, ассоциирующийся у корпоративных и розничных клиентов с надежностью, услугами на уровне международных стандартов и профессионализмом;
• стратегия сегментирования продуктов, позволяет во взаимодействии с клиентами использовать понимание специфических потребностей и предлагать оптимальный набор услуг;
• индивидуальный подход в обслуживании, высокий уровень профессионализма персональных клиентских менеджеров;
• индивидуальный подход в кредитной работе в ОАО «ОТП Банк» позволяет адаптировать сделку под особенности бизнеса корпоративного клиента;
• расширение присутствия ОАО «ОТП Банк» в российских регионах;
• поддержка материнской банковской Группы ОТП (OTP Group).

За отчетный период Банк показал стабильные темпы роста  по всем основным финансовым показателям. ОАО «ОТП Банк» устойчиво входит в число крупнейших российских банков, является одним из самых народных банков региона. Средства банка, которые он использует для финансирования активных операций, подразделяются на собственные (18%) и привлеченные (82%).             Анализ собственных и привлеченных ресурсов целесообразно начинать с оценки структуры в целом и по каждой группе, при этом необходимо проследить, как складываются соотношения между собственными и привлеченными средствами и темпы их роста.        Сумма привлеченных и собственных средств может использоваться для проведения активных операций. В литературе подобный показатель обычно называется размером кредитных ресурсов банка.     Приведенные данные в приложении Г показывают, что собственные средства Банка составляют на 2012 год 25,8 млрд. рублей, что на 39 % больше данного показателя на 2011 год ( 18,6 млрд.руб.). А по сравнению с 2010 годом увеличилась на 72,8%. Основными факторами, повлекшими столь значительный рост собственных средств, стало увеличение прибыли Банка на 31 % и присоединение в феврале 2010 года ЗАО «Донской народный банк». Исторически пассивные операции играют первичную и определяющую роль по отношению к активным, так как для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов. Собственный капитал является финансовой базой развития банка. Он позволяет осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков и банкротства банков, поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка.

В составе собственных  средств банка выделяют уставный, резервный и другие; специальные фонды, а также нераспределенную в течение года прибыль. Основной элемент собственного капитала банка - уставный фонд, за 2010-2011 гг. не изменился и составляет 2,8 млрд. рублей. Резервный фонд предназначен для покрытия возможных убытков банка по производимым им операциям. Величина его устанавливается в процентах к уставному фонду. Источником формирования резервного фонда являются отчисления от прибыли. Этот фонд на 2012 год составляет 708 млн. рублей. Прибыль, оставленная в распоряжении банка, в 2009 году уменьшилась на 715 млн.руб. или на 0,5 %, в связи с мировым финансовым кризисом. В 2010 году было значительное увеличение прибыли, оставленной в распоряжении банка, на 2 545 млн.руб. или на 554,2 %, в 2011 году прирост составил 61,6%. В 2012 прибыль выросла на 31,1% и составила 6,2 млрд. рублей (приложение Д).

Коммерческий банк отвечает нормативам ЦБ по соотношению собственного капитала к привлеченному.

Так собственный капитал  в составе ресурсов банка составляет небольшую величину, в 2010 году собственный капитал составлял 15 %, в 2011 году - 16%, в 2012 году  увеличился на 2 % и составил 18%. Соответственно привлеченные средства в 2010 году составили  85 %, в 2011 – 84 % и в 2012 – 82 %. В стоимостном выражении собственный капитал увеличился на 7,2 млрд. рублей и составил в 2012 году 25,8 млрд. рублей. Привлеченные средства увеличились на 17,7 млрд. рублей и составили 114,6 млрд. рублей на конец 2012 года. 3а 2011 год средства кредитных организаций снизились на 4,3 млрд. рублей или 22%. В 2012 произошло дальнейшее снижение на 3,4 млрд. рублей или 24%. Средства клиентов за 2011 год увеличились на 7,3 млрд. рублей или на 12,5%. За 2012 год дальнейший рост составил  15,9 млрд. рублей или 24 %. Прочие обязательства увеличились на 64% или на 1,2 млрд. рублей и составили в 2012 году 3,06 млрд. рублей. Рост обязательств ОТП Банка в основном связан с активными кампаниями по привлечению депозитов: так, портфель депозитов вырос в течение 2012 года на 22% и составил 53,9 млрд. рублей.  

За анализируемый период активы Банка выросли на 22%, во многом благодаря активному наращиванию кредитного портфеля: чистый кредитный портфель вырос в течение периода на 18%, что является существенным ростом, учитывая значительное ухудшение операционных условий в России в 2011 году и создание соответствующих резервов, которые увеличились на 177,7% и составил в 2012 году 1,34 млрд. рублей. Рост портфеля ценных бумаг вызван увеличением объемов операций Казначейства и управлением активами и пассивами Банка. В структуре активов коммерческого банка по видам операций, «Работающие активы» занимают ведущее место. В 2012 году их объем составил 9,8 млрд. рублей, увеличившись относительно 2011 года на 84%. Чистый процентный доход вырос за период с 2010 года по 2012 год на 85% и составил 24,97 млрд. рублей. Следует отметить, что Банку необходимо приложить значительные усилия по минимизации издержек: операционные расходы снизились в 2012 году на 25% относительно 2011 года (приложение Д).

Все это позволило  Банку, несмотря на создание резервов, осуществить прирост чистой прибыли в 31 % по сравнению с 2011 годом и достичь в 2012 году прибыли равной 6,24 млрд. рублей. Этот рекордный результат по прибыли «ОТП Банка», отражает высокую способность Банка к генерации высоких денежных потоков для своих акционеров. Положительным моментом является то, что произошло снижение показателя CIR (отношение затрат к доходу) на 7 % за счет оптимизации сети отделений, несмотря на снижение операционных расходов. Рентабельность капитала ROE снизилась на 1,4%, показатель рентабельности активов ROA увеличился незначительно по сравнению с 2011 годом (+ 0,34%). Произошло увеличение доли просроченной задолженности в кредитном портфеле на 3,8%, при этом созданные резервы под просроченную задолженность выросли на 6% (см. таблицу 1.6.).

Таблица 1.6. – Показатели эффективности

Банк считает для себя минимально допустимым уровнем достаточности  капитала 11%, что соответствует минимальным требованиям по капиталу Агентства по страхованию вкладов и превышает минимальный уровень достаточности капитала в 10% по требованиям ЦБ РФ (приложение Е).

По состоянию на 01.01.2013 года ОАО  «ОТП Банк» имеет показатель достаточности капитала Н1, равный 16,2%, что полностью соответствует политике группы. Коэффициент ликвидности Н2 уменьшился на 01.01.2013 г. на 2,4% и составил 49,6% по сравнению с 2011 годом, в то время как норматив текущей ликвидности Н 3 увеличился и составил 120,4%. Норматив долгосрочной ликвидности Н4 снизился  на 8,3% по сравнению с 2011 годом и составил 34%.

Так же Банк располагает следующими резервными источниками ликвидности:

- более 200 млн. в  долларовом эквиваленте на ностро-счетах  в OTP Bank Plc.;

- межбанковская линия  на 200 млн. долл. от OTP Bank Plc. сроком  на 1 месяц;

- лимиты от ЦБ РФ, Минфина и фонда ЖКХ объемом 21,6 млрд. руб.

В целом значения нормативов значительно превышают нормативы  ЦБ РФ, что характеризует  способность  ОАО «ОТП Банк» обеспечить своевременное исполнение своих обязательств.

По итогам 2012 года активы ОАО «ОТП Банк» превысили 140 млрд. рублей, капитал 25 млрд. рублей, а чистая прибыль составила 6 млрд. рублей. По данным РБК в 2012 года среди российских банков ОТП Банк занимает 16-е место по прибыли, 36-е место по активам, 13-е по портфелю розничных кредитов, 31-е по портфелю депозитов физических лиц.

