Депозитная политика комерческих банков

     В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны со спецификой забалансовых и балансовых операций. Забалансовые риски возникают при осуществлении операций, которые в учете отражаются на забалансовых счетах, и состоят в основном из рисков по ценным бумагам, в том числе акциям и облигациям, взятым на хранение, рисков по выданным гарантиям и поручительствам, рисков по документарным аккредитивам и т.п. 
      Риски по балансовым операциям можно подразделить на риски активных и риски пассивных операций. К рискам и активных, и пассивных операций можно отнести процентный риск, связанный с опасностью понести потери в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых банком по привлеченным средствам, по отношению к ставкам по предоставленным кредитам. Некоторые специалисты, в частности П.А. Коротков, процентный риск относят к внешним, считая его самостоятельным, связанным с конъюнктурой на рынке кредитных ресурсов, а потому - не зависящим от банка. Однако такой подход неправомерен, поскольку процентный риск определяется не только спросом и предложением кредитных ресурсов и государственной политикой, но и сроками освобождения привлеченных и размещенных средств, колебаниями процентных ставок, то есть процентной политикой, проводимой банками. 
С помощью пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для осуществления активных банковских операций. Севрук В.Т. выделяет 2 вида рисков по пассивным операциям: 
- риск использования прибыли на формирование уставного капитала и на создание фондов, который связан с тем, что банк нерационально распределит имеющиеся у него средства; 
- риск по формированию депозитов, который связан с возможностью досрочного востребования вкладов. 
- Однако перечисленные В.Т. Севрук риски не охватывают весь спектр пассивных операций, осуществляемых банками, поэтому к ним следует добавить следующие: 
- риск невозврата межбанковского кредита, связанный с тем, что вероятность такого невозврата увеличивает плату за кредит, повышает требования к обеспечению кредита, а сам невозврат может привести к потери репутации, а следовательно и конкурентных позиций; 
- риск досрочного востребования привлеченных межбанковских кредитов; 
-    риск от выпуска банком ценных бумаг, который заключается в том, что не все их удается разместить и в том, что по долговым обязательствам в будущем придется расплачиваться. 
     Отдельные экономисты в числе рисков пассивных операций выделяют риск инфляции. Однако такой подход чрезвычайно ограничивает действие инфляционного риска. И как было отмечено выше, исходя из того, что этот риск обусловлен экономикой страны, его целесообразнее отнести к страновым рискам. 
Также как и риски по пассивам, риски активных операций можно рассматривать посредством выделения их отдельных видов. Одной из основных операций, осуществляемых банком, является кредитование. Поэтому основным риском активных операций коммерческого банка можно назвать кредитный риск, который представляет собой ситуативную характеристику кредитования банком заемщиков, отображающую неопределенность исхода этого кредитования и характеризующуюся возможностью полного или частичного невозврата ссуды. 
        В связи с тем, что в настоящее время банки все активнее участвуют в деятельности фондового рынка, следует особо выделить риск, связанный с вероятностью потерь по отдельным типам ценных бумаг. По сущности этот риск выделяется всеми разработчиками классификаций, но носит у различных авторов различные названия. К примеру, В.Т. Севрук называет его портфельным. Однако, судя по названию, нельзя сказать о каком портфеле идет речь, ведь кроме портфеля ценных бумаг может быть, допустим, кредитный портфель банка. Другая группа авторов, в частности Тимохин Г.С., Бакирова Н.В., называет этот вид риска инвестиционным. Но и это название, на мой взгляд, некорректно, так как понятие инвестиций распространяется намного шире вложений в ценные бумаги, А потому, более рационально называть этот риск риском от владения ценными бумагами, как это делает Соколинская Н.Э.  
      Кроме кредитования и вложений в ценные бумаги банки осуществляют и такие операции, как факторинг, лизинг и другие, которые в определенной степени новые для банков. В связи с тем, что на сегодняшний день в структуре активных операций эти виды деятельности имеют сравнительно небольшой удельный вес, зачастую риск по их осуществлению называют риском вспомогательной деятельности. 
Так как банки осуществляют много различных операций и сделок, зачастую ими разрабатываются собственные классификации, в которых отражают риски только тех операций, которые ими осуществляются или имеют наибольший удельный вес в структуре деятельности. 
       В связи с отмеченной выше тенденцией коммерческих банков к расширению деятельности, усиливается опасность потерь по рисковым операциям. К рисковым относятся как балансовые, так и забалансовые операции, которые могут привести к нарушению. ликвидности, то есть способности своевременно погашать долговые обязательства по пассивам баланса требованиями по активу. Это явление, приводящее иногда к банкротству банков, получило название риска несбалансированной ликвидности. Некоторые специалисты, например Бакирова Н.В.  и Тимохин Г.С., этот риск связывают только с ценными бумагами. Несколько шире смотрят на этот риск Рубин Ю.Б. и Солдаткин В.И., которые связывают его со всеми активными операциями . Однако оба эти подхода неправомерны, так как необходимость наличия ликвидных средств в активах непосредственно связаны с обязательствами банка, отражаемыми в пассивах. Отсюда возникает необходимость выделения риска несбалансированной ликвидности как отдельного самостоятельного риска. 
       Многими разработчиками в основу классификаций банковских рисков также кладется такой элемент как состав клиентов банка. Соколинская Н.Э. в зависимости от размеров клиентов делит банковские риски на риски мелких, средних и крупных 
клиентов. Мелкие и средние предприятия более гибкие, быстрее могут реагировать на потребности рынка, но они обычно имеют небольшой собственный капитал, что приводит к банкротству в условиях жесткой конкуренции, каких-то непредвиденных изменений политического и экономического характера. Крупные предприятия, наоборот, более инертны. Они не часто меняют направление своей деловой активности, но имеют весомый собственный капитал и могут “пережить” некоторые неблагоприятные экономические ситуации. 
       Однако только такой классификации клиентов недостаточно, так как независимо от размеров предприятия связаны с экономической и финансовой динамикой отрасли, которой они принадлежат. Поэтому возникает необходимость выделения отраслевого риска, степень которого тем выше, чем динамичнее отрасль. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

