Порядок формирования финансовых результатов

№ п/п

Наименование ценностей

Ед. изм.

Цена руб/ ед.

Остаток на начало

Оборот за период

Остаток на конец

ПРИХОД

РАСХОД

кол-во

сумма, руб.

кол-во

сумма, руб.

кол-во

сумма, руб.

кол-во

сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Бензин

л

10

9 350

93 500

9 800

98 000

11 710

117 100

7 440

74 400

2

ТД

л

9

200 000

1 800 000

160 000

1 440 000

143 000

1 287 000

217 000

1 953 000

3

Мазут

л

8

5 040

40 320

5 000

40 000

7 230

57 840

2 810

22 480

Итого:

-

-

-

1 933 820

-

1 578 000

-

1 461 940

-

2 049 880

№ п/п

Ф.И.О. подотчетного лица

Должность

Остаток на начало месяца

Оборот за месяц

Остаток на конец месяца

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Петров

Директор

-

670

670

15 600

670

16 270

2

Сидоров

Заместитель директора

1 140

-

-

2 500

1 140

2 500

3

Иванов

Региональный менеджер

-

2 560

8 160

-

8 160

2 560

Итого:

1 140

3 230

8 830

18 100

9 970

21 330

Дебет счетов

Кредит счетов

Обороты по дебету

02

08

41

50

51

60

62

68

69

70

71

01

15 600

15 600

08

15 600

15 600

10

2 500

2 500

20

190 200

730 120

2 050 900

2 971 220

41

1 578 000

1 578 000

90

1 461 940

1 461 940

50

2 065 500

2 065 500

51

2 000 000

2 000 000

70

2 050 736,5

266 596

2 317 332,5

71

8 830

8 830

Обороты по кредиту

190 200

15 600

1 461 940

2 059 566,5

2 065 500

1 578 000

2 000 000

266 596

730 120

2 050 900

18 100

12 436 522,5

№ счета

Наименование счета

Сальдо начальное

Оборот

Сальдо конечное

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

2

3

4

5

6

7

8

01

Основные средства

3 655 570

15 600

3 671 170

02

Амортизация основных средств

1 657 807

190 200

1 848 007

08

Вложения во внеоборотные активы

15 600

15 600

10

Материалы

922 070

2 500

924 570

20

Основное производство

2 971 220

2 971 220

41

Товары

2 052 000

1 578 000

1 461 940

2 168 060

50

Касса

1 691

2 065 500

2 059 566,5

7 624,5

51

Расчетные счета

698 706

2 000 000

2 065 500

633 206

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

2 024 070

1 578 000

3 602 070

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

2 000 000

2 000 000

68

Расчеты по налогам и сборам

1 000 000

266 596

1 266 596

69

Расчеты по соц. страхованию и обеспечению

1 017 003,5

730 120

1 747 123,5

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

2 050 736,5

2 317 332,5

2 050 900

1 784 304

71

Расчеты с подотчетными лицами

1 140

3 230

8 830

18 100

9 970

21 330

80

Уставной капитал

47 500

47 500

84

Нераспределенная прибыль

534 375

534 375

90

Продажи

1 461 940

1 461 940

99

Прибыли и убытки

996 455

996 455

Итого:

9 331 177

9 331 177

12 436 522,5

12 436 522,5

11 847 760,5

11 847 760,5

АКТИВ

ПАССИВ

№ счета

Наименование счета

Сумма

№ счета

Наименование счета

Сумма

1

2

3

4

5

6

01

Основные средства

3 671 170

02

Амортизация основных средств

1 848 007

10

Материалы

924 570

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

3 602 070

20

Основное производство

2 971 220

68

Расчеты по налогам и сборам

1 266 596

41

Товары

2 168 060

69

Расчеты по соц. страхованию и обеспечению

1 747 123,5

50

Касса

7 624,5

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

1 784 304

51

Расчетные счета

633 206

71

Расчеты с подотчетными лицами

21 330

71

Расчеты с подотчетными лицами

9 970

80

Уставной капитал

47 500

90

Продажи

1 461 940

84

Нераспределенная прибыль

534 375

99

Прибыли и убытки

996 455

Итого:

11 847 760,5

Итого:

11 847 760,5