Выбор способа предоставления кредита

Если условиями  предусмотрено определение уровня  среднемесячного совокупного дохода на каждого члена семьи кредитополучателя, в учреждение банка предоставляется: 
1.   Справка с места жительства о составе семьи. 
2.   Свидетельство о браке либо свидетельство о разводе (смерти супруга). 
3.   Справки кредитополучателя и всех трудоспособных членов его семьи  о размере получаемых доходов и производимых из них удержаний за последние 12 месяцев, предшествующих месяцу подачи заявления в учреждение банка для расчета совокупного дохода семьи. [3, с.91-92]

В зависимости от целей  кредита в различных банках могут  требовать и другие дополнительные документы. 

Вся необходимая документация проверяется. Проводится анализ платежеспособности заемщика. Свое заключение предоставляет  служба безопасности и служба кредитования физических лиц, а в последующем  принимается решение  соответствующим уполномоченным должностным лицом о кредитовании клиента. 

 

 

 

3. Порядок определения кредитоспособности заемщика

После беседы кредитный инспектор  должен принять решение: продолжать ли работу с кредитной заявкой  или ответить отказом. Если предложение  клиента расходится в каких-то важных аспектах с принципами и установками  политики, которую проводит банк в  области кредитных операций, то заявку следует решительно отвергнуть. При  этом необходимо объяснить заявителю  причины, по которым кредит не может  быть предоставлен. Если же кредитный  инспектор по итогам предварительного интервью решает продолжить работу с  клиентом, то он должен провести углубленное  и тщательное обследование финансового  положения предприятия заемщика. Это один из самых важных этапов процесса кредитования, поскольку позволяет  предвидеть вероятность своевременного возврата ссуд и их эффективное использование.

Кредитоспособность  заемщика – способность своевременно и полностью погасить заемное обязательство, оплатить товар или возвратить сумму кредита с процентами.

5 критериев анализа надежности кредита (методика пяти «си»):

1.   характер заемщика – репутация, степень ответственности, желание погасить долг.

2.  платежеспособность – способность вернуть кредит.

3.  капитал – определение кредитоспособности, состояния дебиторской задолженности и др.

4.  обеспечение – активы, которые клиент может предоставить в залог кредита.

5.  условия – общие экономические условия, определяющие деловой климат в стране, особенности развития бизнеса в различных секторах и регионах, оказывающие влияние на банк и заемщика.

Эту информацию получают из кредитных  досье и отчетов кредитных  агентств.

Типовой отчет о кредитоспособности компании содержит: 1) баланс и отчет о прибылях и убытках, 2)коэффициенты, отражающие тенденцию развития компании, 3) информация от банков и регулярных поставщиков компании о нарушениях условий кредита, 4) описание условий деятельности компании, 5) биография ее владельцев, случаи банкротства, судебные процессы, 6) рейтинг компании, показывающий уровень ее кредитоспособности по шкале А (всегда выполняет обязательства) – Р (невыполнение обязательств).

Методика 5-и си дополняется анализом системы финансовых коэффициентов  и денежного потока. Система финансовых коэффициентов – 5 групп коэффициентов:

1.ликвидность

2.эффективность (оборачиваемость)

3.финансовый рычаг (леверидж)

4.прибыльность

5.обслуживание долга.

Эти показатели рассчитываются на основе фактических отчетных данных баланса  и других финансовых отчетов с  использованием данных за ряд последних  лет (на практике – минимум 3 года). + отчеты за кварталы текущего налогового периода и данные оперативного учета. Также производится анализ денежного потока (сопоставляется приток и отток средств). Классификация заемщиков по уровню кредитоспособности (классы).

 

 

Глава 2. Оценка кредитной  деятельности  ОАО «Сбербанк России»

2.1.  Организационно-экономическая характеристика деятельности Сбербанка России

 

История Сбербанка России началась 170 лет назад, в XIX веке. За почти два  столетия банк завоевал статус крупнейшего  финансового института страны.

Сегодня его филиальная сеть считается  уникальной – она насчитывает  более 20 тысяч филиалов и отделений  на всей территории России, в Казахстане, на Украине, в Беларуси, в Германии и Индии. Зарегистрировано представительство  в Китае[13].

Сбербанк сегодня – это современный  универсальный банк, который предлагает широкий спектр услуг для всех групп клиентов, активно участвует  в социальной и экономической  жизни страны.

