Анализ деятельности КБ «Citigroup»

 

В таблице 2, представлена информация о концентрации предоставленных Банком кредитов по видам деятельности заемщиков/видам  кредитования по состоянию на 1 января 2013 года и 1 января 2012 года: по кредитам корпоративным клиентам, по кредитам субъектам малого и среднего бизнеса  и по кредитам физическим лицам.

 

Таблица 2

Информация  о концентрации предоставленных  кредитов по видам деятельности заемщиков / видам кредитования

Показатель	На 01.01.2012 г.	На 01.01.2013 г.
Предоставлено кредитов – итого (стр.2+стр.3+стр.4):	170048777	149379037
Межбанковские кредиты	56300672	50171972
Корпоративным клиентам (стр.3.1+3.2), в  том числе:	73 876 896	65 084 757
По видам экономической деятельности:	65 449 700	56 070 934
Добыча полезных ископаемых
Обрабатывающие производства, из них:	22 131 403	18 759 990
производство пищевых продуктов, включая напитки, и табака	10 734 616	11 303 231
целлюлозно-бумажное производство, издательская и полиграфическая деятельность		731 272
химическое производство	6 087 357	3 625 549
производство прочих неметаллических  минеральных продуктов	1 523 191	372 088
металлургическое производство и  производство готовых металлических  изделий	498 541	505 995
производство машин и оборудования	2 290 529	1 101 784
производство транспортных средств  и оборудования, из них:	997 169	1 120 071
производство автомобилей	977 769	895 071
Производство и распределение  электроэнергии, газа и воды	84 000	126 000
Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство, из них:	311 408	314 001
Строительство	509	495
Транспорт и связь	8 839 247	4 402 784
Оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов  личного пользования	24 027 434	17 161 793
Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг	3 383 000	4 269 610
Прочие виды деятельности	6 672 698	11 036 261
На завершение расчетов	8 427 197	9 013 823
Из общей величины кредитов, предоставленных  корпоративным клиентам, кредиты  субъектам малого и среднего бизнеса	993 918	470 417
Физическим лицам, из них	39 871 209	34 122 308
ипотечные/жилищные ссуды	589 483	712 656
кредитные карты	17 847 397	14 872 192
потребительские ссуды	21 434 329	18 537 460
Резерв на возможные потери по ссудам	1 446 265	4 271 117
Итого чистой ссудной задолженности	168 602 512	145 107 920

 

Доходы, полученные от данных операций в 2012 году, составили 9 745 547 тыс. рублей или 9,98 % от общей суммы доходов Банка, что  на 21% больше чем в прошлом году. Банковский портфель ценных бумаг состоит  из вложений в государственные, муниципальные  и корпоративные долговые обязательства, а также долговые обязательства нерезидентов. Указанные ценные бумаги приобретаются Банком с целью последующей перепродажи и отражаются либо как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, либо как имеющиеся в наличии для продажи. Структура вложений распределяется следующим образом. Доля чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в размере 11 068 745 тыс. рублей, составила 9% от общей суммы вложений. Данный портфель ценных бумаг вырос по сравнению с прошлым годом на 33%. Доля чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в размере 106 640 048 тыс. рублей составила 91% от общей суммы вложений. Вложения в указанный портфель долговых обязательств сократились по сравнению с прошлым годом на 4%. Вышеописанные структурные изменения были обусловлены изменениями конъюнктуры рынка ценных бумаг. Кроме того, в 2012 году Банком заключались сделки как прямого, так и обратного РЕПО. Основными контрагентами Банка по сделкам РЕПО являлись кредитные организации, в том числе ЦБ РФ, и корпоративные клиенты, в частности инвестиционные компании. При этом по всем операциям с ценными бумагами Банком ведется осторожная по рискованности политика, реализуемая путем вложений в безрисковые ценные бумаги, котирующиеся и торгующиеся на Московской Межбанковской Валютной Бирже и крупнейших международных площадках.

Кроме операций с ценными бумагами собственного портфеля в течение 2012 года Банком активно  осуществлялись брокерские операции по поручению и за счет клиентов Банка. Данные услуги предоставлялись широкому кругу клиентов: от крупнейших международных  инвестиционных корпораций до физических лиц.

Структуру портфелей ценных бумаг в разрезе  эмитентов по состоянию на 1 января 2013 года и 1 января 2012 года представим в  таблице 3.

 

Таблица 3

Структура портфелей ценных бумаг в разрезе  эмитентов

Показатель	1.01.2013 г., тыс. руб.	1.01.2012 г., тыс.руб.	Изм., %
Государственные долговые обязательства	102851898	109260336	-5,87
Муниципальные долговые обязательства	1636700	2229859	-26,60
Долговые обязательства кредитных  организаций	7999549	3886228	105,84
Корпоративные долговые обязательства	2372974	989728	139,76
Долговые обязательства банков-нерезидентов	1088708	1077821	1,01
Долговые обязательства нерезидентов	1758964	2001293	-12,11
Всего	117706793	119445265	-1,45

 

Операции  на денежном рынке включают в себя наличные и срочные конверсионные  операции по поручению клиентов Банка  и за свой счет, а также операции с производными финансовыми инструментами, такие как форвард, процентный и  товарный своп, покупка и продажа  валютных и товарных опционов, а  также товарные сделки. Чистые доходы от данных операций с учетом комиссий по валютным операциям в 2012 году составили 3 207 052 тыс. рублей (включая переоценку по производным финансовым инструментам) или 3,3% от общей суммы доходов  Банка (без учета доходов от переоценки и восстановления созданных резервов). Дилерами и отделом внутреннего  контроля на постоянной основе проводится многоступенчатый функциональный анализ валютных, ценовых и рыночных рисков. Кроме того, менеджером по управлению кредитными рисками проводится независимый  мониторинг указанных рисков.

