Отчет по производственной практике в банке

-порядок осуществления  операций по переводу денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковского  счета (пункт 1.2);

-порядок списания денежных  средств с текущего счета физического  лица (пункт 1.1.3);

-порядок расчетов платежными  поручениями (глава 2);

-порядок осуществления  операций физическими лицами  по счетам, открываемым на основании  договора банковского вклада (пункт 1.3);

-порядок расчетов по  аккредитивам (глава 3);

-порядок расчета чеками (глава 4);

-порядок расчета по  инкассо (глава 5).

 

 

 

Тема 1.11.Организация валютного регулирования

Банки проводят широкий круг операций и сделок на валютном рынке: обслуживают валютные счета клиентов (резидентов и нерезидентов), выдают валютные кредиты, заключают сделки по покупке и продаже валюты на межбанковском рынке, а также с другими юридическими лицами, являются агентами государственного валютного контроля.

Принципы осуществления валютных операций в РФ, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушения валютного законодательства в настоящее время регулируется Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ.

Банк России - основной орган валютного регулирования в РФ. Он определяет сферу и порядок обращения в России иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, проводит все виды валютных операций, устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в России операций с валютой РФ и ценными бумагами в валюте РФ.

Банк России устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза, пересылки в Россию иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами России.

Банки, проводящие валютные операции, в целях снижения валютных рисков должны соблюдать лимит открытой валютной позиции (ОВП), т. е. поддерживать на определенном уровне разрыв между суммами своих требований и обязательств в валюте. В настоящее время лимит ОВП установлен в размере 10% от суммы собственных средств (капитала) банка по каждому виду валют, и банки ежедневно должны его соблюдать.

За нарушения пруденциальных норм деятельности, касающихся валютных операций, в соответствии с Инструкцией Банка России «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» от 31 марта 1997 года № 59 установлены штрафы.

 

 

 

Тема 1.12.Установление правил, регламентирующих деятельность банка

Специфика деятельности коммерческих банков как хранителей общественных сбережений и создателей денег в обращении и то влияние, которое они оказывают на экономику страны обусловливают предъявление законодателями ряда дополнительных, по сравнению с другими субъектами, требований к этим организациям и усиливает роль и значение органа, осуществляющего надзор за их деятельностью. Цели, преследуемые при этом государством, можно сформулировать следующим образом:

-поддержание стабильности  и доверия к финансовой системе  посредством обеспечения платежеспособности  и финансовой устойчивости её  институтов (предотвращение т. н. системного  риска, т.е. риска того, что банкротство  одного или нескольких институтов  могло бы привести к кризису  всей финансовой системы);

-защита инвесторов, заёмщиков  и других пользователей финансовой  системы от ущерба, возникающего  в результате банкротства, мошенничества  или других злоупотреблений со  стороны финансовых организаций (предотвращение индивидуального  риска);

-обеспечение бесперебойного, эффективного, надежного и результативного  функционирования системы кредитно-финансовых  организаций (стимулирование эффективности  системы).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Виды банковских лицензий, их выдача и аннулирование

Кредитным организациям могут быть предоставлены следующие виды лицензий:

- лицензия на осуществление  банковских операций со средствами  в рублях (без права привлечения  во вклады денежных средств  физических лиц);

- лицензия на осуществление  банковских операций со средствами  в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады  денежных средств физических  лиц);

  - лицензия на привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов;

- лицензия на привлечение  во вклады денежных средств  физических лиц в рублях;

- лицензия на привлечение  во вклады денежных средств  физических лиц в рублях и  иностранной валюте;

- Генеральная лицензия;

   - лицензия на осуществление  банковских операций со средствами  в рублях и иностранной валюте  для расчетных небанковских кредитных  организаций;

- лицензия на осуществление  инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов  для небанковских кредитных организаций - организаций инкассации.

- лицензии на привлечение  во вклады денежных средств  физических лиц предоставляются  банкам, с даты государственной  регистрации которых прошло не  менее двух лет.

Документы, необходимые для получения лицензии

1. Заявление установленного образца, форма которого утверждается Правительством Кыргызской Республики;
2. документы, подтверждающие соответствие лицензиата требованиям статьи 13 настоящего Закона;
3. документы, подтверждающие внесение платы за рассмотрение заявления и выдачу лицензии;
4. копия свидетельства о государственной регистрации.

Все документы, представленные для получения лицензии, регистрируются органом, уполномоченным на ведение лицензионной деятельности.

Выдача лицензий осуществляется на платной основе. Размер платы за рассмотрение заявления, проведение необходимой экспертизы и оформление документов определяется только из соответствующих затрат органа, уполномоченного на ведение лицензионной деятельности, но не может превышать трех минимальных размеров месячной заработной платы. В случае переоформления лицензии в соответствии со статьей 17-2 настоящего Закона плата взимается в размере месячной заработной платы. Все собранные средства за рассмотрение заявлений и выдачу лицензий перечисляются в республиканский бюджет.

