Депозитные операции коммерческого банка

Для проведения эффективного управления депозитами необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов как физических, так и юридических лиц. При  этом особое внимание следует уделить тому, что сроки депозитов должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.

В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций опираясь при этом на специфику  своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие  в экономике.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО «Сбербанк России»

 

 

2.1 Анализ деятельности  ОАО «Сбербанк России» по депозитным операциям в 2010 году

 

«Сбербанк России» — крупнейший банк России и СНГ с самой широкой  сетью подразделений, предоставляющий  весь спектр инвестиционно-банковских услуг. Более 50% его акций находится под контролем Центрального Банка РФ. Около половины российского рынка частных вкладов, а также каждый третий корпоративный и розничный кредит в России приходятся на Сбербанк. На рынке частных вкладов Сбербанк России является монополистом — контролирует 47% рынка (основная масса депозитов «физиков» приходится на так называемые пенсионные вклады в рублях). Стоит отметить, что на начало 2002 года его доля составляла 71,4%. Дальнейшему снижению доли рынка, занимаемой Сбербанком, в немалой степени способствует система страхования вкладов и повышение суммы страхового возмещения. Через Сбербанк зарплату получают около 11 млн человек, а пенсии — 12 млн. Банком эмитировано более 30 млн пластиковых карт, количество установленных банкоматов превышает 19 тыс. По данным журнала The Banker (1 июля 2010 г.), Сбербанк занимал 43 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира. Кроме того, агентство Moody’s присвоило Банку наивысший рейтинг по национальной шкале. [17]

В 2010 году в российской банковской системе сохранялись высокие  темпы роста привлеченных средств, значительно превосходившие темпы роста кредитов, в результате чего доли Банка в этих сегментах за год сократились: в кредитах юридическим лицам – с 31,8% до 31,3%; в кредитах физическим лицам – с 32,7% до 31,9%. Более быстрый приток средств клиентов по сравнению с темпами роста кредитования привел к значительному росту ликвидности на рынке и падению процентных ставок, как по банковским кредитам, так и по депозитам. При этом если в первой половине года реальные процентные ставки практически не менялись, то во втором полугодии на фоне роста инфляции процентные ставки по депозитам стали, ниже темпа инфляции.

Привлечение средств частных  клиентов и обеспечение их сохранности  является основой бизнеса Банка, а развитие взаимовыгодных отношений  с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку. За год остаток вкладов в Сбербанке увеличился на 27,2% до 4 689,5 млрд руб. Приток более чем на половину обеспечен средствами на срочных вкладах.

Структура срочных вкладов в разрезе продуктов в течение года менялась в пользу либо более доходных, либо более функциональных вкладов. Отразим эти изменения в таблице.

Таблица 1.

Структура срочных вкладов  в разрезе продукта

%	1января2011-1января2010
Без пополнений и снятий	35,5-34,5
С пополнением и снятием	22,9-22,1
Пополняемый	41,6-43,4
Срочные вклады всего	100-100

 

Из таблицы видно, доля вкладов с наиболее высокими процентными ставками (без пополнений и снятий), а также вкладов с наибольшим функционалом (с пополнением и снятием) по итогам года возросла. 

Средний размер срочного вклада в рублях увеличился с 130,7 тыс. руб. в 2009 году до 151,7 тыс. руб. в 2010 году.

Депозитарий Сбербанка является одним из крупнейших банковских депозитариев на российском рынке – количество счетов клиентов в депозитарии превышает 240 тыс., а рыночная стоимость клиентских активов составляет около 1,7 трлн руб. против 1,0 трлн руб. в 2009 году.

В 2010 году:

- продолжилась централизация депозитарного обслуживания;

- банк разработал соглашение к депозитарному договору «О подаче поручений с использованием телефонной связи» и начата доработка интерфейса автоматизированных систем;

- комитет основных пользователей ЗАО «Депозитарно-клиринговая компания» одобрил присоединение Депозитария Сбербанка к Улучшенной схеме ускоренных расчетов на условиях лимитированного участия (ESSS);

- учреждено дочернее общество Банка – ООО «Специализированный депозитарий Сбербанка» для оказания услуг паевым инвестиционным фондам и негосударственным пенсионным фондам, находящимся под управлением Управляющей компании Сбербанка и сторонних управляющих компаний.

В 2010 году Сбербанк выступил в роли консультанта и эмитента-депозитария по выпуску российских депозитарных расписок на акции UC RUSAL PLC. Данный выпуск был первым в российской истории. Через участие в данном выпуске Банк вошел в мировой элитный клуб банков-эмитентов депозитарных расписок.

В течение года Депозитарий  Сбербанка выполнял функции субкастодиана по хранению базового актива для выпуска и погашения депозитарных расписок, выпускаемых JP Morgan Chase Bank N.A. на акции ОАО НК «Роснефть», ОАО «Новороссийский морской торговый порт» и ОАО «Магнит». По итогам международного рейтинга журнала Global Custodian, составленного на основе отзывов клиентов о качестве предоставляемых услуг, в 2010 году Депозитарию

Сбербанка присвоен статус Domestic Commended, как депозитарию, рекомендованному инвесторам, в том числе иностранным, для обслуживания на внутреннем рынке Российской Федерации. [11]

2.1.1 Сравнительный анализ вкладов и ставок по ним ОАО «Сбербанк России» за 2010 год

 

Сбербанк России занимает лидирующее положение по объемам  вкладов среди десяти ведущих  банков страны. Сбербанк предлагает своим  клиентам различные программы вкладов. В общей сложности, Сбербанк России предлагает 8 видов вкладов для физических лиц. На данный момент самая высокая процентная ставка 6% установлена только на 4 вида вклада: «Депозит Сбербанка России», «Накопительный Сбербанка России», «Доверительный Сбербанка России», «Пенсионный депозит Сбербанка России». Для получения максимального процента годовых необходимо сделать вложение на длительный срок.

Но стоит отметить, что  в 2010 году процентные ставки по всем видам  вкладов были значительно ниже, чем в 2009 году. Проценты Сбербанка, как и других банков России, напрямую зависят от ставки рефинансирования Центробанка России. За этот период ставка рефинансирования упала, а значит и проценты по вкладам соответственно стали ниже.

Несмотря на то, что процентные ставки в Сбербанке далеко не самые  высокие, люди традиционно открывают  свои вклады именно в нем. Основным достоинством Сбербанка является его  надежность. Также стоит отметить возможность перечисления процентов  на счет банковской карты, неограниченное пополнение вклада безналичным путем, возможность приема и снятия денежных средств в валюте, отличной от валюты вклада, возможность выбора индивидуального срока вложения. [20]

Для составления сравнительной таблицы депозитных операций Сбербанка были проанализированные следующие виды вкладов:

- «Пополняемый»;

- «Особый»;

- «Пенсионный»;

- «Накопительный»;

- «Доверительный»;

- «Подари жизнь»;

- «Мультивалютный»;

- «Универсальный»;

- «До востребования».

Таблица 2.

 

Сравнительная таблица вкладов ОАО «Сбербанк России» за 2010 год

Депозит	Валюта	Мин. взнос		Срок вклада	Ставка % годовых		Частич. снятие		Пополнение
Пополняемый	Рубли Доллары Евро		1000 300 300	3-24 мес.		3-5 % 1,85-4,35% 1,25-3,85%		нет	да
Особый	Рубли Доллары Евро		30000 1000 1000	3-24 мес.		3-4,85% 1,7-5.3% 1,1-4.75%		да	да
Пенсионный	Рубли		1000	3-36 мес.		3,75-6%		нет	нет
Накопительный	Рубли		30000	24 мес.		3,85-6%		нет	да
Доверительный	Рубли		10000	24-36 мес.		5,25-6%		нет	нет
Подари жизнь	Рубли		10000	12 мес		5%		нет	нет
Мультивалютный	Рубли Доллары Евро		5 5 5	12-24 мес.		0,01-4,5% 0,01-4,2% 0,01-3,75%		нет	да
Универсальный	Рубли Доллары Евро Др. валюты		10 5 5 Экв. $5	60 мес.		0,01%		да	да
До востребования	Рубли Доллары Евро Др. валюты		10 5 5 Экв. $5	Не ограничено		0,01%		да		да

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Как видно из выше приведённых  данных в таблице самые выгодные проценты по вкладам Сбербанка в 2010 году — это всего 6,00 % в год (для депозитов с длительным сроком вложения). При этом процентная ставка Центрального Банка была 7,75 %. По окончанию 2010 инфляционное влияние составило около 7,57% в годовом выражении. Таким образом, вся «прибыль» по инвестициям в Сбербанке ощутимо меньше инфляции. Итак, вклады Сбербанка России в 2010 году оказались бесприбыльны.

 

 

2.1.2 Анализ депозитов в балансе ОАО «Сбербанк России» за 2010 год

 

Средства других банков (млн. руб.)	2010	2009
Срочные депозиты других банков  Договоры прямого репо с другими банками Корреспондентские счета и депозиты «овернайт»  других банков       Итого средств других банков	87 912 61 803 38 716   188 431	18 215 111 35 621                                       53 947

Для данного анализа был разобран консолидированный отчёт о финансовом положении банка и примечания к нему за 2010 год. Представим данные примечания отчёта из приложения 1 в виде таблицы.

Таблица 3.

Структура средств других банков в пассивах за период 2010, 2009 года

 

Из данных таблицы следует, что сумма средств других банков в пассивах Сбербанка в 2010 году увеличилась фактически в 5 раз. А также удельный вес средств других банков в 2010 году составила 46,6% от суммы пассивов. Одной из причин уменьшения данного показателя является возрастание активности банков на межбанковском рынке России по причине спада мирового финансового кризиса.

 

Данные отчёта по структуре  средств физических и корпоративных  клиентов в пассивах сведём в таблицу.

Таблица 4.

Структура средств физических и корпоративных клиентов за период 2010, 2009 года

Средства физических и корпоративных клиентов (млн.руб.)	2010	2009
Физические лица - Текущие счета/до востребования - Срочные вклады Итого средств физических лиц   Государственные и общественные организации — Текущие/расчетные счета — Срочные депозиты	785 750 4 048 709 4 834 459       116 827 40 475	540 455 3 246 857 3 787 312       104 004 32 900
Итого средств государственных  и  общественных организаций	157 302	136 904         861 028 653 627   1 514 655     1 651 559     5 438 871
Прочие корпоративные  клиенты  — Текущие/расчетные счета — Срочные депозиты   Итого средств прочих корпоративных клиентов   Итого средств корпоративных  клиентов   Итого средств физических лиц и корпоративных клиентов	1 082 754 576 616   1 659 370     1 816 672     6 651 131

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Из данных таблицы можно  сделать вывод, что, несмотря на влияние Мирового Финансового кризиса в Сбербанке России наблюдается увеличение суммы срочных (на 24,6%) и текущих вкладов (на 45,4%) физических лиц. Также наблюдается тенденция увеличения удельного веса средств физических лиц в общем объеме депозитов с 70% в 2009 году до 72,7% в 2010 году. Увеличение данного показателя можно объяснить сохранением доверия вкладчиков к банку, чему способствовали меры Банка России по поддержанию банковского сектора, примером является выдача со стороны Банка России субординированного кредита в размере 200 миллиардов рублей Сбербанку России.

Как видно из анализа больше половины пассивов Сбербанка составляют срочные и сберегательные депозиты, так как данные депозиты относятся к типу стабильных ресурсов.

 

 

2.2 Анализ содержания и особенностей депозитного договора ОАО «Сбербанка России»

 

Внесение средств на срочный  депозит оформляется специальным  договором банковского вклада (депозита), который обязательно должен составляться в письменной форме. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного  договора, которая по каждому отдельному виду вклада (депозита) носит типовой  характер.

Многие банки устанавливают  минимальный размер срочного депозита (вклада), величина которого зависит  от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента. Со своей стороны  банк обязуется своевременно исполнять  все условия договора и нести  ответственность за их нарушение, что  может выражаться в установлении пеней или штрафов за несвоевременную  выдачу средств владельцам депозитов или выплату процентов. Споры, возникающие между банком и вкладчиком, должны решаться в арбитражном или судебном порядке (если вкладчиком является физическое лицо). [18] По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. [1, ст. 834]

В Сбербанке, как и во всех других банках, существуют правила  заключения договора банковского вклада. Прежде чем вложить деньги в один из  видов вкладов Сбербанк РФ нужно заключить договор, в котором указывается фамилия, имя и отчество сторон, а также дата и место заключения документа. Договор вклада Сбербанк размещен по восьми пунктам. В договоре предусматриваются:

- сумма депозита (Приложение 2, п. 1.1);

- срок действия вклада (Приложение 2, п. 1.2);

- проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора (Приложение 2, п. 2.1);