Тенденции и перспективы развития депозитных операций банков в РФ

 

Автономная  образовательная некоммерческая организация

высшего профессионального образования 
«Институт менеджмента, маркетинга и финансов»

 

 

Кафедра
Cпециальность

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

по дисциплине ________________________________________

 

тема ___________________________________________________

 

 

Выполнил(а)  
студент(ка) гр. ___ ______________  __________  

                                                _{(подпись)                (ФИО)}     

 

Руководитель _______________  ____________ __  

_{(подпись)     (ФИО)}     

Оценка _______________  

Дата   _______________ 

 

 

 

Воронеж 20____

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение
1.Теоретические основы                                                                                             3                                                                                                            1.1 Депозиты: сущность, классификация, основные характеристики                 4 2. Анализ депозитных операций в банках РФ                                                          8   2.1 Краткая экономическая характеристика ОАО «Альфа банк»                        8   2.2 Виды вкладов ОАО «Альфа банк»                                                                  11 2.3 Анализ депозитного портфеля ОАО « Альфа банк»                                       13   3. Тенденции и перспективы развития депозитных операций банков в РФ     17  3.1. Перспективы развития депозитных  операций банков в РФ                          17 Заключение
Список использованной литературы

 

      Введение

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого  предприятия состоит в том, что  подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности  банков в привлечении средств  не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в  любом государстве.

Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые  покрывают до 90% всей потребности  в денежных средствах для осуществления  активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме  вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих  счетов.

Привлекаемые банками средства разнообразны  по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Вклад (депозит) – это денежные, переданные в банк их собственником  для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Для банков вклады - это  главный вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для  проведения активных кредитных операций.

Актуальность выбора темы работы связана  с видением проблем банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации российской валюты и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.

 

 

 

 

 

 

1.Теоретические основы.

1.1 Депозиты: сущность, классификация,  основные характеристики.

Международная банковская практика рассматривает  депозиты как все возможные виды и формы внесения (привлечения  или размещения) денежных средств  на счетах банка. Сумму депозита, на которую в соответствии с условиями  депозитной сделки начисляются проценты, называют номиналом депозита. Собственник  депозита является депонентом.

Объектом депозитных операций выступают  взносы, которые на определенное время  привлекаются на депозитные счета в  банк. Это средства, переданные на условиях, определенных двусторонним соглашением.

В теории кредитования используются разные подходы к классификации  депозитов. Сложность проблемы состоит  в том, что банковская практика постоянно  выделяет новые виды депозитов, которые  часто объединяют в себе характерные  особенности и признаки существующих прежде видов. Безусловно, формирование таких гибридных видов депозитов  усложняет определение для них  конкретного места в общей  схеме классификации банковских депозитов.

Депозиты подразделяют на депозиты до востребования; срочные на определенный срок; сберегательные взносы населения  и сберегательные (депозитные) сертификаты.

 Депозиты до востребования  — это обязательства, которые  не имеют конкретного срока.  Вклады до востребования могут  быть изъяты в любое время  по первому требованию вкладчика.  Это средства, которые находятся  на текущих, бюджетных счетах  коммерческих банков и используются  собственниками в зависимости  от потребности в этих средствах.  Условия уплаты процентов по  остаткам средств по таким  счетам определяются в двусторонних  соглашениях при открытии этих  счетов. По вкладам до востребования  начисляется низкий процент.

Взносы до востребования размещают  те, кому нужны средства в ликвидной  форме для осуществления текущих  расчетов. К данному виду депозитов  относятся также так называемые чековые депозиты, при которых  средства снимаются со счета с  помощью чеков.

Срочные депозиты — это обязательства, которые имеют определенный срок. Это средства, которые сохраняются  на депозитных счетах в банке на протяжении срока, определенного в  депозитном соглашении. Как правило, взносы на определенный срок размещаются  в больших суммах. Банки выплачивают  по срочным депозитам более высокий  процент, чем по депозитам до востребования. Сбережение средств на срочных депозитах  выгодно как клиенту, так и  банку. Банки пользуются привлеченными  средствами на протяжении продолжительного и, главное, заведомо обусловленного (известного им) срока. Это дает банку возможность  увеличивать объемы кредитных ресурсов.