Лицензия не выдается, если:

-осуществление определенного  вида деятельности законодательными  актами запрещено для данной  категории субъектов;

-не представлены все  документы, требуемые в соответствии  со статьей 14 настоящего Закона  либо другими законодательными  актами. При устранении заявителем  указанных препятствий заявление  рассматривается на общих основаниях;

-не внесена плата за  рассмотрение заявления и выдачу  лицензии;

-заявитель не отвечает  требованиям, установленным в соответствии  со статьей 13 настоящего Закона;

-в отношении заявителя  имеется решение суда, запрещающее  ему занятие данным видом деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Виды и функции коммерческих банков

Виды коммерческих банков

Вид коммерческого банка определяется наряду с содержанием его операций также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков.

1. По характеру экономической деятельности выделяются эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионный банк – это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков – банкнот и являющийся центром и регулятором банковской системы (Центральный банк). Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деятельности. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.
2. В зависимости от принадлежности капитала.
3. По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру (ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк).
4. По хозяйственному признаку в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь, различают промышленные банки, торговые сельскохозяйственные банки.
5. По срокам выдаваемых кредитов выделяют банки краткосрочного и долгосрочного кредита. Банки долгосрочного кредитования, например, ипотечные, выдают кредиты на срок свыше пяти лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до трех лет, как правило, это универсальные коммерческие банки.

 

 

 

 

 

Функции коммерческих банков

1) Аккумуляция и мобилизация  денежного капитала. Денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой -создают базу для проведения ссудных операций.

2) Посредничество в кредите  является другой важной функцией  коммерческих банков

3) Создание кредитных  денег. Особая функция банков- создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов.

4) Проведение расчетов  и платежей в хозяйстве. Основная  часть расчетов между предприятиями  осуществляется безналичным путем.

5) Организация выпуска  и размещения ценных бумаг. Через  эту функцию реализуется важная  роль банков в организации  первичного и вторичного рынков  ценных бумаг. Осуществляя для  своих клиентов выпуск и размещение  акций и облигаций, коммерческие  банки имеют возможность направлять  капитал для производственных  целей, для финансирования государственных  расходов. Рынок ценных бумаг  дополняет систему кредита и  взаимодействует с ней.

6) Оказание консультационных  услуг. Консультационные услуги  коммерческих банков заключаются  в консультировании клиентов  по таким вопросам, как повышение  их кредитоспособности, получение  лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 4.Функционирование и использование собственного капитала банка

Капитал предприятия можно рассматривать с нескольких точек зрения. Прежде всего, целесообразно различать капитал реальный, т.е. существующий в форме средств производства, и капитал денежный, т.е. существующий в форме денег и используемый для приобретения средств производства, как совокупность источников средств для обеспечения хозяйственной деятельности предприятия. Рассмотрим сначала денежный капитал.

Средства, обеспечивающие деятельность предприятия, обычно делятся на собственные и заемные.

Собственный капитал предприятия представляет собой стоимость (денежную оценку) имущества предприятия, полностью находящегося в его собственности.

В учете величина собственного капитала исчисляется как разность между стоимостью всего имущества по балансу, или активами, включая суммы, невостребованные с различных должников предприятия, и всеми обязательствами предприятия в данный момент времени.

Собственный капитал предприятия складывается из различных источников: уставного, или складочного, капитала, различных взносов и пожертвований, прибыли, непосредственно зависящей от результатов деятельности предприятия. Особая роль принадлежит уставному капиталу, который будет ниже рассмотрен более подробно.

Заемный капитал — это капитал, который привлекается предприятием со стороны в виде кредитов, финансовой помощи, сумм, полученных под залог, и других внешних источников на конкретный срок, на определенных условиях под какие-либо гарантии.

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 5. Привлечение заемных средств

Эффективная финансовая деятельность предприятия требует постоянного привлечения заемного капитала с учетом минимального риска для предприятия, формирования оптимальных структурных пропорций капитала, позволяющих предприятию эффективно осуществлять хозяйственную деятельность и улучшить финансовые результаты.

Политика привлечения заемных средств заключается в обеспечении предприятия наиболее эффективными формами и условиями привлечения заемного капитала из различных источников в соответствии с потребностями его развития. Предприятие привлекает заемный капитал через государственные структуры и частные финансово-кредитные институты, коммерческие банки, пенсионные и инвестиционные фонды, страховые компании. В последнее время появляются новые инструменты привлечения заемного капитала на финансовом рынке.