Финансово - экономический анализ деятельности ОАО "ОТП Банк" за 2010-2012 г

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1. Характеристика и анализ основной деятельности ОАО «ОТП Банк»……...4

2. Кредитная политика в отношении розничных клиентов банка……………14

3. Анализ кредитования физических лиц ОАО «ОТП Банк»…………………19

Заключение……………………………………………………………………….25

Библиографический список……………………………………………………..26

Приложение А……………………………………………………………………27

Приложение Б……………………………………………………………………29

Приложение В……………………………………………………………………30

Приложение Г……………………………………………………………………31

Приложение Д……………………………………………………………………33

Приложение Е……………………………………………………………………35

Приложение Ж…………………………………………………………………...36

Приложение З…………………………………………………………………….37

Приложение И……………………………………………………………………38

Приложение К……………………………………………………………………39

Введение

Банковская система является одним из важнейших секторов экономики страны. Оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки вносят свой вклад в создание валового национального продукта. Направляя денежные потоки, банки являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного хозяйства и, чутко реагируя на изменения экономической конъюнктуры, вызываемые действиями государственных органов управления, банки являются проводниками стабилизационной экономической политики государства.

Кредитование является той банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных операций у банка возникают высокие риски. Банкам приходится проявлять все большую изобретательность в области разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа клиентов. Следовательно, перед банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики.

Важность исследования проблем формирования кредитной  политики коммерческого банка связана  с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.

Объектом исследования данной работы является ОАО «ОТП Банк», а предметом исследования кредитная  политика банка. Анализ кредитного портфеля, основных финансовых показателей и показателей эффективности деятельности банка осуществлен  на основе балансовых отчетов и отчетов о прибылях и убытках ОАО «ОТП Банк» на три отчетные даты (2010, 2011 и 2012 гг.).

1. Характеристика и анализ основной  деятельности  ОАО «ОТП Банк»

ОАО «ОТП Банк» (до  февраля 2008 года Инвестсбербанк)  является Открытым акционерным обществом, зарегистрированным в Российской Федерации с 1994 года. Деятельность Банка регулируется Центральным банком Российской Федерации и осуществляется на основании генеральной лицензии номер 2766 от 04 марта 2008 года (приложение А).

ОАО «ОТП Банк» – это универсальная  кредитная организация, предоставляющая  широкий спектр банковских услуг  и продуктов для корпоративных  клиентов и частных лиц. С 2008 года входит в одну из крупнейших банковских групп Европы — Группу ОТП (OTP Group), международная деятельность которой включает все основные направления в сфере финансового, страхового, инвестиционного и банковского бизнеса — от управления активами и лизинга, до факторинга и пенсионного фонда. Вместе с новым динамичным брендом, ОАО «ОТП Банк» получило доступ к ресурсам и опыту европейского материнского банка, что позволило усилить развитие розничного и корпоративного бизнеса в России. Это один из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы, которому доверяют более 12 млн. клиентов в 9 странах. Европейский статус «ОТП Банка» — это ресурсы одной из самых надежных и стабильных банковских групп Европы. Опыт материнского банка, максимальное расширение клиентских сервисов и использование инновационных технологий, хорошо зарекомендовавших себя на ведущих финансовых рынках мира, позволяют ОТП Банку продолжать устойчивое и динамичное развитие. Банк ведет свою деятельность в трех основных операционных направлениях:

Работа с частными клиентами - предоставление банковских услуг частным клиентам, ведение  текущих счетов  частных  клиентов,   прием   вкладов   (депозитов),  услуги ответственного    хранения,     обслуживание     банковских    карт,     предоставление потребительских ссуд и ссуд под залог недвижимости.

Обслуживание корпоративных клиентов - расчетно-кассовое обслуживание, прием  депозитов,  предоставление овердрафтов,  ссуд и других услуг по кредитованию, операции с иностранной валютой.

Инвестиционная деятельность - операции на финансовых рынках (привлечение и размещение средств на рынке межбанковских кредитов, конверсионные операции,  операции СВОП, банкнотные операции, операции на валютном рынке, операции РЕПО с ценными бумагами).

«ОТП Банк» принимает участие  в следующих профессиональных ассоциациях:

• Международная платежная система Europay International;
• ОАО «Московская биржа»;
• Некоммерческая организация «Национальная фондовая ассоциация;
• Саморегулируемая организация "Национальная ассоциация участников фондового рынка";
• Московский банковский союз;
• Ассоциация российских банков;
• Ассоциация Европейского Бизнеса.

