Банківські продукти та їх види

Міністерствоосвіти і наукиУкраїни

Івано-Франківськийдержавнийколеджтехнологій та бізнесу

 

Відділення_________________                               

Спеціальність______________

 

 

 

 

 

 

КУРСОВА РОБОТА

Банківські продукти та їх види

 

 

 

 

Виконавець

студентка ІІІ курсу,

групи ФК-39

Гринів Т. Р.

 

 

 

Керівник

Андріятин Г. В.

 

 

 

 

Курсову роботу захищено

з оцінкою _____________

Керівник ______________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Івано-Франківськ

2014

ЗМІСТ

ВСТУП......................................................................................................................................3

РОЗДІЛ 1. Банківський продукт, його формування та розвиток.........................................4

1. Сутність та особливості банківського продукту..........................................4
2. Класифікація  банківських продуктів...........................................................8
3. Розробка і впровадження нових банківських продуктів...........................19

РОЗДІЛ 2. Аналіз асортименту банківських продуктів в АТ “Райффайзен банк Аваль”

1. Характеристика АТ “Райффайзен Банк Аваль”.........................................24
2. Особливості використання відсоткових банківських продуктів..............25
3. Зміст і особливості використання комісійних банківських продуктів....31
4. Відсотково-комісійні банківські продукти, їх застосування....................33

РОЗДІЛ 3. Пропозиції щодо розвитку асортименту банківських продуктів....................43

ВИСНОВКИ...........................................................................................................................48

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ..............................................................................51

ДОДАТКИ...............................................................................................................................53

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСТУП

 

           Тема даної курсової роботи - “Банківські продукти та їх види”.

       Актуальність обраної теми  полягає в тому, що за останні роки в економіці і банківській системі України відбулися радикальні зміни, обумовлені досягненням Україною реальної політичної та економічної не-залежності і переходом до розбудови соціально орієнтованої економіки. Нині у банківському бізнесі України точиться жорстка боротьба як за збереження наявних клієнтів і надання їм нових банківських послуг, так і за залучення нових. Для цього треба пропонувати кращі умови обслуговування, підвищувати їх якість. Водночас банкам треба ретельніше вивчати нові потреби клієнтів у тих чи інших банківських продуктах. Безперечну перевагу над своїми конкурентами будуть мати ті банки, які пропонують клієнтам велику кількість послуг чи унікальні послуги в одному з сегментів ринку.

             Метою курсової роботи є оцінка асортименту банківських продуктів, а також розробка практичних рекомендацій щодо покращення стану продуктового асортименту, які надаються АТ “Райффайзен Банк Аваль”.        

    Для досягнення поставленої мети слід вирішити наступні завдання:  
- розкрити сутність банківського продукту;  
- розкрити види банківських продуктів;  
- проаналізовати фактичний стан продуктового асортименту;  
- надати пропозиції щодо розвитку асортименту банківських продуктів.

           Об'єктом дослідження є АТ “Райффайзен Банк Аваль”, предметом - асортимент банківських продуктів. 

             В курсовій роботі були використані такі методи дослідження:

• структурний аналіз, первинні статистичні спостереження, групування та статистистичний аналіз хронологічних рядів параметрів;
• метод розрахунку одиничних і групових показників для порівняння звітного року з попереднім.

 Інформаційною базою дослідження були – звітні документи АТ “Райффайзен Банк Аваль” за 2011 – 2012 роки, офіційний сайт.

            РОЗДІЛ 1. Банківський продукт, його формування та розвиток

 

1. Сутність банківського продукту

 

     Первинною у банківській діяльності є банківська операція, яка супроводжує надання банком тієї чи іншої послуги, що, в кінцевому підсумку, є безпосереднім продуктом банківського виробництва (банківського підприємництва чи бізнесу). На відміну від продукту промислового підприємства, банківський продукт переважно не виглядає як дещо матеріальне, речове. Наприклад, розрахунки здійснюються у безготівковій формі, тобто у порядку записів за рахунками. Те ж саме стосується кредитів, факторингу, депозитів і т. п. Тому, на відміну від галузей матеріального виробництва, де продукт набуває конкретної товарної форми, банківський продукт не може складуватися, вироблятися про запас. У даному випадку говорити можна лише про розширення продуктового ряду, що пропонується банками, за рахунок впровадження додаткових (інших) послуг [12. 345 c.].

