Банковское кредитование юридических лиц

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Января 2013 в 21:56, курсовая работа

Краткое описание

С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар – Деньги – Товар принимает форму Товар - Обязательство – Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты. Кредит обеспечивает более быстрое оборачивание капитала, так как за купленный товар можно заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков

Содержание

ПЛАН 2
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Организация предоставления кредита 5
1.1 Кредитная документация 5
1.2 Анализ финансового состояния клиента 12
1.3 Определение кредитоспособности потенциального заемщика 15
1.4 Определение кредитного рейтинга (класса) заемщика 15
1.5 Определение лимита кредитования 17
Глава 2. Кредитный договор – правовая основа кредитования 18
2.1 Сущность кредитного договора 18
2.2 Сроки кредитного договора 22
2.3 Обязанности кредитора 24
2.4 Способы выдачи кредита 25
2.5 Проценты по кредитному договору 26
2.6 Обязанности заемщика по кредитному договору 27
2.7 Заключение кредитного договора с помощью электронных средств связи 28
Глава 3. Обеспечение кредита 30
3.1 Виды обеспечения кредита 30
3.2 Залог 34
3.3 Поручительство 39
3.4 Цессия 42
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 44
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ: 46

Прикрепленные файлы: 1 файл

курсовая по ДКБ.docx

— 93.85 Кб (Скачать документ)

По кредитному договору банк или  иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и  на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор  в банковской практике называют еще  договором банковской ссуды, используя  термин "ссуда" как равнозначный словам "кредит" и "заем".

В отличие от договора займа по кредитному договору закон устанавливает  особые требования к субъектам данного  отношения. Кредитором может выступать  только банк или иная кредитная организация. Если по договору займа возможна передача заемщику не только денег, но и заменимых  вещей, то по договору банковского кредита  допускается передача только определенной суммы денежных средств.

Как следует из определения кредитного договора пользование полученным капиталом  всегда является возмездным. По договору займа стороны могут исключить  необходимость начисления процентов, а в ряде случаев безвозмездность  предполагается в силу прямого указания закона.

Договор займа является односторонним  и реальным. Права и обязанности  у сторон возникают лишь в момент передачи заемщику денег или вещей. В кредитном договоре обязанности  кредитора по выдаче кредита возникают  при заключении договора.

Кредитный договор всегда оформляется  в письменной форме. Статья 820 ГК РФ устанавливает, что несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет его  недействительность. Такой договор  считается ничтожным.

Кредитные договоры с юридическими лицами заключаются на основании  так называемой кредитной заявки с приложением документов (технико-экономическое обоснование, предполагаемое обеспечение и т. д.), в которой содержится просьба рассмотреть возможность заключения кредитного договора. При этом сами условия кредитного договора обычно не рассматриваются. На заявке ставится разрешительная надпись лица, имеющего соответствующие полномочия, однако это не обязательно лицо, имеющее право заключать договоры от имени юридического лица. Указанная надпись предназначена для внутреннего использования, а не для клиента. В судебной практике имел место случай, когда суд не признал факт продления кредитного договора, так как положительная резолюция одного из руководителей банка на письме заемщика была адресована другому руководителю банка и не являлась ответом заемщику.

Кредит может выдаваться с помощью  так называемой кредитной линии, под которой понимается договор о максимальной сумме, которую заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока при соблюдении определенных условий.

Кредитные договоры могут заключаться  также на торгах (ст. 447 ГК), которые  могут проводиться в форме  аукциона или конкурса. Выигравшим торги на аукционе признается лицо, предложившее наиболее высокую цену (в данном случае наиболее высокий размер процентов), а по конкурсу - лицо, которое по заключению конкурсной комиссии, заранее назначенной организатором торгов, предложило лучшие условия. Вместе с тем применительно к кредитному договору такая форма не находит широкого применения.

Законодательство, в частности  ст. 29 Закона «О банках и банковской деятельности», рассматривает договор кредитования как договор, основанный на добровольном волеизъявлении сторон. Разногласия, возникающие между банком и будущим заемщиком при заключении договора, могут быть рассмотрены арбитражным судом в случаях, предусмотренных соглашением сторон. Отсутствие такого соглашения является основанием для отказа в приеме искового заявления.

Кредитные договоры могут  различаться в зависимости от состава участников, характера и способа обеспечения и т. д.

Выделяют такую разновидность  кредитного договора, как договор  кредитования счета (ст. 850 ГК). В этом случае банк осуществляет платежи со счета своего клиента, несмотря на отсутствие денежных средств на этом счете. При этом банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. Подобный кредит также называют контокоррентным или овердрафтом.

Онкольный кредит (англ, on call - по звонку, требованию) предоставляет заемщику право пользоваться кредитом банка со специально открытого счета. Заемщик имеет право занимать деньги до определенной суммы. В то же время банк имеет право в любой момент в одностороннем порядке прекратить кредитование и потребовать возврата взятых взаймы денежных сумм. В онкольном кредите выдача денежных средств обеспечивается залогом ценных бумаг, принадлежащих заемщику. Обычно кредит выдается путем открытия специального ссудного счета, по которому также происходит погашение кредита и уплата процентов.

Поскольку кредитный договор рассматривается  как разновидность договора займа, на него распространяются соответствующие нормы о целевом займе (ст. 814 ГК), предусматривающие право кредитора осуществлять контроль за целевым использованием выделенных средств. Степень конкретизации целевого назначения может различаться. Так, в договоре может быть указано, что деньги выделяются на закупку определенного оборудования (с указанием конкретных типов и видов оборудования). В то же время в договоре может быть сделана запись о том, что денежные средства выделяются для поддержания финансово-экономической деятельности.

Следует указать, что осуществлять реальный контроль банк не в состоянии. Единственное, что может контролировать банк, - это документы, представленные заемщиком. Для облегчения указанной задачи выданный кредит зачисляется на расчетный счет заемщика, открытый в банке-кредиторе. Вместе с тем в соответствии с действующим законодательством банк лишен административных функций по контролю над денежными средствами. Поэтому правовые средства, с помощью которых осуществляется контроль над выделенными кредитами, являются гражданско-правовыми. Так, в кредитном договоре могут быть указаны документы, которые заемщик должен предоставлять банку-кредитору (бухгалтерские балансы, платежные документы, сведения об основных фондах) и соответственно ответственность за невыполнение этого требования.

Возврат кредита осуществляется с помощью безакцептного списания (т. е. списания на основании ранее данного согласия, зафиксированного в соответствующем договоре). В этом случае должно быть четко указано основание безакцептного списания (например, нарушение обязанности по возврату долга либо нарушение других обязанностей). Если расчетный счет заемщика находится в другом банке, заемщик должен письменно информировать обслуживающий банк о наличии в договоре условия о бесспорном списании и о своем согласии на списание, а также указать реквизиты кредитора.

Моментом погашения кредита  следует считать 
момент зачисления средств на счет кредитора. В соответствии с п. 2 ст. 810 ГК досрочное возвращение кредита по инициативе заемщика возможно только с согласия кредитора, которое может содержаться в самом тексте первоначального договора либо может быть дано впоследствии дополнительно.

2.2 Сроки кредитного договора

Важным условием кредитного договора является условие о сроке. Применительно к кредитному договору термин «срок» может иметь различные значения. Так, выделяют срок действия кредитного договора, срок, на который выдается кредит, срок возврата кредита (календарная дата), срок начисления и срок уплаты процентов.

Кредитный договор заключается  на определенный срок, началом отсчета которого следует считать момент заключения договора (если в самом договоре не указано иное). Момент заключения кредитного договора определяется в соответствии со ст. 433 ГК: договор признается заключенным в момент получения лицом, направившим оферту (предложение заключить договор), ее акцепта (принятия предложения). Если кредитный договор заключается в виде одного документа, подписываемого кредитором и заемщиком, момент получения акцепта совпадает с моментом подписания кредитного договора его сторонами. Если же кредитный договор подписывается неодновременно, то текст кредитного договора, подписанный одной стороной, следует рассматривать как оферту, а подписание этого текста другой стороной будет представлять собой акцепт. Возникает вопрос, правомерно ли в данном случае считать моментом заключения договора момент акцепта. Предположим, банк передал клиенту неподписанный текст договора. Клиент подписал его и передал работнику банка. В связи с временным отсутствием уполномоченных лиц банка указанный текст договора был подписан только через несколько дней. При подписании договора руководителем банка последний указал в тексте договора в качестве даты договора текущую дату. Подписанный и датированный таким образом текст кредитного договора еще через два дня был передан клиенту. Очевидно, в данном случае в соответствии с п. 1 ст. 433 ГК моментом заключения договора следует считать дату получения клиентом подписанного обеими сторонами текста кредитного договора.