ОТП Банк осуществляет обслуживание клиентов через собственную сеть, которая состоит в настоящее  время из порядка 32 тысяч точек  потребительского кредитования, 108 кредитно-кассовых офисов (ККО), сети отделений, которая состоит из 158 точек клиентского обслуживания, и банкоматной сети из 216 ATM. Всего ОТП Банк присутствует в более чем 3 700 населенных пунктов в России. Традиционными регионами концентрации присутствия банка являются Москва и Подмосковье, Омская область, Ростовская область (соответственно 28, 59, 26 отделений и бизнес-центров банка). Долю активов  пассивов Банка, приходящиеся на основные регионы присутствия ОАО «ОТП Банк» можно пронаблюдать в приложении Б.

Услугами банка постоянно  пользуются более 1,7 млн. клиентов. Миссия банка – построение долгосрочных отношений с клиентами и партнёрами на основе взаимного доверия. ОТП Банк предлагает доступные продукты и услуги в любой точке России и способствует повышению уровня финансовой грамотности, а также развивает рынок банковских услуг и создает условия для профессионального роста талантливых сотрудников. Банк стремится стать постоянным партнером для 3 миллионов клиентов. Развиваясь как универсальный финансовый институт и опираясь на инициативу сотрудников, стремится войти в 20 крупнейших российских банков. Цель ОТП Банка – быть ключевым дочерним банком Группы ОТП, показывая стабильный рост прибыли и рыночной доли.

Миссия и видение  нашли реальное воплощение в развитии банка. Стратегия «четырех китов» объявленная в 2009 году, направленная на фокусировку операций банка на четырех приоритетных направлениях, продолжила своё развитие в 2012 году (приложение В).

2009 год стал для  ОАО «ОТП Банк» переломным  с точки зрения его присутствия на рынке банковских услуг. Банк смог увеличить рыночную долю по ключевым направлениям работы. В частности, банку удалось занять второе место в России на рынке кредитования в торговых точках, первый «кит» развития банка. Основной задачей банка в 2010-2011 году по данному направлению было удержание доли рынка, а в 2012 году – ее увеличение. Объем продаж в 2012 году в рамках потребительского кредитования в точках продаж (POS) составил более 60,3 млрд. руб. (около 3,3 млн. кредитов, шт.). Банку удалось нарастить долю рынка POS кредитования и диверсифицировать партнерскую базу, нарастив число точек выдачи кредитов свыше 22 тысяч. В POS кредитовании банк занял долю рынка, равную 21,1% (2-е место в России). Устойчивой тенденцией на рынке POS-кредитования является внедрение крупными сетевыми торговцами (федеральными партнерами Банка) собственных программных комплексов, обеспечивающих ввод всей необходимой информации о потенциальном заемщике для последующей передачи и обработки этих данных информационными системами кредитных организаций. Внедрение данной технологии в ОАО «ОТП Банк» позволило заключить договор и начать работу с крупной федеральной сетью салонов мобильной связи – «Связной», доля продаж которой в декабре 2011 года составила более чем 7% в общем объеме POS бизнеса за декабрь (т.е. 7% от декабрьского объема размещенных средств). Был разработан и внедрен «Единый договор» с торговой организацией, что позволило улучшить качество работы с крупными торговыми сетями. В рамках расширения продуктовой линейки банка, а также повышения клиентского обслуживания внедрены новые продукты с процентной ставкой в зависимости от рейтинга клиента (Risk based pricing – технология определения процентной ставки по кредитному продукту в зависимости от рейтинга клиента) или уровня потенциального риска клиента, что позволило увеличить эффективную ставку по продуктам с данной технологией.

В 2012 году для увеличения уровня продаж в рамках POS кредитования планируется изменение мотивационных  программ для сотрудников POS сети, используя дифференцированный региональный подход по расчету бонуса, а также дальнейшую дифференциацию по группам доходности продуктов с применением «фокусных» продуктов (продукты с определенной ставкой/сроком/условиями по страхованию), как средство регулирования уровня проникновения услуги страхования, увеличения уровня доходности.   

Одним из локомотивов  роста розничного кредитного портфеля стали также кредитные карты, ставшие вторым «китом» развития банка. Динамично конкурируя на рынке  кредитных карт, банку удалось занять долю в 5% по объёму кредитования через кредитные карты (6-е место в России). Слагаемыми успеха банка по данному направлению стали: принципиально качественное изменение продукта, активная рассылка карт, запуск альтернативных каналов продаж карт и запуск новых коммуникационных инструментов, позволяющих сделать общение держателя карты и банка максимально простым и удобным.

Особое внимание в 2011 году было уделено совершенствованию  системы риск-менеджмента. Объективная  и точная оценка финансового положения заемщиков, регулярный эффективный контроль качества обслуживания ими долга позволили ОАО «ОТП Банк» не только продолжить активное кредитование, но и добиться высокого качества кредитного портфеля банка. В частности, банком были внедрены 21 скоринговые карты, основанные на огромном массиве статистических данных и позволяющие максимально точно оценить каждого заемщика в сегменте массового кредитования через POS кредиты и кредитные карты.

