Отчет по производственной практике в банке

При использовании заемных средств необходимо уделять внимание и динамике структуры источников используемых предприятием средств, и оценке коэффициентов ликвидности, оборачиваемости, финансовой устойчивости, характеризующих риск предприятия.

Таким образом, заемные средства являются фактором успешного функционирования предприятия, однако для того, чтобы механизм финансирования деятельности предприятия эффективно функционировал необходим тщательный анализ эффективности привлечения использования заемных средств. Эффективное управление заемными средствами в структуре капитала предприятия способно обеспечить дополнительные поступления в его деловой оборот, увеличить рентабельность процесса производства, повысить рыночную стоимость предприятия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 6. Платежные инструменты расчетов

Платежная система - совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота.

Основными задачами, стоящими перед платежной системой, являются следующие:

•   бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;

 

•    надежность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей;

 

• эффективность, обеспечивающая быстрый экономный и точный выход потока операций;

 

• справедливый подход.

 

Основными функциями платежной системы являются урегулирование и зачет долговых обязательств участников платежного оборота, организация отношений между субъектами платежной системы по поводу перевода денежных средств, которые регулируются едиными правилами и стандартами.

Роль платежной системы заключается в ускорении расчетов, чему способствует реализация концепции расчетов в режиме реального времени и оформление расчетно-клиринговой инфраструктуры денежно-финансового рынка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тема 6.1. Платежные поручения

Платежные поручения — это форма безналичных расчетов, представляющая собой распоряжение вкладчика счета (плательщика) своему банку о переводе определенной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Платежные поручения по договоренности сторон могут быть срочные, досрочные.

Срочные платежные поручения применяются в следующих случаях:

-авансовый платеж, т. е. платеж  до поставки товара, работ, услуг;

-платеж после отгрузки  товара, т. е. путем прямого акцепта  товара;

-частичные платежи при  крупных сделках.

Платежное поручение может быть оплачено полностью или частично при отсутствии денег на счете плательщика, о чем делается отметка на платежном документе.

 

Тема 6.2. Векселя

Вексель — письменное денежное обязательство, оформленное по строго установленной форме, дающее владельцу векселя (векселедержателю) право на получение от должника по векселю определённой в нём суммы в конкретном месте. Должником по векселю может выступать: при простом векселе — векселедатель, при переводном векселе (тратте) — иное указанное в векселе лицо (трассат), являющееся должником по отношению к векселедателю.

Обязательные реквизиты векселя установлены Единообразным законом о переводном и простом векселе (ЕВЗ), являющемся приложением № 1 к Женевской конвенции от 7 июня 1930 года № 358 «О Единообразном законе о переводных и простых векселях»:

-вексельная метка «вексель»  в тексте документа;

-безусловный приказ или  обязательство уплатить определённую  сумму;

-наименование плательщика  и первого держателя;

-наименование ремитента;

-срок и место платежа;

-дата и место составления  векселя и подпись векселедателя.

При отсутствии хотя бы одного из обязательных реквизитов документ не может быть признан векселем. Хотя есть ряд исключений:

-при неуказанном сроке  платежа считается, что вексель  подлежит оплате по предъявлении;

-при не указании места  платежа, таковым считается указанный  адрес плательщика;

-при неуказанном месте  составления, таковым считается  адрес векселедателя;

-если на векселе имеются  подписи лиц, неспособных обязываться  или подложные, то подписи других  лиц всё же не теряют силы.

 

Тема 6.3. Чеки

Чеки — это ценная бумага, в которой содержится распоряжение плательщика-чекодателя своему банку произвести платеж указанной суммы чекодержателю.

Чекодатель — юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Чекодержатель — юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Виды чеков

Различают денежные чеки и расчетные чеки.

Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например, на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы, закупки сельхозпродуктов и т. д.

Расчетные чеки — это чеки, используемые для безналичных расчетов.

Чек должен содержать следующие реквизиты:

-наименование «чек», включенное  в текст документа;

-поручение плательщику  выплатить определенную денежную  сумму;

-наименование плательщика  и указание счета, с которого  должен быть произведен платеж;

-указание валюты платежа;

-указание даты и места  составления чека;

-подпись лица, выписывающего  чек, — чекодателя.

Срок действия чеков:

-10 дней — на территории  РФ;

-20 дней — на территории  СНГ;

-70 дней — если чек  выписан на территории другого  государства.

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Отзыв чека по истечении срока для его предъявления не допускается.

Выдача чека не погашает денежного обязательства, по исполнению которого он выдан.

