Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Июня 2013 в 14:39, курсовая работа
Исходные данные и их отражение на счетах бухгалтерского учёта.
№ п/п
Исходные данные на 01.01.20__ г.
Отражение в бухгалтерских документах и на счетах бухучёта
1
Фирма имеет в собственности компьютер, принтер, факс и копировальный аппарат.
На счёте 01 такие ценности не учитываются, они учитываются в аналитическом учёте.
1. ООО «Фортуна». 3
1.1 Исходные данные и их отражение на счетах бухгалтерского учёта. 3
1.2 Журнал регистрации хозяйственных операций ООО «Фортуна» за январь 20__ г. 5
1.3 Бухгалтерские счета. 9
1.4 Оборотно-сальдовая ведомость. 12
1.5 Баланс на 01.02.20__ г. по ООО «Фортуна». 13
2. ОАО «Стальпром». 14
2.1 Журнал регистрации хозяйственных операций ОАО «Стальпром» за апрель 2006 г. 15
2.2 Бухгалтерские счета. 16
2.3 Оборотно-сальдовая ведомость. 17
2.4 Баланс на 1.05.2006 г. по ОАО «Стальпром». 17
3.Список использованной литературы…………………………………………….. 18
А | |
Д 20 К | |
15000 |
56646 |
33200 |
|
49800 |
|
2407 |
|
8800 |
|
2820 |
|
6640 |
|
4233 |
|
166 |
|
Ск = 66420 |
|
П | |
Д 60 К | |
Сн = 0 | |
649 |
550 |
35400 |
99 |
50000 |
30000 |
5400 | |
50000 | |
Ск = 0 | |
П | |
Д 68-НДС К | |
Сн = 14651 | |
99 |
27000 |
5400 |
|
14651 |
|
Ск = 21501 | |
П | |
Д 68-НДФЛ К | |
Сн = 0 | |
10426 | |
Ск = 10426 | |
|
А | |
Д 10 К | |
Сн = 0 |
|
550 |
550 |
30000 |
15000 |
Ск = 15000 |
|
А | |
Д 26 К | |
Сн = 0 |
|
550 |
50575 |
50000 |
|
25 |
|
Ск = 0 |
|
А | |
Д 62 К | |
Сн = 0 |
|
177000 |
|
Ск = 177000 |
|
П | |
Д 66 К | |
Сн = 200000 | |
2500 |
2500 |
Ск = 200000 | |
П | |
Д 68-имущ. К | |
Сн = 350 | |
350 |
|
Ск = 0 | |
П | |
Д 68-приб. К | |
Сн = 7890 | |
7890 |
|
Ск = 0 | |
П | |
Д 69 К | |
Сн = 0 | |
2407 | |
8800 | |
2820 | |
6640 | |
4233 | |
166 | |
Ск = 25066 | |
П | |
Д 70 К | |
Сн = 0 | |
31200 |
33200 |
2000 |
49800 |
10426 |
|
Ск = 39374 | |
А-П | |
Д 71 К | |
Сн = 0 |
|
700 |
649 |
51 | |
Ск = 0 |
|
П | |
Д 80 К | |
Сн = 10000 | |
Ск = 10000 | |
Д 90 К | |
27000 |
177000 |
56646 |
|
50575 |
|
42779 |
|
Ск = 0 |
|
П | |
Д 69-1 К | |
Сн = 0 | |
2407 | |
Ск = 2407 | |
П | |
Д 69-2 нак. К | |
Сн = 0 | |
2820 | |
Ск = 2820 | |
П | |
Д 69-3 ФОМС К | |
Сн = 0 | |
4233 | |
Ск = 4233 | |
А-П | |
Д 76 К | |
Сн = 0 | |
2000 | |
Ск = 2000 | |
|
П | |
Д 84 К | |
Сн = 330040 | |
Ск = 330040 | |
|
Д 90-1 К | |
177000 | |
Ск = 177000 | |
|
| |
Д 90-3 К | |
27000 |
|
Ск = 27000 |
|
П | |
Д 69-2 стр. К | |
Сн = 0 | |
8800 | |
Ск = 8800 | |
|
П | |
Д 69-2 фед. К | |
Сн = 0 | |
6640 | |
Ск = 6640 | |
П | |
Д 69-травм. К | |
Сн = 0 | |
166 | |
Ск = 166 | |
А-П | |
Д 76-4 К | |
Сн = 0 | |
2000 | |
Ск = 2000 | |
Д 90-2 К | |
56646 |
|
50575 |
|
Ск = 107221 |
|
Д 90-5 К | |
42779 |
|
Ск = 42779 |
|
Д 91 К | |
332 |
2832 |
2500 |
|
Ск = 0 |
|
А-П | |
Д 99 К | |
Сн = 0 | |
2832 |
42779 |
Ск = 39947 | |
Д 91-2 К | |
332 |
|
2500 |
|
Ск = 2832 |
|
Д 001 К | |
Сн = 2000000 |
|
Ск = 2000000 |
|
Д 91-3 К | |
2832 | |
Ск = 2832 | |
№ счёта |
Наименование счёта |
Остаток на 01.04 |
Обороты за месяц |
Остаток на 01.05 | |||
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К | ||
04 |
Нематериальные активы |
3000 |
- |
- |
- |
3000 |
- |
05 |
Амортизация нематериальных активов |
- |
600 |
- |
25 |
- |
625 |
10 |
Материалы |
- |
- |
30550 |
15550 |
15000 |
- |
19 |
НДС по приобретённым ценностям |
- |
- |
5499 |
5499 |
- |
- |
20 |
Основное производство |
- |
- |
123066 |
56646 |
66420 |
- |
26 |
Общехозяйственные расходы |
- |
- |
50575 |
50575 |
- |
- |
50 |
Касса |
800 |
- |
33251 |
33900 |
151 |
- |
51 |
Расчётные счета |
559731 |
- |
2000 |
144323 |
417408 |
- |
60 |
Расчёты с поставщиками и подрядчиками |
- |
- |
86049 |
86049 |
- |
- |
62 |
Расчёты с покупателями и заказчиками |
- |
- |
177000 |
- |
177000 |
- |
66 |
Расчёты по краткосрочным кредитам и займам |
- |
200000 |
2500 |
2500 |
- |
200000 |
68 |
Расчёты по налогам и сборам |
- |
22891 |
28390 |
37426 |
- |
31927 |
69 |
Расчёты по социальному страхованию |
- |
- |
- |
25066 |
- |
25066 |
70 |
Расчёты с персоналом по оплате труда |
- |
- |
43626 |
83000 |
- |
39374 |
71 |
Расчёты с подотчётными лицами |
- |
- |
700 |
700 |
- |
- |
76 |
Расчёты с разными дебиторами и кредиторами |
- |
- |
- |
2000 |
- |
2000 |
80 |
Уставный капитал |
- |
10000 |
- |
- |
- |
10000 |
84 |
Нераспределённая прибыль |
- |
330040 |
- |
- |
- |
330040 |
90 |
Продажи |
- |
- |
177000 |
177000 |
- |
- |
91 |
Прочие доходы и расходы |
- |
- |
2832 |
2832 |
- |
- |
99 |
Прибыли и убытки |
- |
- |
2832 |
42779 |
- |
39947 |
Баланс |
563531 |
563531 |
765870 |
765870 |
678979 |
678979 | |
001 |
Арендованные основные средства |
2000000 |
- |
- |
- |
2000000 |
- |
Информация о работе Технико-экономический анализ предприятия ООО «Фортуна» и ОАО «Стальпром»