Результаты деятельности ОАО «ОТП Банк» полностью соответствуют  основным тенденциям российского банковского  сектора, о чём свидетельствует устойчивый рост таких показателей, как активы, кредитный портфель, капитал, прибыль. Несмотря на экономический кризис 2008-2009 годов, банк продемонстрировал за последние три года динамику развития на уровне среднеотраслевой или выше, чем в среднем по банковскому сектору. Совокупный среднегодовой темп роста банка составил по активам – 22%, по кредитному портфелю - 18%, по капиталу – 39%. Показатель чистой прибыли продемонстрировал снижение в 2009 году как следствие макроэкономического кризиса, в тоже время действия руководства банка были направлены как на внедрение антикризисных мер, способствовавших финансовой стабильности и надёжности банка, так и на повышение конкурентоспособности в будущем, что обусловило многократный рост прибыли в 2010 году, двукратный рост в 2011 году и последующий рост в 2012 году (приложение Ж).

2011 год стал одним  из наиболее успешных годов  развития банка. Банк заработал  рекордную прибыль, дебютировал  на долговом рынке ценных бумаг  и диверсифицировал базу фондирования, разместив 3 выпуска облигаций на общую сумму 11,5 млрд. руб. провёл оптимизацию классической сети банка и сфокусировал свои усилия на высокомаржинальном розничном бизнесе. За 2012 год структура операций Банка не претерпевала существенных изменений, не происходило событий, способных оказать влияние на финансовую устойчивость Банка, его политику (стратегию) за отчетный год, за исключением выпуска биржевых облигаций. ОАО «ОТП Банк» 06 марта 2012 года разместило выпуск биржевых облигаций серии БО-02 на сумму 6 млрд. руб. Срок обращения облигаций составляет 3 года, дата погашения – 03 марта 2015 года. По выпуску установлена двухлетняя оферта.

Ставка 1, 2, 3, 4 полугодовых купонов  установлена на уровне 10,50% годовых. 01 ноября 2012 года состоялась оферта по выпуску биржевых облигаций серии БО-03, в результате которой ОАО «ОТП Банк» выкупило облигации данного выпуска на сумму 3 881 181 000 руб. Таким образом, на 31 декабря 2012 года в обращении находились облигации ОАО «ОТП Банк» общей номинальной стоимостью 13 618 819 000 рублей.

По приоритетным направлениям бизнеса  за год Банк нарастил или удерживает долю своего присутствия. На рынке POS-кредитов доля банка существенно выросла  до 21,6%, на рынке кредитных карт несколько  снизилась до 4,6%, по нецелевым кредитам увеличилась на 0,1% до 0,7%. За год розничного портфель вырос на 46% до 90, 9 млрд. рублей. По продуктам наибольший рост пришёлся на кредиты наличными, в 2,4 раза до 19 млрд. рублей, кредитные карты выросли на 59% до 31,2 млрд. рублей, POS-кредиты увеличились на 40% свыше 41,4 млрд. рублей. В тоже время, корпоративные кредиты сократились на 40% до 8 млрд. рублей. Выполняя намеченную акционерами стратегию по самостоятельному фондированию роста, банк целенаправленно замещал фондирование в твердой валюте фондированием в рублях. В тоже время, при необходимости банк всегда может получить долгосрочное фондирование от материнского ОАО Банк ОТП (OTP Bank Plc., Венгрия). Фондирование роста активов банка в 2011 году происходило в основном за счёт роста депозитов и размещения облигаций на фондовом рынке. За 2012 год пассивная база банка выросла на 18% до 114, 6 млрд. рублей, депозиты клиентов выросли на 13% до 66 млрд. руб., задолженность перед кредитными организациями сократилась на 29% до 12 млрд. рублей.

В ближайшие годы основными направлениями стратегии развития Банка будет дальнейшее развитие высокодоходных сегментов розничного бизнеса, нишевых продуктов в корпоративном секторе, а также поддержание на высоком уровне ликвидности Банка. В розничном кредитовании Банк, в первую очередь, планирует развиваться в высокодоходных сегментах розничного сектора, в которых у Банка имеется наибольший опыт и лучшие рыночные позиции: кредитование в торговых точках, кредитные карты и кредиты наличными. В розничном секторе Банк планирует развивать новый формат небольших офисов в торговых точках "iPOS" и повышать их операционную эффективность.