Центральный банк РФ и его роль в разработке и осуществлении валютной политики

Федеральный закон «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» определил валютное регулирование  в качестве одного из инструментов государственной денежно – кредитной политики.

Как инструмент денежно – кредитной политики валютное регулирование может быть реализовано двумя методами:

1) административными: изданием  обязательных к исполнению всеми  участниками валютных отношений  нормативных правовых актов, устанавливающих  порядок совершения валютных  операций, в том числе посредством  валютных ограничений;

2) экономическими: проведением уполномоченным органом политики процентных ставок, операций на открытом рынке, валютных интервенций и прочих мер.

Использование методов зависит  от конкретной макроэкономической ситуации.

Банк России осуществляет свои полномочия органа валютного регулирования, выполняя следующие функции:

· организует и проводит валютное регулирование;

· определяет порядок расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

· устанавливает и публикует  официальные курсы иностранных  валют по отношению к рублю;

· организует составление  платежного баланса Российской Федерации;

· устанавливает порядок  и условия осуществления валютными  биржами деятельности по организации  проведения операций по покупке и  продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

· проводит анализ и прогнозирование  состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно – кредитных, валютно – финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

Кроме того, Банк России обладает правом выполнять банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации для достижения целей, предусмотренных Законом о Банке России, в том числе:

· покупку, хранение и продажу  валютных ценностей;

· выставление чеков и  векселей в любой валюте;

· покупку и продажу  иностранной валюты, а также платежных  документов и обязательств, номинированных в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями.

Как орган валютного регулирования  Банк России издает нормативные правовые акты по вопросам валютного регулирования.

При регулировании валютных операций Центральный банк Российской Федерации:

· определяет сферу и порядок  обращения в Российской Федерации  иностранной валюты и ценных бумаг  в иностранной валюте;

· проводит все виды валютных операций, устанавливает правила  проведения резидентами и нерезидентами  в Российской Федерации операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в Российской Федерации операций с национальной валютой и ценными бумагами в национальной валюте;

· устанавливает порядок  обязательного перевода, ввоза и  пересылки в Российскую Федерацию  иностранной валюты и ценных бумаг  в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами Российской Федерации;

· устанавливает общие  правила выдачи лицензий банкам и  другим кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и  выдает такие лицензии;

· устанавливает единые формы  учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в том числе  уполномоченными банками, а также  порядок и сроки их представления.

Объектом особого внимания Банка России в целях регулирования  и контроля являются валютные операции движения капитала.

В отношении валютных операций движения капитала, а также операций резидентов и нерезидентов по купле – продаже иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, могут устанавливаться валютные ограничения: меры запретительного либо ограничительного характера.

Ограничения носят не постоянный характер и могут отменяться органами валютного регулирования при  устранении обстоятельств, вызвавших их введение валютного регулирования при устранении обстоятельств, вызвавших их введение.

Валютные ограничения  Центральным Банком РФ устанавливаются  в виде:

1) требования о резервировании;

2) требования об использовании  специального счета для осуществления  по нему валютных операций  в случаях, устанавливаемых Законом.

Другим направлением деятельности Банка России как органа валютного регулирования является обеспечение репатриации резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации. Репатриация означает получение резидентом денежного эквивалента в качестве встречного предоставления по исполненному внешнеторговому контракту либо возврат ранее переведенных денежных средств по неисполненному внешнеторговому контракту. Тем самым государство препятствует оттоку капитала за рубеж.

Эффективным элементом системы  валютного регулирования является валютная интервенция. Она заключается  в том, что Центральный банк Российской Федерации вмешивается в операции на валютном рынке в целях воздействия  на курс рубля куплей или продажей иностранной валюты. Для повышения  курса рубля Банк России продает  иностранную валюту, для снижения скупает ее в обмен на национальную. Центральный банк Российской Федерации проводит валютные интервенции для того, чтобы максимально приблизить курс рубля к его покупательной способности и в то же время найти компромисс между интересами экспортеров и импортеров.

 

2.2 Организация  Банком России валютного контроля

 

В России действует трехуровневая  система валютного контроля. Ее составляют Правительство Российской Федерации, органы валютного контроля и агенты валютного контроля. Основное отличие органов валютного контроля от агентов валютного контроля состоит в том, что первые обладают более широкими полномочиями в сфере валютного контроля.

Банк России как надзорный  орган осуществляет контроль за соответствием валютному законодательству валютных операций, совершаемых банками и иными кредитными организациями. Банк России организует валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки, наделенные действующим валютным законодательством полномочиями агентов валютного контроля.

Как орган валютного контроля Банк России:

· контролирует деятельность уполномоченных банков – агентов валютного контроля и валютных бирж;

· является важнейшим институтом в системе валютного контроля внешнеэкономической деятельности;

· осуществляет контроль валютно-обменных операций, проводимых коммерческими  банками;

· контролирует валютные операции, связанных с движением капитала;

· проводит мониторинг валютных операций.

При проведении валютного  контроля Банк России использует различные  методы. Под методами валютного контроля понимается совокупность приемов и  способов, посредством которых он реализуется. Это – наблюдение, проверка, обследование, анализ и ревизия.

Контроль за деятельностью уполномоченных банков – агентов валютного контроля – характеризуется тем, что Банк России, осуществляя от имени государства валютный контроль, вправе делегировать свои полномочия агентам валютного контроля – уполномоченным банкам.

Главная особенность контрольно – инспекционных проверок соблюдения валютного законодательства заключается в том, что во время их проведения выявляются конкретные схемы «утечки капитала» и обхода требований валютного законодательства. Отличительной чертой инспекционных проверок является также их комплексность, когда проверяется деятельность не только уполномоченного банка, но и его клиентов.

Банк России контролирует и валютные биржи. Валютные биржи – это юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, один из видов деятельности которых состоит в организации биржевых торгов иностранной валютой в порядке и на условиях, установленных Центральным банком Российской Федерации.

Деятельность Банка России как органа валютного контроля во внешне – экономической сфере осуществляется по двум направлениям:

1) валютный контроль во  внешнеторговой сфере;

2) валютный контроль в  неторговом обороте.

Банк России как орган  валютного контроля осуществляет специальный контроль валютно – обменных операций, проводимых коммерческими банками.

Это направление валютного  контроля реализуется Банком России в рамках общей системы мониторинга  внутреннего рынка наличной иностранной  валюты.

Конкретные мероприятия  в этой области, осуществляемые на постоянной основе территориальными учреждениями Банка России, имеют целью предотвратить  необоснованное использование наличной иностранной валюты при расчетах на территории Российской Федерации  и обеспечить соблюдение порядка ввоза и вывоза иностранной валюты резидентами и нерезидентами через таможенную границу Российской Федерации.

В рамках контроля валютно – обменных операций Банк России осуществляет контроль за подлинностью иностранных денежных знаков. Подлинность иностранных денежных знаков устанавливается путем проведения соответствующих экспертиз. В Российской Федерации экспертиза подлинности может осуществляться Банком России и Министерством внутренних дел Российской Федерации. Сомнительной иностранной валютой считаются денежные знаки иностранных государств, вызывающие сомнение в их подлинности, а также денежные знаки, имеющие признаки подделки. Подобные денежные знаки предъявителю не возвращаются и подлежат задержанию банком с выдачей клиенту справки о приеме на экспертизу.

 

2.3 Осуществление  Центральным Банком РФ валютной  политики и валютного контроля  на современном этапе

 

В 2011 году Банк России принимал участие в совершенствовании  актов валютного законодательства, а также в работе по обеспечению  передачи уполномоченными банками  органам и агентам валютного  контроля информации, необходимой для  выполнения ими функций валютного  контроля.

В целях повышения эффективности  и оптимизации функционирования системы валютного контроля при  осуществлении внешнеторговой деятельности при активном участии Банка России был разработан и принят Федеральный закон от 6.12.2011 № 406-ФЗ “О внесении изменений в Федеральный закон “О валютном регулировании и валютном контроле” в части упрощения процедур валютного контроля” (далее – Федеральный закон №406 –ФЗ), который вступил в силу 5 июня 2012 года.

Для обеспечения контроля за репатриацией резидентами денежных средств Федеральным законом  № 406 – ФЗ установлена обязанность представления резидентами уполномоченным банкам данных об ожидаемых в соответствии с условиями договоров максимальных сроках получения валютной выручки, а также о максимальных сроках исполнения нерезидентами обязательств в счет осуществленных резидентами авансовых платежей для последующего отражения этой информации уполномоченными банками в ведомостях банковского контроля. Разработка порядка представления резидентами указанной информации и после дующего ее отражения уполномоченными банками в ведомостях банковского контроля возложена на Банк России.

Кроме того, Федеральным  законом №406-ФЗ сокращен перечень информации, подлежащей отражению в паспорте сделки, оформляемом резидентом по внешнеторговому контракту. В целях расширения информационного обеспечения и повышения оперативности работы органов и агентов валютного контроля для уполномоченных банков установлена обязанность в срок, не превышающий трех рабочих дней с даты оформления паспорта сделки, направлять его в электронном виде органам и агентам валютного контроля, а при наличии информации о нарушении юридическим лицом – резидентом требований статьи 19 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” (далее -- Федеральный закон № 173-ФЗ) передавать органу валютного контроля, имеющему право применять санкции к такому лицу, ведомости банковского контроля по состоянию на дату выявления нарушения. Разработка порядка передачи уполномоченными банками указанной информации в электронном виде в соответствии с Федеральным законом № 406-ФЗ также возложена на Банк России.

В настоящее время на основании  Положения Банка России от 20.07.2007 № 308 “О порядке передачи уполномоченными  банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов  органов валютного регулирования” осуществляется передача от уполномоченных банков через Банк России в Федеральную  службу финансово – бюджетного надзора, являющуюся органом валютного контроля, только информации о выявленных нарушениях валютного законодательства. По итогам 2011 года уполномоченными банками была направлена информация о 750 тысячах нарушений, в том числе о 38 тысячах нарушений статьи 19 Федерального закона № 173-ФЗ.

В 2011 году в соответствии с Положением Банка России от 29.12.2010 № 364 “О порядке передачи уполномоченными  банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов  валютного контроля информации по паспортам  сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде”, вступившим в силу 18 мая 2011 года была введена  в эксплуатацию система передачи соответствующей информации в ФТС России. По состоянию на конец 2011 года передано 0,4 млн. паспортов сделок.