       Визначаючи сутність поняття «банківський продукт», слід зазначити, що взагалі під «продуктом» Ф. Котлер, наприклад, розуміє «сукупність всього того, що можливо запропонувати на ринку споживачам для придбання, використання, споживання та здатних задовольнити певну потребу чи бажання». В цьому визначенні підкреслюється різноманітність продуктів, оскільки ними можуть бути фізичні об'єкти, послуги, ідеї тощо.

     У банківській сфері основним об'єктом пропозиції і попиту на ринку виступає банківський продукт. А.І. Жуков визначає банківський продукт як «економічно та технічно відособлену групу операцій банку, пов’язану з отриманням операційних доходів та/або здійснення операційних витрату вигляді процентів, комісій, торгових та переоціночних різниць, а також результатів формування та розформування цільових резервів».

На погляд іншого економіста – А.В. Нікітіна - під банківським продуктом слід розуміти «результат діяльності банка, що характеризується певною метою(кредитування, зберігання коштів, здійснення розрахунків), параметрами виконання (вид платежів, умови розторгнення угоди, строки, відсоткові ставки), особливостями надання (швидкість виконання, надійність, індивідуальний характер)».

В свою чергу, трохи іншої точки зору додержується Л.С. Порєчкіна: «Банківський продукт – комплекс взаємопов’язаних послуг та операцій, що направлені на задоволення потреб клієнтів» [14. 115 c.]

Встановлюючи зв'язок між поняттями банківського продукту та банківської послуги А.П. Мірецький зазначає, що: «банківський продукт є формою прояву банківської послуги». Банківська послуга -  зміст функціонування банку, а банківський продукт – це форма прояву цього змісту. Іншими словами, банківський продукт та послуга як відповідно форма та зміст знаходяться в діалектичному зв’язку. Форма підлягає перетворенням та трансформаціям, а зміст (сутність) залишається незмінним. Банківська послуга – діяльність банку, а банківський продукт – результат діяльності банку. Банківський продукт - це «запакована банківська послуга».

Виходячи з вищенаведеного, вчений визначає наступні елементи банківського продукту:

1. Банківська послуга.

Банківський продукт може являтися формою вираження декількох банківських послуг. Так, за допомогою пластикових карток їх власники отримують розрахункові послуги, послуги по нагромадженню (депозитні) і мобілізації ресурсів (кредитні). Тому споживча вартість банківського продукту може бути значно вище, ніж споживча вартість окремої банківської послуги.

2. Банківські операції.

Банківські операції поділяються на первинні (продуктоутворюючі, виробничі) і похідні (вторинні, управлінські, аналітичні). Первинні операції безпосередньо направлені на виробництво банківського продукту. Вторинні операції здійснюються в силу необхідності прийняття управлінського рішення, проведення аналізу та бухгалтерського обліку всієї сукупності банківських продуктів, складання зведеної інформації для спостережного органу.

3. Банківська технологія

Банківська технологія - це порядок або послідовність здійснення банківських операцій. Необхідно розрізняти два різновиди технологій: організаційний та технічний. Організаційна технологія обумовлена організаційною структурою банку, ієрархічними особливостями субординації, вимогами економічної безпеки, ступенем довіри керівництва до співпрацівників банку, рівнем матеріальної відповідальності. Технічний процес визначається ступенем технічного оснащення, рівнем програмного забезпечення.

4. Банківські документи

Банківські документи – це матеріальні носії, що засвідчують сукупність прав та обов’язків банку і клієнта при наданні банківського продукту. Банківські документи підтверджують як продаж всього банківського продукту (договір, пластикові картки, ощадна книжка, вексель і т.п.), так і окремі операції, що утворюють банківський продукт (виписка по рахунку, прибутковий ордер). Банківські документи поділяються на первинні (видатковий ордер, договір, вексель) та вторинні (внутрішньобанківські звіти, звіти до податкових та спостережних органів і т.п.).

Кожен з перелічених вище елементів лежить в основі окремих характеристик банківського продукту. Банківська послуга визначає рівень споживчої цінності банківського продукту, банківські операції визначають розмір витрат (собівартість) банківського продукту. Банківські технології, що застосовуються, здійснюють вплив як на рівень споживчої вартості, так і на собівартість продукту. Банківські документи відображають юридичний аспект виробництва банківського продукту.

Так як банківський продукт включає в себе комплекс банківських послуг, то йому притаманні риси його складових. Послугам властиві чотири унікальні характеристики, які відрізняють їх від товарів. Їх ще можна назвати «чотири Н-послуги». Це: Невідчутність, Невіддільність, Непостійність якості, Незбереженість.

Невідчутність послуги означає, що її не можна продемонструвати, тому що в основі своїй вона абстрактна, не має матеріальної субстанції, її не можна побачити, спробувати і оцінити до тих пір, поки клієнт її не отримає. Тому, оскільки немає відчутних характеристик послуги до початку її покупки, ступінь невизначеності зростає.

Невіддільність. Виробництво, продаж та споживання послуги відбувається одночасно. Невіддільність послуг означає, що їх неможливо відокремити від джерела їхнього здійснення, незалежно від того, надає послугу машина чи людина. Контакт із споживачем часто розглядається як невід'ємна частина надання послуги. Якість кінцевого продукту-послуги залежить як від постачальника послуги,  так і від споживача.

Непостійність якості. Послуги є нестандартними і дуже різноманітними. Залежно від постачальників, від часу і місця надання послуг їхня якість коливається в досить широких межах. Оскільки послуги пов'язані з людьми, які їх надають, можна говорити про широкий діапазон якості, що залежить від кваліфікації окремих виконавців [15. 215-218 c.].

Постачальники послуг не однаковою мірою здібні й талановиті, вони відрізняються ставленням до виконання своїх обов'язків, тому якість обслуговування буде різною в кожному відділенні банку, не зважаючи на єдину технологію продажу послуги.

Незбереженість. Послуги не можна виробляти наперед і зберігати з метою подальшої реалізації: немає споживача послуги - немає самої послуги. Це зумовлюється попередньою характеристикою послуги - невіддільністю: виробництво і постачання здійснюється одночасно.

Поряд з перерахованими характеристиками, що притаманні всім видам послуг, банківський продукт має свої специфічні особливості.

По-перше, надання банківських послуг пов'язане з використанням грошей в різних формах (готівковій, бухгалтерських записів або платіжно-розрахункових документів.

По-друге, абстрактні банківські послуги набувають реальних рис через майнові договірні відносини.

По-третє, купівля-продаж більшості банківських послуг характеризується тривалістю в часі. Як правило, угода не обмежується одноразовим актом, встановлюються більш чи менш тривалі стосунки клієнта з банком.

Всі ці специфічні властивості банківського продукту вимагають від споживачів досить високої економічної культури, викликають необхідність роз`яснення суті послуги клієнту, посилюють значення такого чинника, як довіра клієнтів. Адже клієнт, довіряючи банку свої гроші, укладає угоду, перебіг якої для нього початково неконтрольований. Як наслідок, невідчутний характер банківської послуги як би подовжується: це невідчутні дії з невідчутними активами [4. 110-111 c.].

Підводячи підсумок, можна виділити такі властивості банківських продуктів: вони не можуть бути вироблені „про запас"; носять виробничий характер; для їх надання не потрібні додаткові ресурси; об’єктом банківських продуктів є капітал; банківські послуги не є монополією тільки банку.