Окончанием срока действия кредитного договора в соответствии с ч. 2 п. 3 ст. 425 ГК является момент исполнения сторонами своих обязательств по договору. При этом кредитный договор признается действующим до указанного момента, если в нем отсутствует условие, по которому окончание срока действия договора влечет прекращение обязательств сторон по договору. В кредитных договорах такое условие обычно отсутствует. Специфика кредитного договора такова, что обязанной стороной выступает заемщик (в тех случаях, когда кредит был реально получен), поэтому бессмысленно было бы устанавливать срок, по истечении которого обязательство заемщика по возврату кредита прекращалось бы,

Под сроком кредита понимается период времени между моментом получения кредита заемщиком и моментом его возврата. Срок кредита всегда находится в рамках срока действия договора и, соответственно, не может его превышать. Его можно рассматривать как одно из условий кредитного договора.

В пределах срока кредита:

полученные денежные средства используются на предусмотренные договором цели (срок использования кредита);

начисляются проценты на сумму кредита (срок начисления процентов);

сумма кредита возвращается заемщиком  кредитору (срок возврата кредита);

уплачиваются проценты, начисленные  на сумму кредита (срок уплаты процентов).

Возможны ситуации, когда счет заемщика находится в другом банке и кредит выдается путем зачисления денежных средств на этот счет. В этом случае существенное значение имеет определение даты исполнения кредитором своей обязанности по выдаче кредита. Если такой датой считать момент списания средств с корреспондентского счета банка, то заемщик будет обязан платить за все время прохождения средств до момента поступления на свой счет. При этом возможны задержки по вине других банков, в том числе и РКЦ Банка России. В таких случаях заемщик может предъявить иск к виновному банку с требованием о возмещении убытков. Так, Московский арбитражный суд взыскал с Банка России пеню за несвоевременное зачисление и убытки, понесенные в результате уплаты процентов за кредит. Убытки возникли в результате того, что РКЦ-2 Главного управления Банка России по Москве средства по кредитному договору зачислило на корреспондентский счет заемщика - Фора-банка - с десятидневным опозданием. Таким образом, для заемщика предпочтительнее определять момент выдачи кредита моментом зачисления средства на его счет.

2.3 Обязанности кредитора

 На основании кредитного  договора банк или иная кредитная  организация (кредитор) обязуются  предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и  на условиях, предусмотренных договором.

В кредитном договоре должны быть установлены размер и условия  выдачи средств (форма открытия кредита). Данные условия являются существенными  для кредитного договора и при  их отсутствии выраженное банком намерение  кредитовать клиента не возлагает  на банк юридических обязательств.

Банковская ссуда, предоставленная  заемщику при отсутствии специального, надлежащим образом оформленного письменного  обязательства кредитора по выдаче средств в момент, не совпадающий  с моментом заключения договора, подчиняется  правилам о договоре займа1.

В литературе обязанность кредитора  предоставить денежные средства рассматривается  как предварительное обязательство  заключить в дальнейшем договор  займа. Содержанием обязательства  банка, как указывал М. М. Агарков, является заключение в будущем в качестве заимодавца договора займа с клиентом.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного договором  кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что  предоставленная заемщику сумма  не будет возвращена в срок2. Если отказ или уклонение кредитора от выдачи кредита имели место при отсутствии этих обстоятельств, то кредитор несет перед заемщиком ответственность в форме возмещения убытков и в форме неустойки, если она предусмотрена договором.

Принятие банком обязанности выдать определенную денежную сумму связано  с личностью и материальным положением конкретного лица, обратившегося  за получением кредита. Отношения сторон на этой стадии носят лично-доверительный  характер. Исходя из требований п. 2 ст. 388 ГК РФ, следует указать, что уступка  требования о выдаче кредита банком без согласия банка не допускается.

2.4 Способы выдачи кредита

Кредитор обязан передать средства на условиях, предусмотренных договором. Кредит может передаваться в распоряжение заемщика различными способами и  в различных формах. При осуществлении  кредитования банк открывает заемщику ссудный счет. На этих счетах учитывается  задолженность заемщика банку по выданным ссудам. По дебету ссудного счета  отражается сумма выданных средств, а по кредиту - ее погашение. Режим  ссудного счета определяется в договоре. Во исполнение одного кредитного договора банком могут быть открыты несколько  ссудных счетов по каждому отдельному объекту кредитования.

Кредит может быть выдан наличными  с соблюдением требований законодательства, регулирующего подобные расчеты, либо в безналичной форме. Выданная в  безналичной форме ссуда может  быть перечислена на расчетный счет заемщика, либо перечислена по поручению  заемщика третьим лицам, либо за счет кредита могут быть оплачены предъявленные  заемщику требования третьих лиц. Выдача кредита может быть произведена  как единовременно в полной сумме, так и частями.

Информация о работе Банковское кредитование юридических лиц