Основные показатели отчета о прибылях и убытках свидетельствуют о следующем:

1. Чистая прибыль Сбербанка за девять месяцев 2012 года составила 262,8 млрд. руб. (или 12,13 рубля на обыкновенную акцию), что на 2,7% больше прибыли за аналогичный период 2011 года в размере 255,8 млрд. руб. (или 11,81 рубля на обыкновенную акцию).
2. Операционные доходы Сбербанка до резервов под обесценение кредитного портфеля увеличились на 23,0%, составив 665,6 млрд. рублей в сравнении с 541,3 млрд. рублей за девять месяцев 2011 года. Данный рост в основном вызван увеличением чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода.
3. Отношение операционных расходов к операционным доходам остаётся на приемлемом для Сбербанка уровне 47,3% по сравнению с 44,2% за девять месяцев 2011 года[13].
4. Рентабельность капитала осталась на высоком уровне, составив 25,1% за девять месяцев 2012 года в сравнении с 31.5% за девять месяцев 2011 года.

Основные показатели отчета о финансовом положении показывают что:

1. Рост активов Сбербанка за девять месяцев 2012 года составил 27,0%, в том числе 11,9% за счет приобретения DenizBankAS (DenizBank) и SberbankEuropeAG (бывший «Фольксбанк Интернэшнл» АГ (VolksbankInternationalAG) («VBI»)).
2. Сбербанк завершил сделку по приобретению 99,85% акций DenizBank в сентябре 2012 года.DenizBank занимает 6 место среди частных банков Турции и девятое место среди всех банков страны по величине общих консолидированных активов. Сделка является важным шагом на пути реализации стратегии Сбербанка, позволяя Банку выйти на быстрорастущий банковский рынок Турции. Общий объем активов DenizBank на дату приобретения составил 902,5 млрд. рублей,кредитов614,3млрд. рублей, средств клиентов - 580,4 млрд. рублей. Предварительная справедливая стоимостьчистыхактивовDenizBanнадатуприобретениясоставила98,4 млрд. рублей.
3. Сбербанк продолжает показывать значительные темпы роста розничного кредитования; так, за девять месяцев 2012 года розничный портфель до вычета резервов вырос на 48,9%. Без учета эффекта от приобретения DenizBank и SberbankEuropeAG величина роста розничного портфеля до вычета резервов составила35,4% [13].
4. Значительное снижение портфеля неработающих кредитов (NPL) в 2012 году до 3,4 % от величины кредитного портфеля после вычета резервов связано с единичной крупной сделкой в рамках работы Сбербанка по возврату проблемных кредитов во 2 квартале 2012 .
5. Собственные средства Сбербанка выросли за девять месяцев 2012 года на 20,2% и составили 1 523,7 млрд. рублей. Основным источником роста стала чистая прибыль Сбербанка за период.

Процентные доходы за девять месяцев 2012 года увеличились на 32,8% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года и составили 816,7 млрд. рублей. Увеличение обусловлено ростом активов, генерирующих процентные доходы, и ростом доли активов с высокой доходностью, преимущественно кредитов. По состоянию на 30 сентября 2012 года активы, генерирующие процентные доходы, составляли 91,2% от общей величины активов Сбербанка. Процентные доходыпо кредитам клиентам за девять месяцев 2012 года увеличились на 37,6% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года [13].

Процентные расходы за девять месяцев 2012 года увеличились на 46,8% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года и составили 312,9 млрд. рублей. Основным компонентом процентных расходов стали процентные расходы по депозитам физических лиц, которые являются ключевым источником финансирования Сбербанка. Стоимость привлечения средств клиентов росла в течение девяти месяцев 2012 года вследствие роста процентных ставок на рынке. Другим источником, вызвавшим увеличение процентных расходов, является рост суммы привлеченных межбанковских кредитов.

Чистые процентные доходы за девять месяцев 2012 года выросли на 25,3% по сравнению с девятью месяцами 2011 года и составили503,8 млрд. рублей. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов Сбербанка, составляя 75,7% общих операционных доходов до формирования резервов под обесценение кредитного портфеля.

Чистые комиссионные доходы Сбербанка  за девять месяцев 2012 года составили 120,1 млрд. рублей, показав рост на 20,2% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года. Комиссионные доходы от операций с банковскими картами выросли  за девять месяцев 2012 года на 50,9% по сравнению  с аналогичным периодом 2011 года и  стали основным источником роста  комиссионных доходов [13].

Прочие операционные доходы, которые включают чистые доходы от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами и драгоценными металлами и другие статьи, составили 6,3% операционных доходов Группы до резервов под обесценение кредитного портфеля. В целом объем доходов по этим статьям увеличился на 5,8% с 39,4 млрд. рублей за девять месяцев 2011 года до 41,7 млрд. рублей за девять месяцев 2012 года.

Операционные доходы до резервов под обесценение кредитного портфеля за девять месяцев 2012 годасоставили 665,6 млрд. руб., показав рост в 23,0% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года (541,3 млрд. руб.). Рост операционных доходов, в первую очередь, вызван увеличением его основных компонентов, составляющих 93,7% от  общей величины операционных доходов, а именно чистого процентного и чистого комиссионного доходов.