К срочным депозитам в банковской практике относят депозиты овернайт — депозиты, привлеченные банком на срок не более одного операционного дня (без учета нерабочих дней банка). Срочными депозитами являются также средства, полученные от других коммерческих банков как депозит (вклад) на конкретный срок.

Сумма, сроки и условия приема срочных депозитов определяются банком – заемщиком соответственно его финансовым возможностям по согласованию с вкладчиком. Особенности привлечения  вкладов на срочные депозитные счета  регулируются внутренними положениями  коммерческих банков.

Разновидностью долгосрочных депозитов  на определенный срок являются депозитные сертификаты. Депозитный (сберегательный) сертификат — это письменное свидетельство  коммерческого банка о депонировании  денежных средств, которое удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение после окончания  установленного срока суммы взноса и процентов по нему; это письменное свидетельство банка о внесении депонентом денежных средств на депозит. Выпуск сберегательных (депозитных) сертификатов по своему экономическому содержанию подобен привлечению любого другого  срочного депозита.

В мировой банковской практике депозитные сертификаты приобрели большое  распространение. На депозитных сертификатах отмечается срок изъятия средств  и размер надлежащего процента. Депозитный сертификат является ценной бумагой, которая  может самостоятельно обращаться на фондовом рынке. Бланки депозитных сертификатов изготовляются соответственно действующим нормативным требованиям и установленным образцам.

Коммерческие банки обязаны  сделать достоянием гласности условия  выпуска сберегательных (депозитных) сертификатов путем размещения такой  информации в печатных средствах  массовой информации или в общедоступном  для клиентов месте в учреждении банка, или двумя способами одновременно.

Сберегательные вклады — это  вклады населения, размещаемые в  банках с целью сохранения и накопления. Для этого вида депозита характерно наличие специальной сберегательной книжки, которая выдается банком вкладчику  и в которой фиксируются операции со сберегательным вкладом. Собственник, как правило, обязан предъявить сберегательную книжку, чтобы положить деньги на счет или снять их. В нашей стране на обслуживании сберегательных вкладов  населения специализируется Сберегательный банк.

К ценным бумагам банков как виду депозитов относят: акции и облигации  акционерных обществ, которые относятся  к коммерческим банкам; акции и  облигации, которые находятся на сохранении в банке и приняты  в обеспечение займов, и т.п.

В общей системе банковских депозитов  выделяют также так называемые специальные  вклады. К ним относятся: средства, зарезервированные на отдельных  счетах для проведения аккредитивных  расчетов и расчетов с помощью  лимитированных чековых книжек; средства для факторинговых операций; средства для межбанковских расчетов; кредиторская задолженность и т.п.

Большое значение имеют межбанковские  депозиты, которые предоставляются  в границах корреспондентских отношений  между банками. Временно свободные  средства в банке возникают из-за отсутствия необходимого спроса на кредитном  рынке или невыгодности размещения кредитных ресурсов среди клиентов. Часто межбанковские депозиты играют роль инструмента налаживания более  тесных и доверительных корреспондентских  отношений между банками.

Иногда банки используют в своей  деятельности так называемые гарантийные депозиты. Они открываются по требованию банка-кредитора в случае, если у него существуют сомнения относительно обесценения активов, переданных банку для обеспечения предоставленного кредита, или есть риск неплатежеспособности клиента-заемщика. Особенностью гарантийных депозитов является то, что инициатором их создания выступает сам банк, а не депонент.

В наибольшей мере отвечает требованиям  обеспечения надлежащей ликвидности  баланса коммерческого банка  привлечение срочных депозитов. Отсюда вытекает одна из наиболее важных задач банка — заинтересовать клиентов в сохранении их денежных средств на срочных депозитных счетах.

