Депозитные и сберегательные сертификаты

 

 

План

 

 

 

Депозитные и сберегательные сертификаты

Сберегательный (депозитный) сертификатявляется ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.

Выпуск банковских сертификатовсовершается на основании Условий выпуска и обращения банковских сертификатов, утвержденных правлением банка и прошедших в установленном порядке согласование с Банком России. Сертификаты выпускаются в рублях и иностранной валюте с любыми сроками платежа на взаимовыгодных условиях.

Обязательные  реквизиты сертификата:

1. наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»;
2. номер и серия сертификата;
3. дата внесения депозита или сберегательного вклада;
4. размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
5. безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад;
6. дата востребования суммы по сертификату;
7. ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
8. сумма причитающихся процентов;
9. наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
10. для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика-юридического лица и Ф. И. О. и пас портные данные для физического лица;
11. подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.

Отсутствие  в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.Бланк сертификатадолжен содержать также все условия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки прав требования по сертификату).

Характеристика сертификатов:

являются ценными  бумагами, выпускаемыми исключительно  кредитными организациями;

выпускаются в  письменном виде, как в разовом  порядке, так и сериями;

сертификаты выпускаются  именными и на предъявителя;

не могут  служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги;

сертификаты должны быть срочными;

могут перепродаваться  на вторичном рынке;

владельцами сертификатов могут быть как резиденты, так  и нерезиденты;

денежные расчеты  по купле-продаже депозитных сертификатов и выплате сумм по ним осуществляются только в без наличном порядке;

платеж физическому  лицу-владельцу сберегательного  сертификата может производиться  как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами;

именные сертификаты  должны иметь место для оформления уступки требования (цессии).

Основные показатели банковских сертификатов

1. Сумма, получаемая держателем сертификата при погашении:

S = Н(1 + С% х  t/360),

где С% - годовая  процентная ставка, начисляемая по сертификату, Н - номинал сертификата, t - время обращения сертификата.

2. Стоимость сертификата:

H х (1 + С% х  t/360) (1 + (i х t/360))

где i - рыночная доходность.

3. Доходность сертификата:

i = ((S - Р)/ Р) х  (360/ t) = ((Н/ Р) х х (1 + С% х  t/360) - 1) х (360/ t).

Депозитные  сертификаты выпускаются для юридических лиц, а сберегательные сертификаты для физических лиц.

Банки предлагают своим клиентам как именные, так  и предъявительские сертификаты. Сертификат «на предъявителя»не содержит никаких отметок о его владельце. На именном сертификате, напротив, указываются имя и паспортные данные владельца. Сейчас именные бумаги можно купить, например, в Санкт-Петербургском банке реконструкции и развития (СПБРР), а предъявительские предлагает Сбербанк. В арсенале банка «Петрокоммерц» имеются сертификаты обоих типов. Некоторые банки, например Сбербанк, заранее устанавливают номинал сертификата, т.е. сумму первоначального вклада. Другие, например банк «Петрокоммерц» и СПБРР, позволяют клиентам самим решать, сколько денег вложить в покупку одного сертификата Информация о сберегательных сертификатах Сбербанка приведена ниже:

выпускаются в  валюте Российской Федерации с размерами  вклада 1000, 10 000, 50 000, 100 000 рублей на срок от 3 месяцев до 2 лет;

имеют фиксированную  ставку процентов, установленную при выдаче сертификата;

принимаются к  досрочной оплате, при этом выплачиваются  сумма вклада и проценты, действующие  по вкладам до востребования на момент предъявления сертификата к оплате;

могут служить  обеспечением при получении кредита;

выдаются и  оплачиваются в подразделениях Банка, обслуживающих физических лиц.

Передача другому  лицу прав, удостоверенных сберегательным сертификатом, осуществляется простым  вручением сертификата этому  лицу.

Привлекательность сберегательных сертификатов связана  с широким диапазоном их использования:

сертификат  соединяет в себе свойства депозитного  вклада и ценной бумаги;

сберегательный  сертификат можно подарить или передать другому лицу;

сертификаты можно  завещать своим наследникам;

они могут использоваться в качестве залога при кредитовании;

сберегательным  сертификатом можно пользоваться и  как средством расчетов между  физическими лицами.

Недостатки  сертификатов:

сберегательные  сертификаты,выписываемые банками на предъявителя, в том числе и сертификаты Сбербанка России, не участвуют в системе страхования вкладов;

по именным  сберегательным сертификатам выплачивается  налог по ставке 13% от первоначальной стоимости при смене владельца (наследование, дарение).

Депозитные  сертификаты Сбербанка Россиисвободно продаются и принимаются к оплате любым филиалом Банка.

Владельцами депозитных сертификатов могут быть юридические  лица и индивидуальные предприниматели, резиденты и нерезиденты.

Выдача депозитного  сертификата производится на основании Договора банковского депозита, удостоверяемого выдачей именного депозитного сертификата.

Уполномоченный  представитель юридического лица, совершающий  действия, связанные с заключением  договора и/или получением в Банке  выписанного депозитного сертификата, подтверждает свои полномочия соответствующей доверенностью. Данное лицо вместе с доверенностью предъявляет в Банк банковскую карточку приобретателя сертификата или её копию, заверенную нотариально, и паспорт. Индивидуальный предприниматель должен предъявить паспорт и свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя.