Обязательства Банка по данным публикуемой отчетности по состоянию на 1 января 2013 года составили 274 680 553 тыс. рублей. По сравнению с данными на 1 января 2012 года обязательства увеличились на 36 743 526 тыс. рублей или на 15%. Увеличение обязательств было обусловлено в основном ростом средств клиентов на 8%, в том числе ростом средств физических лиц (на 9%), а также значительным ростом средств, привлеченных по операциям прямого РЕПО с ЦБ РФ.

Основными видами привлеченных средств Банка  являются средства ЦБ РФ, межбанковские  депозиты, средства корпоративных клиентов, а также депозиты физических лиц. Структура привлеченных средств представлена в таблице 4.

Таблица 4

Структура привлеченных средств

Показатель	1.01.2013 г., тыс. руб.	1.01.2012 г., тыс.руб.	Изм., %
Депозиты и средства ЦБ РФ	18 192 281	2 390 971	660,87
Средства кредитных организаций  резидентов, вкл. Депозиты	8 730 320	5 399 601	61,68
Средства кредитных организаций  нерезидентов, вкл. Депозиты	4 225 578	6 812 536	-37,97
Средства корпоративных клиентов резидентов, вкл. Депозиты	147 605 103	134 349 769	9,87
Средства корпоративных клиентов нерезидентов, вкл. Депозиты	16 469 901	18 140 986	-9,21
Средства физических лиц	56 352 046	52 191 973	7,97
Средства физических лиц нерезидентов	6 112 099	4 916 435	24,32
Всего	257 687 328	224 202 271	14,94

 

Российская  экономика не была защищена от влияния  экономического кризиса еврозоны. Рост потребительского спроса, как внешнего, так и внутреннего в течение 2012 года был замедлен по причине  ослабления доверия инвесторов и  потребителей.

Стабилизация  цен стала основным приоритетом  для российской экономики в 2012 году. Инфляция вновь начала расти после  достижения исторического минимального уровня в 3,6% в начале 2012 года. Однако Правительство РФ подтвердило намерения по сдерживанию темпов инфляции и поддержке свободного плавания рубля.

Кроме того, в августе 2012 года Россия вступила во Всемирную Торговую Организацию  после 18 лет согласования условий, чему сопутствовал ряд обязательств, взятых на себя российским Правительством.

Успех деятельности Банка зависит от экономической  ситуации в Российской Федерации, деятельности конкурентов Банка, а также прочих, не зависящих от Банка факторов. Кроме того, Банк, являясь членом международной банковской группы, подвержен  дополнительным рискам, присущим мировому финансовому рынку.

В числе  изменений состояния экономической  среды и новых факторов риска  в 2012 году можно отметить:

- зависимость  от конъюнктуры мировых сырьевых  рынков;

- снижение  активности на необеспеченных  долговых рынках, уменьшение объемов  кредитования;

- сокращение  возможностей фондирования в  связи с напряженностью на  международных финансовых ранках;

- ухудшение  качества государственных долговых  обязательств в еврозоне;

- общее  снижение уровня ликвидности  в банковском секторе;

- сокращение  присутствия финансовых институтов  на развивающихся рынках.

Руководство полагает, что принимает необходимые  меры по поддержанию стабильности деятельности Банка в текущих обстоятельствах. Тем не менее, внезапное дальнейшее ухудшение ситуации в сферах, описанных  выше, может негативно отразиться на результатах деятельности и финансовом положении Банка.

Политика  Банка по управлению рисками нацелена на определение, анализ и управление рисками, которым подвержен Банк, на установление лимитов рисков и  соответствующих контролей, а также  на постоянную оценку уровня рисков и их соответствия установленным лимитам. Политика и процедуры по управлению рисками пересматриваются на регулярной основе с целью отражения изменений рыночной ситуации, предлагаемых банковских продуктов и услуг и появляющейся лучшей практики.

Банк  не прекращает проведение политики диверсификации рисков для избежание концентрации операций в той или иной области рынка путем разработки и внедрения новых продуктов, завоевания новых для Банка секторов экономики. При этом Банк с большой осторожностью подходит к высокорискованным операциям и старается избегать сомнительных и рискованных вложений. Подобная политика позволяет существенно снижать риск потери ликвидности, ценовой и рыночный риски.

Снижение  указанных рисков происходит также  благодаря тому факту, что Банк работает в различных областях финансового  рынка, без концентрации на узких  сегментах. Кроме того, доходы Банка  равномерно распределены между всеми  видами операций, что позволяет контролировать риск изменения тех или иных показателей.

Система внутреннего контроля в Банке  направлена на ограничение следующих  групп рисков.

Предпринимательский (стратегический) риск – риск возникновения убытков в результате ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка, и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности Банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых Банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов и организационных мер, которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности Банка.

Группа  Кредитного риска. Включает в себя: собственно кредитный риск (риск убытков вследствие неисполнения должником своих обязательств) и страновой риск, включая риск неперевода средств, (риск возникновения убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства).

Группа  Рыночного риска. Включает в себя: фондовый риск (риск убытков вследствие изменения рыночных цен на фондовые ценности торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты); процентный риск (риск потерь вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам Банка); валютный риск (риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов по открытым Банком позицией в иностранных валютах и/или драгоценных металлах); риск потери ликвидности (риск убытков вследствие неспособности Банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме).