Учёт финансовых результатов деятельности организации

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

Прибыль (убыток) прошлых лет

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

Отчисления в оценочные резервы

Х

Х

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности

№ сч.

Наименование счета

С.н.

Дт

С.н.

 Кт

Об.

Дт

Об.

 Кт

С.к.

Дт

С.к.

 Кт

01

Основные средства

726620

-

303928,81

114400

916148,81

-

02

Амортизация основных средств

-

54230

38600

1380

-

17010

08

Вложения во внеоборотные активы

-

-

246728,81

246728,81

-

-

10

Материалы

269770

-

119966,10

151710

238026,10

-

10

Материалы/ТЗР

12600

-

9516,95

8601

13515,95

-

19

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

28210

-

74010,06

30754,07

71465,99

-

20

Основное производство

78340

-

310374,60

368920

19794,60

-

25

Общепроизводственные расходы

-

-

4185,08

-

4185,08

-

43

Готовая продукция

231330

-

368920

339520

260730

-

44

Расходы на продажу

-

-

32150

32150

-

-

50

Касса

9070

-

128600

133570

4100

-

51

Расчётные счета

322540

-

744552

416690,98

650401,02

-

60

Расчёты с поставщиками и подрядчиками

-

196390

201610

485177

-

479957

62

Расчёты с покупателями и заказчиками

98250

-

797213,02

784552

110911,02

-

66

Расчёты по краткосрочным кредитам и займам

-

582800

-

-

-

582800

68

Расчёты по налогам и сборам

-

-

117235,05

210487,92

-

93252, 87

69

Расчёты по социальному страхованию и обеспечению

-

-

-

35674, 60

-

35674, 60

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

-

128670

144019

137210

-

121861

71

Расчёты с подотчётными лицами

-

-

4970

4970

-

-

76

Расчёты с разными дебиторами и кредиторами

-

-

51600

1500

50100

-

80

Уставный капитал

-

685000

-

-

-

685000

84

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

-

129640

-

194183,10

-

323823,10

90

Продажи

-

-

652932

652932

-

-

91

Прочие доходы и расходы

-

-

141720

141720

-

-

99

Прибыли и убытки

-

-

255504,08

255504,08

-

-

ИТОГО

1776730

1776730

4748335,56

4748335,56

2339378,57

2339378,57

Актив

начало года

удельн.

вес

Конец года

Удельн.

вес

измен.

абс.вел

измен.

уд.весе

измен.

в % к н.г.

1.внеоборотные

активы

Нематериальныеактивы

-

-

-

-

-

-

-

Основные средства

672390

39,04

899138,81

38,72

226748,81

-0,32

33,72

Незавершенное

Строительство

-

-

-

-

-

-

-

Долгосрочные финансовые вложения

-

-

-

-

-

-

-

2.оборотные активы

Запасы

592040

34,37

536251,73

23,09

-55788,27

-11,28

-9,42

- сырье и материалы

282370

251542,05

- затраты в НЗП

78340

23979,68

- ГП и товары

231330

260730

 НДС

28210

1,64

71465,99

3,08

43255,99

1,44

153,34

Дебиторская задолженность (более 12 мес)

-

-

-

-

-

-

-

Дебиторская задолженность (в течение 12 мес)

98250

5,70

161011,02

6,93

62761,02

1,23

63,88

- покупатели и заказчики

98250

161011,02

- векселя к получению

-

-

-

-

-

-

-

- прочие дебиторы

-

-

-

-

-

-

-

Краткосрочные финансовые вложения

-

-

-

-

-

-

-

Денежные средства

331610

19,25

654501,02

28,18

322891,02

8,93

97,37

БАЛАНС

1722500

100

2322368,57

100

599868,57

0

Актив

начало года

удельн.

вес

конец года

Удельн.

вес

измен.

абс.вел

измен.

уд.весе

измен.

в % к н.г.

3.капитал и резервы

Уставный капитал

685000

39,77

685000

29,50

-

-10,27

0

Добавочный капитал

-

-

-

-

-

-

-

Резервный капитал

-

-

-

-

-

-

-

Нераспределенная прибыль прошлых лет

129640

7,53

323823,10

13,94

194183,10

6,41

149,79

Нераспределенная прибыль отчетного года

-

-

-

-

-

-

-

4.долгосрочные

обязательства

-

-

-

-

-

-

-

5.краткосрочные обязательства

-

-

-

-

-

-

-

Кредиты и займы

582800

33,83

582800

25,10

-

-8,73

0

Кредиторская задолженность

325060

18,87

730745,47

31,47

405685,47

12,60

124,80

- поставщики и подрядчики

196390

479957

- перед персоналом

128670

121861

- внебюджетные фонды

-

35674,60

- бюджет

-

93252,87

- авансы полученные

-

-

-

-

-

-

-

- прочие кредиторы

-

-

-

-

-

-

-

Фонды потребления

-

-

-

-

-

-

-

БАЛАНС   

1722500

100

2322368,57

100

599868,57

0,01

№ п/п

Финансовый показатель

начало года

конец года

изменение

за год

1.

Капитал и резервы.  (3разд. Баланса)

814640

1008823,10

194183,10

2.

Внеоборотные активы.  (1разд. Баланса)

672390

899138,81

226748,81

3.

Наличие собственных оборотных средств (СОК=3разд.баланса-1разд.баланса)   

142250

109684,29

-32565,71

4.

Долгосрочные обязательства  (4разд.баланса)

-

-

-

5.

Наличие собственных оборотных и долгосрочных заемных средств (3стр+4стр)

142250

109684,29

-32565,71

6.

Краткосрочные кредиты и займы (5разд.баланса)

582800

582800

0

7.

Общая величина основных источников формирования запасов (5стр+6стр)

725050

692484,29

-32565,71

8.

Запасы (2разд.баланса)

592040

536251,73

-55788,27

9.

Обеспеченность запасов собственными источниками (3стр/8стр)

0,24

0,20

-0,04

10.

Обеспеченность запасов собственными и долгосрочными заемными средствами (5стр/8стр)

0,24

0,20

-0,04

11.

Обеспеченность запасов общими источниками (Итого по балансу/8стр)

2,91

4,33

1,42

12.

Тип финансовой устойчивости (8стр=3стр+6стр – сравнить)

Абсолютная

Абсолютная

№

Показатель

На начало года

На конец  года

Отклонение от начала года

Рекомендуемое

значение

1

2

3

4

5

1.

Коэффициент автономии

2.

Коэффициент заемного капитала

3.

Мультипликатор собственного капитала

4.

Коэффициент финансовой зависимости

5.

Коэффициент долгосрочной финансовой независимости

6.

Коэффициент структуры долгосрочных вложений

6.

Коэффициент обеспеченности долгосрочных инвестиций

7.

Коэффициент покрытия процентов

8.

Коэффициент обеспеченности собственными  оборотными средствами

9.

Коэффициент маневренности