Коммерческие банки постоянно  сталкиваются с серьезной конкуренцией на рынке денежных ресурсов при привлечении  депозитов. Побеждают в этой конкурентной борьбе те банки, которые предложат  клиентам наиболее удобные и выгодные депозитные схемы. Важную роль в мотивации  клиентов к вложению денежных средств  играет уровень процента по данному  виду депозита. Коммерческий банк может  предлагать, кроме процента, дополнительные финансовые льготы своим клиентам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   2 Анализ депозитных операций банка

2.1. Краткая экономическая характеристика ОАО «Альфа банк».

Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

По состоянию на 1 сентября 2010 года клиентская база Альфа-Банка составляла около 39 тыс. корпоративных клиентов и 4,3 млн физических лиц. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 331 отделение и филиал банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США и Великобритании.

Чистая прибыль Банковской группы «Альфа-Банк» , в которую входит ОАО «АЛЬФА-БАНК» и его дочерние компании, на основе международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) за первое полугодие 2010 года составила 296 млн долларов США.

За отчетный период совокупные активы Банковской группы «Альфа-Банк» выросли на 4,3%  с 21,6 млрд долларов США на конец 2009 г. до 22,6 млрд долларов США на 30 июня 2010 г., причиной чего стали постепенное восстановление российской экономики после мирового кризиса и положительный имидж Альфа-Банка, позволивший привлечь новых клиентов, как в корпоративном сегменте, так и в сегменте розничного бизнеса. Остатки на клиентских счетах Банковской группы «Альфа-Банк» уменьшились на 5,1%  до 13,0 млрд долларов США (на конец 2009 г. они составляли 13,7 млрд долларов США). Это произошло в результате сокращения остатков на клиентских счетах в Амстердамском Торговом Банке (входит в Банковскую группу «Альфа-Банк») на 25%, в то время как в Альфа-Банке наблюдался их умеренный рост. Совокупный капитал вырос на 6,9%  и составил 2,9 млрд. долларов США (2,7 млрд долларов США на конец 2009 г.) благодаря полученной прибыли от основной деятельности.

Совокупная ссудная задолженность  Банковской группы «Альфа-Банк» выросла  на 1,2%  с 15,0 млрд долларов США на конец 2009 г. до 15,1 млрд долларов США на 30 июня 2010 г., при этом рост кредитного портфеля Альфа-Банка с 13,6 млрд долларов США до 14,1 млрд долларов США был скорректирован уменьшением кредитного портфеля Амстердамского Торгового Банка примерно на 15% за тот же период.

Доля созданных провизий на возможные потери по ссудам по отношению к величине кредитного портфеля снизилась на 0,6%  благодаря значительному улучшению качества кредитного портфеля. Небольшое снижение обусловлено консервативной политикой Банковской группы «Альфа-Банк» в части создания провизий. В абсолютном выражении провизии снизились с 1 504 млн долларов США на 31 декабря 2009 г. (10,1%  от величины кредитного портфеля) до 1 441 млн долларов США на 30 июня 2010 г. (9,5%  от величины кредитного портфеля). Доля просроченной ссудной задолженности (ссуды с просрочкой платежа по основному долгу или процентам от одного дня и более) в совокупном кредитном портфеле Банковской группы «Альфа-Банк» снизилась к концу первого полугодия 2010 г. по сравнению с концом 2009 г. в результате погашения и эффективной реструктуризации большей части просроченной задолженности. На 30 июня 2010 г. доля просроченной ссудной задолженности составила 12,1%  (1 826 млн долларов США просроченной задолженности от 15 136 млн долларов США совокупного кредитного портфеля), на 31 декабря 2009 г. доля просроченной ссудной задолженности составляла 24,2%  (3 701 млн долларов США просроченной задолженности от 15 281 млн долларов США совокупного кредитного портфеля).