«Сберегательные операции банков по вкладам населения», предполагает рассмотрение очень актуальных в настоящее время вопросов. Проблема сбережения средств населения до сих пор очень остра. Потенциальные вкладчики зачастую терзаются сомнениями по поводу вложения собственных денежных средств. И это не случайно, поскольку жизнь преподала многим из них немало уроков в этом плане. Лопнувшие финансовые пирамиды, канувшие в Лету банки, исчезнувшие с лица Земли кредитные компании, да и последний финансово-экономический кризис, унесший по ветру «кровно заработные» и «накопленные на последний путь» - все эти веяния «рыночного времени» заставляют лицо, решившее передать свои денежные средства на сбережение в какой-либо банк, подходить к вопросу выбора последнего более скрупулезно. В сложившихся неоднозначных условиях наиболее надежным, по мнению многих вкладчиков, остается Сберегательный Банк РФ. Но и не только он один. Рейтинг Центрального Банка РФ показывает, что и в это нелегкое время многие кредитные организации зарекомендовали себя с хорошей стороны, в качестве стабильных и достойных партнеров населения, вклады у которых не пропадут и к тому же принесут еще кое-какой личный доход.

И все же Сберегательный Банк РФ остается наиболее надежным универсальным коммерческим банком. Это подтверждается так же и тем, что контрольный пакет акций банка принадлежит Банку России, что является дополнительной гарантией для привлечения вкладов.

На примере деятельности Сберегательного Банка РФ мы и рассмотрели сберегательные операции банков по вкладам населения, тем более, что банк предоставляет уже более 100 видов услуг своим клиентам и во многом является законодателем сберегательной стратегии для других коммерческих банков и иных кредитных учреждений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы.

1. Федеральный закон от 3 февраля 1996 № 17 «О внесении изменений  и дополнений в Закон «О  банках и банковской деятельности  в РСФСР».

2. Банковское дело: Учебник/Под  ред. Профессора О. И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2007 г.

3. Максимова Л. М. Механизм  денежно-кредитного регулирования  в ФРГ - М.: Финансы и статистика, 2008 г.

4. Банки и банковские  операции/ под ред. Е. Ф. Жукова - М.: Банки  и биржи,     Юнити, 2008 г.

5. Деньги Кредит Банки  Щегорцов В.А. Юнити 2007 г.

6. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Финансы и статистика, 2008.

7. .Архипов А.И. Экономика: учебное пособие. - М.: Проспект, 2007.

8. Жуков Е.Ф Банки и банковские операции: учебник для вузов. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.

9. Куликов Л. Банки и их роль в экономике. - М.: Финансы и статистика, 2009.

10.  Деньги, кредит, банки: Учебник . Автор: Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов Издательство: Мн.: БГЭУ  год: 2003.