Третий «кит» банка  в 2012 году – эффективность филиальной сети. Изменение продуктовой линейки, удобные и качественные инструменты управления сетью, принятие инициатив от региональных руководителей позволили банку сделать сеть более эффективной и снизить сроки окупаемости отделений, открытых в предыдущие годы. Вехой в развитии направления стала реализация концепции инновационного формата офиса – ОТП Лайт, небольших офисов на пересечении основных магистралей городов. Благодаря компактности офиса, четкой организационной структуры и ограниченной продуктовой линейки, ориентированной на основные розничные продукты, банк смог не только расширить свое присутствие, но и провести преобразования без значительных затрат. В 2012 году Банк существенно расширил географию присутствия в Уральском и Сибирском Федеральных округах. Были открыты 7 операционных офисов в таких городах, как Тюмень, Челябинск, Екатеринбург, Красноярск, Барнаул и Улан-Удэ. С целью повышения эффективности управления региональной сетью 3 филиала банка были реорганизованы в дополнительные офисы. В то же время филиальная сеть была расширена в Дальне-Восточном регионе, где в декабре месяце в Хабаровске был открыт филиал "Дальневосточный", а также операционные офисы в Уссурийске, Находке, Благовещенске и Арсеньеве. В 2011 году было открыто 3 офиса ОТП Лайт, в 2012 – 13 офисов, в дальнейшем банк намеривается расширять своё присутствие в данном формате на Дальнем Востоке.

В 2012 году в рамках Классической сети Банка был запущен проект по добровольному страхованию Заемщиков  кредитов наличными от несчастных случаев и болезней, а также на случай потери работы. Это решение, совпадающее с самыми актуальными трендами развития банкострахования в России, дает дополнительные преимущества Клиентам и Банку. Первые получают гарантию погашения кредита при наступлении страхового случая, Банк же снижает риски не возврата кредита и получает дополнительный комиссионный доход. Начавшись в апреле 2012 года в Омском филиале Банка, к августу проект покрыл всю сеть – каждый офис продаж Банка мог предлагать Клиенту страхование при оформлении кредита наличными. В качестве партнеров по этому проекту Банком были выбраны как известные международные игроки, хорошо зарекомендовавшие себя на российском рынке банкострахования, так и сильные локальные компании: к первой группе относятся страховые компании «Авива» и «Цюрих», ко второй – страховой дом «ВСК». Ресурсы, вложенные в этот проект, окупились как финансовым эффектом, так и выплатами, которые осуществлены нашим Клиентам и их родным, попавшим в непростые жизненные ситуации. По итогам 2012 года – стартового года проекта ОАО «ОТП Банк» заработал на страховании Заемщиков Кредитов наличными 153,5 млн. руб., что стимулирует Банк в краткосрочной перспективе активно развивать банкостраховые инициативы. 

«Четвертый» кит ОАО  «ОТП Банк» – корпоративный бизнес. Позиционируя себя как универсальный банк, ОАО «ОТП Банк» стремится занять свою нишу на этом рынке, выбирая для сотрудничества компании – лидеры регионального рынка с прозрачной структурой управления, стабильными доходами. В течение 2011-2012 года банком был проведен ряд важных преобразований, изменена сама логика работы с корпоративными клиентами. Банк стремится увеличить долю непроцентных доходов в этой линии бизнеса, предоставляя своим клиентам комиссионные услуги по расчетно-кассовому обслуживанию, кэш менеджменту, проведению операций на денежном и валютном рынках. В части предоставления финансирования крупным корпоративным клиентам ОАО «ОТП Банк» в 2012 году придерживался следующих принципов:

• принцип избирательности в подходах к оценке крупных корпоративных клиентов;
• принцип «знай своего клиента», что подразумевает выявление максимально полной информации о заемщике и регулярный мониторинг его финансового состояния;
• привлечение клиентов из приоритетных сегментов рынка в рамках действующей кредитной политики Банка.

Банк намеренно ограничивает объем кредитных рисков, которые  он принимает на себя в процессе кредитования корпоративных клиентов. Размер портфеля кредитов планово снизился в течение 2011 года с 12 до 7,5 млрд. рублей. Основным фактором, сформировавшим финансовый результат по операциям с корпоративными клиентами в 2011 году, стал процентный и комиссионный доход по выданным кредитам. Параллельно, на фоне растущей неопределенности на мировых финансовых рынках, стратегическим направлением стало привлечение средств клиентов в срочные депозиты и на счета до востребования. В части казначейских операций доходная база сформирована за счет проведения торговых арбитражных и спекулятивных сделок с различными финансовыми инструментами – безналичной и наличной иностранной валютой (доллар США, евро, фунт стерлингов, швейцарский франк), ценными бумагами и производными финансовыми инструментами.  В рамках изменения стратегии развития в части операций с корпоративными клиентами Банк в течение 2011 года предпринял ряд мер, направленных на повышение прибыльности осуществляемых операций, а также на снижение соответствующего риска.