Учет и анализ посреднических операций в торговле на примере ООО “Стэка

	Подписи сторон
Субпринципал:		Субагент:
Генеральный директор		Генеральный директор
Петров П.А.__________		Иванов И.А._______

Отчет субагента 000 “Стэка”

по субагентскому договору б/н  
от 06.06.01 г. за IV квартал 2001 Г.  
1. В соответствии с пунктом 2.7 субагентского договора б/н от 06.06.01 г. сообщаем, что за IV квартал 2001 г. реализовано товара на сумму 4881047,27 руб., включая НДС 813507,88 руб. (с учетом возврата товара) 
Справочно -1189 руб. в III кв. 2001 г.  
2. Перечислено в IV квартале 2001 г. субпринципалу  
4640148,72 руб., включая НДС 773358,12 руб.  
В т.ч. на р/с - 4619548,72 руб.  
Справочно - 40000 руб. в III кв. 2001 г.  
Займ 000 “Эльба” - 20600 руб.  
3. Субагентское вознаграждение за IV квартал 2001 г. 104000 руб.  
4. По выполнению поручения СУБПРИНЦИПАЛА оплачены расходы в сумме 52419,2 руб., включая НДС 8736,53 руб.  
Акт зачета расходов прилагается.  
Справочно - возмещена разница подорожания покупателям 30547,2 руб.  
5. Справочно - возвращено товара от покупателей на сумму 73219,5 руб., исключая разницу подорожания.  
6. Задолженность субагента по договору б/н от 06.06.01 г.  
На начало квартала -   31491,84 руб.  
На конец кваптала -    52987,51 руб.  
Акт на выполнение услуг и протокол согласования агентского вознаграждения по договору б/н  за IV квартал 2001 г.  
г. Саратов                                              31 декабря 1999 г.  
Мы, нижеподписавшиеся, от лица Принципала ООО “СТДЭ” генеральный директор Петров П.А., действующий на основании Устава, с одной стороны и от лица Агента 000 “Стэка” директор Иванов И.А., действующий на основании Устава, с другой стороны, составили настоящий акт о нижеследующем:  
Настоящим актом стороны констатируют:  
Согласно агентского договора б/н от 06.06.01 г. 000 “Стэка” выполнило принятые на себя обязательства по реализации и закупке аудио-, видео-, бытовой техники и других ТНП, а ООО "СТДЭ" принимает оказанные 000 "Стэка" услуги, согласно отчета Агента за IV квартал 2001 г.  
За исполненное поручение сторонами достигнуто соглашение о величине агентского вознаграждения в сумме:  
104 000  (сто четыре тысячи) рублей ,в т.ч. НДС – 17336,8 рублей. Настоящий акт является неотъемлемой частью агентского договора б/н от 06.06.01 г. и является основанием для проведения взаимозачетов. 
Подписи сторон: 

От Принципала		От Агента
Генеральный директор ООО  “СТДЭ”		Генеральный директор 000 “Стэка”
Петров П.А.		Иванов И.А.

Акт взаимных расчетов  
г. Саратов                                  31 декабря 2001 г.  
Мы, нижеподписавшиеся, от лица Принципала ООО “СТДЭ” генеральный директор Петров П.А., действующий на основании Устава, с одной стороны и от лица Агента 000 “Стэка” директор Иванов И.А., действующий на основании Устава, с другой стороны, составили настоящий акт о том, что чторонами достигнуто соглашение о зачете долга:  
Принципала перед Агентом по агентскому вознаграждению за IV квартал 2001 г. в сумме 104 000  (сто четыре тысячи) рублей ,в т.ч. НДС – 17336,8 руб. в том числе НДС – 770078,77 руб. 
Агента перед Принципалом по перечисленным Агентом платежам в счет оплаты за реализованный товар в сумме 4619548,72 руб.  
Агента перед Принципалом по оплаченным расходам по выполнению поручения принципала в счет оплаты за реализованный товар согласно акта зачета расходов в сумме 52419,2 руб. в том числе НДС – 8736,53 руб.