Тема 6.4. Инкассовые поручения

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются:

-в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

-для взыскания по исполнительным документам;

- в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Инкассовое поручение составляется на бланке формы 0401071.

Инкассовое поручение (форма 0401071) – расчетный документ, форма которого установлена Положением Банка России № 383-П от 19.06.2012. Инкассовое поручение применяется при рублевых расчетах. Инкассовые поручения применяются при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором, и при расчетах по распоряжениям взыскателей средств. При расчетах по инкассо банк обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа. Применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо осуществляется при наличии в договоре банковского счета между плательщиком и его банком условия о списании денежных средств с банковского счета плательщика и представлении плательщиком в свой банк сведений:

1) о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые  поручения к банковскому счету  плательщика;

2) об обязательстве плательщика  и основном договоре.

 

Тема 6.5. Аккредитив

Аккредитив – это расчетный документ, на бумажном носителе, на основании которого банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива (далее - банк-эмитент), обязуется произвести платежи в пользу получателя средств по представлении последним документов, соответствующих всем условиям аккредитива, либо предоставить полномочие другому банку (далее - исполняющий банк) произвести такие платежи.

Виды аккредитивов

-покрытый (депонированный) аккредитив;

-непокрытый (гарантированный) аккредитив;

-отзывной аккредитив;

-безотзывный аккредитив;

-подтвержденный  аккредитив (отзывной или безотзывный).

Покрытый аккредитив (депонированный) – это когда при открытии аккредитива банк эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

Непокрытый аккредитив (гарантированный) – это когда при открытии аккредитива банк – эмитент средства не перечисляет, а предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка – эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению между банками.

Отзывной аккредитив - это аккредитив, который может быть изменен или отменен банком – эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обязательств банка – эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива.

Безотзывный аккредитив – это аккредитив, который может быть отменен только с момента получения исполняющим банком согласия получателя средств на изменения условий. Частичное принятие изменений условий безотзывного аккредитива получателем средств не допускается.

Подтвержденный аккредитив (отзывной или безотзывный) - это аккредитив, при исполнении которого исполняющий банк принимает на себя обязательства произвести платеж указанной в нем суммы независимо от поступления средств от банка, где был открыт подтвержденный аккредитив. Порядок подтверждения определяется по соглашению между банками.

 

Тема 6.6. Пластиковые карточки

  Пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары, работы и услуги, получать наличные денежные средства. Карточка является только средством доступа к денежным средствам, находящимся на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции, за исключением карточек электронных денег.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

За время прохождения производственной практики были проведены все поставленные цели и задачи, которые были указаны в задании по практике.

Производственная практика проходила в “ОАО ОТП Банк”. Время прохождения практики один месяц и за этот месяц я приобрела такие навыки как работа у банкомата, раздача листовок и обзвон базы с целью привлечения клиентов к той или оной акции.

При прохождении производственной практики была изучена новая система банкоматов. Я узнала, что в терминалах люди чаще оплачивают денежный и товарный кредит, так как процент в терминале малый чем оплата через контролёра (кассир). Так же терминал имел функцию погашения кредитных карт, карты были двух видов первая карта это карта, оформленная в сети филиале омский и карточка, оформленная в сети омский через почту, то есть вторая карточка приходила по почте из Москвы и оплата этой карточки производилась с взиманием комиссии 1,5% от суммы которую вложил клиент на свою кредитную карту через терминал. А карта, которая была оформлена в омском филиале оплачивалась через терминал без комиссии и так же кредиты, кредит денежный оформленный в самом кредитном отделе ОТП оплачивается без комиссии, а товарный кредит, который оформлен в магазинах оплачивался через терминал взимал комиссию 1,5% от суммы, которая была положена клиентом на счёт договора.

И так если говорить о предназначении этих карт они служат оплатой в безналичной форме то есть карточка рассчитана на определённую суму и клиент который оплачивает этой картой в праве заплатить в безналичной форме в любом магазине где есть аппарат удаленного доступа. При снятии денег со счёта клиенту необходимо будет внести эту же сумму, которой он расплачивался в магазине, и внести на карту в наличной форме плюс процент который берёт терминал за своё обслуживание. Срок после оплаты того или оного безналичного расчёта составляет пятьдесят пять дней после снятия этих денег с карточки. Владелец карточки должен успеть заплатить ту сумму, которую он взял, иначе будет просрочка и владельцу карточки придётся платить сумму большую, чем он снимал.

И так следующим пунктом было раздача листовок или так называемый лифлетингом. Он направлен на про информирование людей и ознакомлении промо-акции ОАО ОТП Банк, а так же привлечений новых юридических и физических лиц для кредитования и открытие вкладов.