Чистые расходы от создания резервов под обесценение кредитного портфеляза девять месяцев 2012 года составили 10,6 млрд. рублей в сравнении с доходами от восстановления резервов под обесценение кредитного портфеля 16,8 млрд. рублей за 9 месяцев 2011 года, что обусловлено ростом кредитного портфеля [13].

Операционные расходы Сбербанка выросли на 31,4% в сравнении с девятью месяцами 2011 года и составили 314,6 млрд. рублей. Основными источниками роста расходов за 9 месяцев 2012 года было продолжение инвестирования в развитие персонала, ИТ инфраструктуру и филиальную сеть в соответствии со стратегией Сбербанка. Рост расходов на содержание персонала и прочих операционных расходов был также вызван приобретением Тройки Диалог и Sberbank EuropeAGв четвертом квартале 2011 и первом квартале 2012 года соответственно. В результате, отношение операционных расходов к доходам достигло 47,3% за 9 месяцев 2012 года против 44,2% за 9 месяцев 2011 года.

Чистая прибыль Сбербанка за девять месяцев 2012 года составила 262,8 млрд. рублей против 255,8 млрд. рублей за девять месяцев 2011 года. Рост чистой прибыли  за девять месяцев 2012 года на 2,7% по сравнению  с аналогичным периодом 2011 года вызван ростом основных направлений деятельности Сбербанка, а также доходами от операций на финансовых рынках [13].

На 30 сентября 2012 года общий объем  активов Сбербанка достиг 13 755,5 млрд. рублей (рост на 27,0% по сравнению с 31 декабря 2011 года).

Портфель кредитов клиентам после вычета резерва под обесценение вырос за девять месяцев 2012 года на 28,5% и составил по состоянию на 30 сентября 2012 года 9 918,7 млрд. рублей. Кредиты физическим лицам до вычета резерва выросли на 48,9% (или на 35,4% без учета эффекта от приобретения DenizBank и SberbankEuropeAG) до 2 688,2 млрд. рублей на 30 сентября 2012 года, в то время как кредиты юридическим лицам до вычета резерва выросли на 18,6% (или на 8,8% без учета эффекта от приобретения DenizBank и SberbankEuropeAG) до 7 802,7 млрд. рублей на указанную дату.

Качество кредитного портфеля Сбербанка улучшилось. Доля неработающих кредитов (NPL), состоящих из кредитов с просроченными платежами по основному долгу или процентам более чем на 90 дней, снизилась до 3,4% на 30 сентября 2012 года в сравнении с 4,9% на начало года. Снижение портфеля не работающих кредитов(NPL) непосредственно связано с приобретением Сбербанком в июне 2012 года компании, владеющей единичным активом, финансируемой за счет кредита Сбербанка. Указанная сделка приобретения компании явилась следствием работы по возврату проблемного кредита; в результате существенная часть проблемного кредита была списана за счет резервов, созданных в предыдущих годах [13].

Таким образом, на 30 сентября 2012 года отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам (совокупный объем резерва под обесценение кредитного портфеля к объему неработающих кредитов) составило 1,6. 

В то же самое время, резерв под обесценение кредитного портфеля снизился на 13,6% исоставил572,0 млрд. рублей. Отношение резервов под обесценение кредитного портфеля к совокупному кредитному портфелю составило 5,5% в сравнении с 7,9% на начало года [13].

Портфель ценных бумаг Сбербанка увеличился на 11,4% за  девять месяцев 2012 года до 1 811,9 млрд. рублей на 30 сентября 2012 года. Объем вложений в облигации федерального займа на 30 сентября 2012 года снизился на 4,8%, но продолжает составлять большую часть портфеля ценных бумаг Сбербанка с долей 37,4%. Объем вложений в корпоративные облигации, входящие в состав портфеля ценных бумаг, имеющегося в наличии для продажи, увеличился на 13,6%. Увеличение объема вложений в прочие ценные бумаги в третьем квартале 2012 года вызвано увеличением портфеля ценных бумаг, выпущенных правительствами иностранных государств, на 125,5 млрд. рублей и связано с приобретением DenizBank.

На 30 сентября 2012 года общий объем  обязательств Сбербанка составил 12 231,8 млрд. рублей, увеличившись на 27,9% за период с 31 декабря 2011 года. Средства физических лиц на общую сумму 6 503,8 млрд. рублей по состоянию на 30 сентября 2012 года остаются основным источником финансирования Сбербанка и составляют 53,2% всех обязательств Сбербанка. Объем депозитов физических лиц увеличился на 13,6% по сравнению с концом 2011 года. Средства корпоративных клиентов выросли по сравнению с концом 2011 года на 36,8% до 3 017,6 млрд. рублей на 30 сентября 2012 года и составили 24,7% от общего объема обязательств.