	Подписи сторон
Субпринципал:		Субагент:
Генеральный директор		Генеральный директор
Петров П.А.__________		Иванов И.А._______

Реестр по платежам в счет погашения задолженности за реализованный  товар, оплаченных за принципала 

Дата	№п/п	Сумма
06.10.01	232	10319
07.10.01	233	9319
08.10.01	234	8319
09.10.01	246	26319
12.10.01	248	29319
13.10.01	249	18319
14.10.01	250	11319
15.10.01	251	46319
16.10.01	254	44319
19.10.01	257	48319
20.10.01	258	26319
21.10.01	262	38319
22.10.01	263	60319
23.10.01	264	25319
26.10.01	271	119319
27.10.01	272	39319
28.10.01	274	44319
29.10.01	275	19319
30.10.01	276	45319
02.11.01	277	96319
03.11.01	278	48319
04.11.01	279	46319
05.11.01	280	53319
06.11.01	281	25319
10.11.01	291	140319
11.11.01	295	37319
12.11.01	296	53319
13.11.01	297	50319
16.11.01	298	208319
17.11.01	298	21319
18.11.01	300	88319
19.11.01	301	63319
20.11.01	303	39319
23.11.01	304	178319
2411.01	305	57319
25.11.01	306	34319
26.11.01	308	88319
27.11.01	309	43319
30.11.01	311	147319
01.12.01	312	76319
02.12.01	313	70319
03.12.01	314	45319
04.12.01	315	57319
07.12.01	317	273319
08.12.01	319	37319
09.12.01	320	100319
10.12.01	329	62319
1112.01	330	43319
15.12.01	332	293319
16.12.01	333	85319
17.12.01	334	49319
18.12.01	335	77319
21.12.01	337	233319
22.12.01	341	63319
23.12.01	342	90319
24.12.01	344	77319
25.12.01	345	114319
28.12.01	346	355319
29.12.01	347	115319
30.12.01	348	68727,72
Итого		4579548,72
05.10.01	232	20600
Итого перечислено		4600148,72

Реестр платежей на оплату расходов, перепредъявляемых  принципалу 

Содержание	Дата	№ п/п, р/о	Сумма
Гарантийный ремонт	06.10.01	230	7315
	18.11. 01	299	7869
	18.12. 01	336	6688
Итого			21872
Возврат разниц в цене	02.09. 01		1189
	08.09. 01	386	2665
	23.10. 01	504	3607,3
	24.10. 01	509	986,9
	04.11. 01	538	112
	13.11. 01	565	1584
	19.11. 01	584	3189
	27.11. 01	611	326
	28.11. 01	615	216
	09.12. 01	651	326
	11.12. 01	658	1242
	19.12. 01	686	2977,9
	19.12. 01	687	4938
	22.12. 01	697	2127,8
	23.12. 01	701	425,3
	24.12. 01	705	2591
	25.12. 01	709	2044
Итого			30547,2
Всего			52419,2

Акт

на проведение зачета расходов по выполнению поручения субпринципала  между ООО “СТДЭ” (субпринципал) и ООО “Стэка” (субагент)  
З1 декабря 2001 г.  
Просим Вас произвести зачет расходов по выполнению поручения субпринципала в соответствии с п. 4.3 субагентского договора б/н от 06 июня 2001 года за период с 01 октября 2001 года по 31 декабря 2001 года в сумме 52419,20 (Пятьдесят две тысячи четыреста девятнадцать рублей 20 копеек).  
Состав расходов по выполнению поручения комитента: 

№ п/п	Направление расходов	Сумма	в т.ч. НДС 20%
1.	Гарантийное обслуживание	21872,00	3 645,33
2.	Возмещение покупателям  разницы подорожания	30547,20	5 091,20
	Итого:	52419,20	8 736,53

Справка о возвращенном товаре

Доводим до Вашего сведения, что за период с 01.10.01 г. по 31.12.01г. в  рамках агентского договора б/н от 06.06.01г. покупателями было возвращено товара на сумму 73219,5 руб. (Семьдесят три  тысячи двести девятнадцать руб. 50 копеек), в т.ч. НДС – 12205,7 руб. 

Наименование товара	Дата продажи	Сумма продажи,   руб.	Дата возврата	Причина возврата
Стиральная машина Indesit WP1040TXR	26.10.01	14550,0	02.11.01	Брак
Стиральная машина Indesit WP1060	01.10.01	17350,0	9.10. 01	Брак
Телевизор Samsung1020	26.10.01	22419,5	5.11. 01	Брак
Телевизор LG1145L	1.11.01	18900,0	12.11. 01	Брак
Итого	-	73219,5	-	-

Подписи сторон: 

От Принципала		От Агента
Генеральный директор ООО  “СТДЭ”		Генеральный директор 000 “Стэка”
Петров П.А.		Иванов И.А.