Доверенность  не требуется, если для заключения договора или получения оформленного депозитного  сертификата в Банк обратилось лицо, действующее в соответствии с  законодательством Российской Федерации  или/и Положением/ Уставом от имени юридического лица без доверенности. При этом данное лицо предъявляет в Банк паспорт и подтверждает свои полномочия оригиналом или нотариально заверенной копией устава, оригиналами или копиями документов, подтверждающими пребывание представителя в должности (приказ о назначении, выписка из протокола общего собрания участников хозяйственного общества, выписка из протокола компетентного органа управления и т.д.), заверенными нотариально или юридическим лицом, от имени которого действует представитель; банковской карточкой или её копией, заверенной нотариально; выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц, заверенной органом, осуществляющим государственную регистрацию, или нотариально.

Сертификаты Сбербанка  выпускаются только в валюте Российской Федерации. Минимальная сумма депозита, оформленного депозитным сертификатом, составляет 50 000 руб. Максимальная сумма не установлена.

Максимальный  срок, на который выдается депозитный сертификат,составляет 3 года. На весь срок действия депозита устанавливается фиксированная процентная ставка. Банк не может в одностороннем порядке уменьшить или увеличить обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче ценной бумаги.

Расчеты по купле-продаже  сертификатов производятся только в  безналичном порядке. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования - цессии.

Для исключения рисков, связанных с самостоятельной  перевозкой крупнономинальных ценных бумаг, оформленные Банкомсертификаты на основании заключенного договора могут быть:

переданы Банку  на хранение;

получены по месту нахождения вкладчика.

При предъявлении депозитного сертификата к оплате при наступлении даты востребования  суммы по сертификату, в Банк необходимо предъявить следующие документы:

представителю юридического лица:

- оригинал сертификата;

- доверенность  на проведение операции по  оплате сертификата (лицо, действующее  от имени юридического лица  без доверенности, предъявляет тот  же комплект доку ментов, что  и при заключении договора/ получении сертификата в Банке);

- банковскую  карточку или её копию, заверенную  нотариально;

- заявление  на оплату депозитного сертификата;

- паспорт;

индивидуальному предпринимателю:

-оригинал сертификата;

-свидетельство  о регистрации;

-заявление на оплату депозитного сертификата;

-паспорт.

Депозитный  сертификатможет быть предъявлен к оплате досрочно. При досрочном предъявлении сертификата к оплате Банком выплачивается сумма депозита и проценты, выплачиваемые по вкладу до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате.

Банк предоставляет  клиентам платные услуги, связанные  с подтверждением факта выдачи депозитного  сертификата, на основании следующих  документов:

оригинала сертификата;

доверенности, выданной вкладчиком своему представителю на право совершения действий по получению подтверждения факта выдачи сертификата (лицо, действующее от имени юридического лица без доверенности, предъявляет тот же комплект документов,

что и при  заключении договора/ получении сертификата  в Банке);

заявления вкладчика;

паспорта представителя  вкладчика.

Справка о факте  выдачи депозитного сертификата  удостоверяет только факт выдачи Банком сертификата с определенными  реквизитами и не является заключением  о подлинности сертификата.

Банк принимает  сертификаты в качестве обеспечения по выдаваемым кредитам и гарантиям. В случае утраты сертификата вкладчик вправе обратиться в Банк с письменным за явлением о выдаче дубликата сертификата.

Депозитная и расчетно-клиринговая  инструкция рынка ценных бумаг

Большинство выпусков еврооблигаций в 60-х годах распространялись в Люксембурге. Однако осенью 1965 года глава департамента ценных бумаг MGT стал исследовать возможность использования Брюсселя в качестве альтернативы. После длительной дискуссии с налоговыми органами Бельгии, MGT стала главным управляющим при выпуске еврооблигаций компании Cyanamid. К началу 1966 года физическая поставка ценных бумаг при купле/продаже стала серьезным препятствием на пути развития рынка ценных бумаг. Руководители MGT провели большую часть 1966 и начало 1967 года за исследованиями возможностей создания новой системы учета операций с ценными бумагами. В мае 1967 была создана рабочая группа для работы с новой системой.

В июле MGT объявила о создании новой расчетной системы. К расчетам в системе принимались только ценные бумаги номинированные в долларах США. Клиенты должны были открывать в MGT счет ответственного хранения ценных бумаг и денежный счет. Однако очень скоро стало ясно, что существующая система не справляется с текущим объемом операций.

В 1968 году была создана новая  рабочая группа с целью решить эту проблему. Расчетная система  была переведена в новое здание, этот переезд должен был символизировать  независимость нового расчетного центра от MGT.

Первым преимуществом  новой системы перед старой было то, что инструкции клиентов сначала стыковались, а затем сортировались в хронологическом порядке.

Второе преимущество - использование  так называемого открытого способа  хранения ценных бумаг, когда каждому  клиенту принадлежит только определенная сумма номинала облигаций или количество акций и нельзя сказать, что ценные бумаги с определенным номером и серией принадлежат конкретному клиенту. Все ценные бумаги одного выпуска хранятся одним общим пулом.

Клиринговая компания предоставляет широкий спектр услуг, таких как хранение ценных бумаг, осуществление расчетов по сделкам с ценными бумагами, заимствование ценных бумаг и предоставление их в депозит, денежные переводы и предоставление услуг по трехсторонним сделкам РЕПО.